NOMBRES COMPLETOS INTEGRANTES:

ISO 19011:2018
DIRECTRIZ
PREGUNTA
(NUMERAL)

Los guías y observadores pueden proporcionar aclaraciones o

1. 6.5.3 - e)
ayudas en la recopilación de la información de la auditoria

En una auditoria no hay ningún efecto de incertidumbre sobre los

2. 6.5.4
logros de los objetivos

Durante la auditoria el líder del equipo no debe comunicar los

3. 6.5.2
progresos de la misma hasta el final del día

Las entrevistas deberían llevarse a cabo durante las horas normales

4. 6.5.4 - b)
de trabajo y en el lugar de trabajo

5. Los hallazgos de auditoria pueden categorizarse 6.5.5

En caso de que existan opiniones divergentes sobre las evidencias o

6. los hallazgos de la auditoria, se resuelven y no hay necesidad de 6.6.1 - n
registro
 Las conclusiones de auditoria pueden llevar recomendaciones para
7. 6.8
futuras actividades de auditoria

En la reunión de apertura aún en organizaciones pequeñas no

8. debería consistir sólo en comunicar que se está realizando una 6.5.1
auditoría

Uno de los propósitos de la reunión de apertura es proporcionar al

9. 6.5.1 - d)
auditado la oportunidad de realizar preguntas

Los métodos para recopilación de auditoría deben basarse sólo en

10. 6.5.4
revisión de documentos

Durante la elaboración del plan de auditoría se debe revisar la

11. 6.2.3
viabilidad de una auditoría

El alcance de la auditoria describe también el periodo de tiempo

12. 6.2.2
cubierto por la auditoria

Las conclusiones solamente deberían tener el grado de conformidad

13. 6.5.6
con los criterios de la auditoria
14. Son 7 las competencias genéricas del líder del equipo auditor 7.

15. Uno de los métodos de auditoría es la auditoria remota 6.

La diferencia entre una auditoria de primera y una de segunda parte

16. es para determinar el cumplimiento con la legislación o la 6.
conformidad con un estándar

La gestión del programa de la auditoria considera fijar los objetivos y

17. 6.2
la implementación del programa de la auditoria

18. Plan y programa de auditoría son sinónimos 6.4.1

ISO 19011:2018
RESPUESTA (FALSO
JUSTIFICACIÓN
O VERDADERO)
Papel y responsabilidades de los guías y observadores
Las guías y observadores pueden acompañar al equipo auditor, pero no
VERDADERO
forman parte del mismo. No deberían influir ni interferir en la realización
de la auditoria.
Recopilación y verificación de la información. La evidencia de la auditoría
se basa en muestras de la información disponible. Por tanto, hay un cierto
FALSO grado de incertidumbre en la auditoría, y aquéllos que actúan sobre las
conclusiones de la auditoría deberían ser conscientes de esta
incertidumbre.

Comunicación durante la auditoría el líder del equipo auditor debería

comunicar periódicamente los progresos de la auditoria y cualquier
inquietud al auditado y, cuando sea apropiado, al cliente de la auditoría.
FALSO Las evidencias recopiladas durante la auditoría que sugieren un riesgo
inmediato y significativo (por ejemplo: para la seguridad, el medio
ambiente o la calidad) deberían comunicarse sin demora al auditado y, si
es apropiado, al cliente de la auditoría.

Ayuda práctica - Realización de entrevistas Las entrevistas son uno de los

medios importantes de recopilar información y se deberían llevar a cabo
de manera tal que se adapten a la situación y a las personas entrevistadas.
VERDADERO
Sin embargo, el auditor debería considerar que las entrevistas deberían
realizarse durante las horas normales de trabajo y, cuando sea práctico, en
el lugar de trabajo habitual de la persona entrevistada.

Generación de hallazgos de la auditoría

La evidencia de la auditoría debería ser evaluada frente a los criterios de
VERDADERO auditoría para generar los hallazgos de la auditoría. Los hallazgos de la
auditoría pueden indicar tanto conformidad como no conformidad con los
criterios de auditoría.
El informe de la auditoría también puede incluir o hacer referencia a lo
FALSO siguiente, según sea apropiado: n) las opiniones divergentes sin resolver
entre el equipo auditor y el auditado;
 Realización de las actividades de seguimiento de una auditoría Las
conclusiones de la auditoría pueden indicar la necesidad de acciones
correctivas, preventivas, o de mejora, según sea aplicable. Tales acciones
VERDADERO generalmente son decididas y emprendidas por el auditado en un intervalo
de tiempo acordado y no se consideran parte de la auditoría. El auditado
debería mantener informado al cliente de la auditoría sobre el estado de
estas acciones.

Realización de la reunión de apertura Ayuda

práctica – Reunión de apertura En algunos casos, por ejemplo en
FALSO auditorías internas en una pequeña organización, la reunión de apertura
puede simplemente consistir en comunicar que se está realizando una
auditoría y explicar la naturaleza de la misma.
Realización de la reunión de apertura Se debe celebrar una reunión de
apertura con la dirección del auditado y, cuando sea apropiado con los
VERDADERO responsables de las funciones o de los procesos que se quieren auditar.
Durante la reunión se debe proporcionar la oportunidad de realizar
preguntas
Recopilación y verificación de la información Durante la auditoría, debería
recopilarse mediante un muestreo apropiado y verificarse, la información
pertinente para los objetivos, el alcance y los criterios de la misma,
FALSO incluyendo la información relacionada con las interrelaciones entre
funciones, actividades y procesos. Sólo la información que es verificable
puede constituir evidencia de la auditoría. La evidencia de la auditoría
debería ser registrada.

Determinación de la viabilidad de la auditoría La viabilidad de la auditoría

debería determinarse teniendo en consideración factores tales como la
disponibilidad de:
a) la información suficiente y apropiada para planificar la auditoría,
VERDADERO
b) la cooperación adecuada del auditado, y
c) el tiempo y los recursos adecuados.
Cuando la auditoría no es viable, debería proponerse al cliente de la
auditoría una alternativa tras consultar con el auditado.
Definición de los objetivos, el alcance y los criterios de auditoría El
alcance de la auditoría describe la extensión y los límites de la auditoría,
VERDADERO tales como ubicación, unidades de la organización, actividades y procesos
que van a ser auditados, así como el período de tiempo cubierto por la
auditoría.
Ayuda práctica - Conclusiones de la auditoría las conclusiones de la
FALSO auditoría pueden llevar a recomendaciones relativas a mejoras, relaciones
comerciales, certificación/registro, o actividades de auditoría futuras.
 De acuerdo a la cláusula " 7 Competencia y evaluación de los auditores" de
la Norma ISO 19011
La fiabilidad en el proceso de auditoría y la confianza en el mismo
dependen de la competencia de aquéllos que llevan a cabo la auditoría.
VERDADERO Esta competencia se basa en la demostración de:
⎯ las cualidades personales descritas en el apartado y
⎯ la aptitud para aplicar los conocimientos y habilidades, adquiridos
mediante la educación, la experiencia laboral, la formación como auditor y
la experiencia en auditorías
FALSO
Actividades de auditoría La uditoria de primera son llevadas a cabo por la
misma empresa, con la finalidad de revisar si se han implementado
correctamente todos los requisitos de la norma implementada y, de esta
FALSO manera, el desempeño del sistema de gestión implementado es el
adecuado. y una de segunda parte son desarrolladas cuando la
organización tiene interés en conocer a un tercero, normalmente se trata
de proveedores o subcontratistas.
Inicio de la auditoría Aquéllos a los que se ha asignado la responsabilidad
de gestionar el programa de auditoría deberían designar un líder del
equipo auditor para cada auditoría específica.
Cuando se realiza una auditoría conjunta, es importante alcanzar un
VERDADERO
acuerdo entre las organizaciones auditoras antes del comienzo de la
auditoría sobre las responsabilidades específicas de cada organización,
particularmente en relación con la autoridad del líder del equipo designado
para la auditoría.
Preparación del plan de auditoría Un programa de auditoría es un sistema
de objetivos, alcance, calendario y actividades de auditoría que llevarán a
FALSO cabo los auditores. Un programa de auditoría, también conocido como
plan de auditoría, funciona como una guía para llevar a cabo diversos tipos
de auditorías en una empresa.