ACA 2

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S A S NIT 900.383.454-0 BALANCE INICIAL O DE APE

DETALLE
Aportes iniciales FECHA

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA.

FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
05/10/2022
TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 800.383.454-0 COMPROBANTE DE EGRESO

DETALLE
FECHA
APERTURA CAJA MENOR A NOMBRE DE juan segura con cc 80.345.555 Monto $1.500.000 con cheque 445453 del b
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

10/01/2022 CAJA 10 CAJAS MENORES

TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE EGRESO

DIA:15

Se realiza la apertura de un CDT en Banco bancolombia por valor de 60.000.000, por transferencia Banco de bancolo
reciben al finalizar el CDT. Interés 0.38% MENSUAL. Contabilizar solo la apertura.
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

15/02/2022 CAJA 10 CDT

15/02/2022 1110 05 MONEDA NACIONAL( cuenta corriente)
TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE EGRESO

DIA: 20
Se realiza una inversión en1 5.000 acciones ordinarias ISAGEM que cotizan en bolsa, a razón de $ 7.500 cada una, s
Banco Bancolombia cuenta corriente.
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

20/01/2022 1205 05 aciones 15

TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE EGRESO

cierrede enero la cotizacion en la bolsa por las acciones de ISAGEM $7.630 DIA: 31

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TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE CONTAB

DIA: 01

Al cierre de febrero la cotización en bolsa de las acciones de ISAGEM es de $ 8.430. Realizar el registro con
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE CONTAB

DIA: 15

El área de control interno de la empresa realiza un arqueo de caja el responsable, encontrando un faltante sin justifi
el faltante para descuento de nómina del empleado
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TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE CONTAB

DIA: 28
 Al cierre de febrero la TRM se encontraba en $ 3.260. Realizar el registro ajuste de la cuenta corriente

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TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE CONTAB

DIA: 31

Al cierre de Marzo la cotización en bolsa de las acciones de ISAGEM es de $ 8.235. Realizar el registro con
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TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 RECIBO DE CAJA 001

DIA: 01

El área de control interno de la empresa realiza un arqueo de caja el responsable, encontrando un sobrante sin justi
el sobrante
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES

COMERCIALIZADORA TECNOLOGICA S.A.S NIT 900.383.454-0 COMPROBANTE DE CONTAB

DIA:15

Contabilización del recibo de los intereses del CDT al finalizar los 3 meses. Valor cdt 30.000.000 interes 0,38 %
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TOTALES
COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 RECIBO DE CAJA 002
DIA:15
Redención de CDT 30.000.000 a 3 meses
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES
 FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 FACTURA ELECTRÓNICA DE

DETALLE FECHA
Se realiza la venta de 250 unidades del producto 1 con una utilidad del 70 % por unidad + IVA a TIENDAS MILENIO S
de venta CI-0001, cuenta por cobrar a 30 días. (Reconocer el costo de la venta)

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TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 FACTURA DE COMPRA 4365

DETALLE FECHA
Se adquiere papelería para ser consumida los siguientes 3 meses por valor de $ 3.900.000 + IVA a PALELERIA LA G
de cuenta corriente y el 50 % a crédito de 45 días. Reconocer el registro del mes de junio.Factura electronica de venta PG-4
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TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 COMPROBANTE DE EGRESO

DETALLE FECHA
Pago factura 50 % papeleria PG-43652
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

 TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 FACTURA ELECTRÓNICA DE

DETALLE FECHA
Se realiza la venta de 150 unidades del producto 2 con una utilidad del 68 % por unidad + IVA a SURTIMOS S.A.S a t
CI-0002, quienes cancelan por transferencia en cuenta corriente. (Reconocer el costo de la venta)

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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 RECIBO DE CAJA 003

FECHA
Recibimos pago factura CI-0002 transferencia
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL S.A.S NIT 899.999.999-1 COMPROBANTE DE CONTAB

FECHA
Amortización difero de paleleria mes de julio
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FECHA CUENTA SUBCUENTA DETALLE No.

TOTALES
 BALANCE INICIAL O DE APERTURA

DIA:05 MES: ENERO AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

SOCIO DEBITOS. CREDITOS.

ECUACIÓN PATRIMONIAL
A $ 35,000,000
B $ 45,000,000 ACTIVO =
C $ 28,000,000 $ 383,200,000
A $ 18,200,000 PATRIMONIO =
B $ 12,000,000 $ 383,200,000
C $ 65,000,000
A $ 40,000,000 $ 93,200,000 $ 93,200,000
B $ 60,000,000 $ 117,000,000 SOCIO B $ 117,000,000
C $ 80,000,000.00 $ 173,000,000
$ 383,200,000 $ 383,200,000

COMPROBANTE DE EGRESO 01

DIA:10 MES: ENERO AÑO:2022

0.000 con cheque 445453 del banco bancolombia cta corriente
ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

$ 1,500,000.00

$ 1,500,000.00

COMPROBANTE DE EGRESO 02
MES: ENERO AÑO:2022

ransferencia Banco de bancolombiacuenta corriente. Los intereses se

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00

$ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00

COMPROBANTE DE EGRESO 03
MES: enero AÑO:2022
a razón de $ 7.500 cada una, se realiza el pago por transferencia

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

$ 112,500,000

$ 112,500,000

COMPROBANTE DE EGRESO 04
MES: ENERO AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 001

MES: FEBRERO AÑO:2022

$ 8.430. Realizar el registro contable de ajuste de la inversión.

ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 002

MES: FEBRERO AÑO:2022 ENERO

FEBRERO
ontrando un faltante sin justificación por valor de $ 27.000. Registrar
MARZO
ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 003

MES: FEBRERO AÑO:2022
stro ajuste de la cuenta corriente moneda extranjera.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 004

MES: MARZO AÑO:2022

$ 8.235. Realizar el registro contable de ajuste de la inversión.

ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

RECIBO DE CAJA 001

MES: ABRIL AÑO:2022

ontrando un sobrante sin justificación por valor de $ 35.000. Registrar

ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 05
MES: ABRIL AÑO:2022 MES

30.000.000 interes 0,38 % FEBRERO

ENTO DE PRUEBA. MARZO
ABRIL
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS. TOTAL INTERE
 RECIBO DE CAJA 002
MES: ABRIL AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

 PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

FACTURA ELECTRÓNICA DE VENTA CI-0001

DIA: 01 MES: JUNIO AÑO:2022
d + IVA a TIENDAS MILENIO S.A.S a través de la factura electrónica

ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

FACTURA DE COMPRA 43652

DIA: 02 MES: JUNIO AÑO:2022
00.000 + IVA a PALELERIA LA GRAN ESQUINA LTDA, se paga el 50 %
actura electronica de venta PG-43652
ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE EGRESO 08
DIA: 02 MES: JUNIO AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

 FACTURA ELECTRÓNICA DE VENTA CI-0002
DIA: 06 MES: JUNIO AÑO:2022
d + IVA a SURTIMOS S.A.S a través de la factura electrónica de venta
de la venta)

ENTO DE PRUEBA.
PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

RECIBO DE CAJA 003

DIA: 06 MES: JUNIO AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS. CREDITOS.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 08
DIA: 02 MES: JULIO AÑO:2022

ENTO DE PRUEBA.

PARCIAL DEBITOS.
N PATRIMONIAL

PASIVO + PATRIMONIO
$ 383,200,000
ACTIVO - PASIVO
$ 383,200,000
%

0.40%

0.40%

0.40%
VR CDT % INTERESES VALOR

30000000 0.38% 114,000.00

30114000 0.38% 114,433.20
$30,228,433 0.38% 114,868.05
TOTAL INTERESES 343,301.25
 $ 38,004
50
$ 1,900,200