Financiera Recychicle

Tasa de Crecimiento Anual Ventas (%) 3% Tomado del analisis delsector ambito competitivo
Tasa de Inflación (%) 3% Tomado del analisis delsector ambito económico
PRO
ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3
POLIPROPILENO 2,600 2,600 2,600
- - -
TOTAL PRODUCCIÓN 2600 2600 2600
ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3

POLIPROPILENO 2,600 2,600 2,600
Precio 8,000 $ 8,000 $ 8,000
Ingreso Producto 1 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000
0 - - -
Precio $ - $ -
Ingreso Producto 2 $ - $ - $ -
0 - - -
Precio $ - $ -
0 - - -
Precio $ - $ -
0 - - -
Precio - - -
TOTAL INGRESOS MES $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0
PROYECCIÓN DE INGRESOS ANUALES

año 1 año 2 año 3
POLIPROPILENO 31,200 32136 33100
Precio $ 8,000 $ 8,240 $ 8,487
ingreao Producto 1 $ 249,600,000 $ 264,800,640 $ 280,926,999
0 - 0 0
Precio $ - $ - $ -
0 - 0 0
Precio $ - $ - $ -
0 - 0 0
Precio $ - $ - $ -
0 - 0 0
Precio $ - $ - $ -
TOTAL INGRESO ANUAL $ 249,600,000.0 $ 264,800,640.0 $ 280,926,999.0
POLIPROPILENO Año 1 Año 2 Año 3

Mes 1 2,600 2,678 2,758
Mes 2 2,600 2,678 2,758
Mes 3 2,600 2,678 2,758
Mes 4 2,600 2,678 2,758
Mes 5 2,600 2,678 2,758
Mes 6 2,600 2,678 2,758
Mes 7 2,600 2,678 2,758
Mes 8 2,600 2,678 2,758
Mes 9 2,600 2,678 2,758
Mes 10 2,600 2,678 2,758
Mes 11 2,600 2,678 2,758
Mes 12 2,600 2,678 2,758
Demanda Anual 31,200 32,136 33100
0 Año 1 Año 2 Año 3

Mes 1 - - -
Mes 2 - - -
Mes 3 - - -
Mes 4 - - -
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
Demanda Anual 0 0 0

Mes 1 - - -
Mes 2 - - -
Mes 3 - - -
Mes 4 - - -
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
Demanda Anual - - -

Mes 1 - - -
Mes 2 - - -
Mes 3 - - -
Mes 4 - - -
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
Demanda Anual - 0 0

Mes 1 - - -
Mes 2 - - -
Mes 3 - - -
Mes 4 - - -
Mes 5 - - -
Mes 6 - - -
Mes 7 - - -
Mes 8 - - -
Mes 9 - - -
Mes 10 - - -
Mes 11 - - -
Mes 12 - - -
Demanda Anual - - -
mbito competitivo
mbito económico
PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN Y VENTAS MENSUALES

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
2,600 2,600 2,600 2,600 2,600
- - - - -
2600 2600 2600 2600 2600
PROYECCION DE INGRESOS MENSUALES

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
2,600 2,600 2,600 2,600 2,600
$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
$ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000
- - - - -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
- - - - -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
- - - - -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
- - - - -
- - - - -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0
año 4 año 5
34093 35116
$ 8,742 $ 9,004
$ 298,035,453 $ 316,185,812
0 0
$ - $ -
$ - $ -
0 0
$ - $ -
$ - $ -
0 0
$ - $ -
$ - $ -
0 0
$ - $ -
$ - $ -
$ 298,035,453.2 $ 316,185,812.3 $ 257,088,000.0
Año 4 Año 5 POLIPROPILENO Incremento 3%

2,841 2,926 Año 2 32,136
2,841 2,926 Año 3 33,100
2,841 2,926 Año 4 34,093
2,841 2,926 Año 5 35,116
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
2,841 2,926
34093 35116 Total ventas en 5 años 165,645
Año 4 Año 5 0 Incremento 3%

- - Año 2 -
- - Año 3 -
- - Año 4 -
- - Año 5 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
0 0
Año 4 Año 5 0 Incremento 3%

- - Año 2 -
- - Año 3 -
- - Año 4 -
- - Año 5 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Año 4 Año 5 Incremento 3%

- - Año 2 -
- - Año 3 -
- - Año 4 -
- - Año 5 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
0 0
Año 4 Año 5 Incremento 3%

- - Año 2 -
- - Año 3 -
- - Año 4 -
- - Año 5 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total unidades
2,600 2,600 2,600 2,600 31,200
-
-
-
- - - - -
2600 2600 2600 2600 31,200
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

2,600 2,600 2,600 2,600
$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
$ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000
- - - -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
- - - -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
- - - -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
- - - -
- - - -
$ - $ - $ - $ -
$ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0

$ 249,600,000.0
}
I por Unidades
936
964
993
1,023
I por Unidades
-
-
-
-
I por Unidades
-
-
-
-
I por Unidades
-
-
-
-
I por Unidades
-
-
-
-
Porcentaje de participación
100%
0%
0%
0%
0%
100%
PROMEDIOS DE PRECIOS
8,000
PROYECCIÓN MANO DE OBRA DIRECTA
Factor Prestacional 43%
Trabajadores Número de Trab. Salario Subsidio Transporte
operario 1 $ 1,000,000 $ 117,200
0 $ - $ -
0 $ - $ -
0 $ - $ -
Total Primer Año 1

PROYECCIÓN SALARIOS ADMINISTRATIVOS
Trabajadores Número de Trab. Salario Subsidio Transporte
Gerente 1 $ 1,300,000 $ 117,200
Coordinador 1 $ 1,000,000 $ 117,200
Supervisor 1 $ 1,000,000 $ 117,200
$ -
Total Primer Año
PROYECCION PERSONAL DE VENTAS

Trabajadores Número de Vend. Salario Subsidio Transporte
contador 1 $ 900,000
$ - $ -
$ - $ -
Total Primer año
PROYECCIÓN COSTO MANO DE OBRA ANUAL

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Mano de Obra Directa $ 18,566,400 $ 57,370,176 $ 59,091,281

Salarios Administrativos $ 60,847,200 $ 62,672,616 $ 64,552,794
Salario Vendedores $ 15,444,000 $ 15,907,320 $ 16,384,540
COSTO MANO DE OBRA $ 94,857,600 $ 135,950,112 $ 140,028,615
PROYECCIÓN COSTO UNITARIO MANO DE OBRA DIRECTA

Mano de Obra Directa $ 18,566,400 $ 57,370,176 $ 59,091,281
Srevicios totales 31,200 32,136 33,100
Costo Unitario MOD $ 595 $ 1,785.23 $ 1,785.23

POLIPROPILENO $ 595
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
BRA DIRECTA
Factor Prestacional Sueldo Mensual Sueldo Anual

$ 430,000 $ 1,547,200 $ 18,566,400
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 1,547,200 $ 18,566,400
MINISTRATIVOS
$ 559,000 $ 1,976,200 $ 23,714,400 No ajustar a los meses planeados, ya que, eso se h
$ 430,000 $ 1,547,200 $ 18,566,400
$ 430,000 $ 1,547,200 $ 18,566,400
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ 5,070,600 $ 60,847,200
DE VENTAS

$ 387,000 $ 1,287,000 $ 15,444,000
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 1,287,000 $ 15,444,000
ANUAL
AÑO 4 AÑO 5
$ 60,864,020 $ 62,689,940
$ 66,489,378 $ 68,484,060
$ 16,876,076 $ 17,382,358
$ 144,229,474 $ 148,556,358
AÑO 4 AÑO 5
$ 60,864,020 $ 62,689,940
34,093 35,116
$ 1,785.23 $ 1,785.23
neados, ya que, eso se hace en la pestaña gastos de administración.
20,533.33
2,566.67
PRESUPUESTO COSTO DE PRESTACIÓN DL SERVICIO

POLIPROPILENO 31,200 32,136 33,100
Costo Unitario Mat. Prima Producto 1 $ 3,320 $ 3,420 $ 3,522
Total Costo Mat. Prima Producto 1 $ 103,584,000 $ 109,892,266 $ 116,584,705
0 0 0 0
Costo Unitario Mat. Prima Producto 2 $ -
Total Costo Mat. Prima Producto 2 $ - $ - $ -
0 0 0 0
Total Costo Materia Prima Producto 3 $ - $ - $ -
0 - - -
Total Costo Mat. Prima Producto 4 $ - $ - $ -
0 - - -
Costo Unitario Mat. Prima Producto 5 $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
Total Costo de Materia Prima $ 103,584,000 $ 109,892,266 $ 116,584,705
Presupuesto de costo unitario del producto o servicio

POLIPROPILENO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO
POLIPROPILENO caja 1 $ 1,600
caja ECOLOGICA caja 1 1375
sticker ecologica caja 1 $ 300
Bolsa ecologica unidad 1 $ 25
1 $ 20
Presupuesto de costo unitario por producto o servicio
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VR. UNITARIO

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Presupuesto de costo unitario por producto o servicio

0
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VR. UNIT
Presupuesto de costo unitario por producto

0
0
Presupuesto de costo unitario por producto

0
0
IO
AÑO 4 AÑO 5
34,093 35,116
$ 3,628 $ 3,737
$ 123,684,713 $ 131,217,112
0 0
$ - $ -
$ - $ -
0 0
$ - $ -
$ - $ - 8000
- -
$ - $ -
$ - $ -
- -
$ - $ -
$ - $ -
$ 123,684,713 $ 131,217,112
58,500
vicio
VALOR TOTAL
$ 1,600
$ 1,375
$ 300
$ 25
$ 20
$ - 0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 3,320
VR. TOTAL
0
VR.TOTAL
VR. TOTAL
0
VR. TOTAL
SALSA DE TOMATE
PUNTO DE EQUILIBRIO O UMBRAL DE RENTABILIDAD
FIJACIÓN DE PRECIOS BASADO EN LOS COSTES

MÉTODO DE FIJACIÓN DE PRECIOS MEDIANTE MÁRGENES
POLIPROPILENO
Costo variable $ 3,915 Materia prima + mano de obra directa
Costo fijo $ 917 Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades
Costo Unitario $ 4,832 Costo variable + costo fijo
Precio con margen del 13,68% $ 5,597 Precio
Margen de contribución $ 1,682 Precio - Coste variable
umbral de rentabilidad en unidades 16,999 Coste fijos / Precio - Coste variable
umbral de rentabilidad en pesos $ 135,988,117 Umbral de rentabilidad*Precio (con IVA)

0
Costo variable #DIV/0! Materia prima + mano de obra directa
Costo fijo #DIV/0! Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades
Costo Unitario #DIV/0! Costo variable + costo fijo
Precio con margen del 29,45% #DIV/0! Precio
Margen de contribución #DIV/0! Precio - Coste variable
umbral de rentabilidad en unidades #DIV/0! Coste fijos / Precio - Coste variable
umbral de rentabilidad en pesos #DIV/0! Umbral de rentabilidad*Precio (sin IVA)

0
SANTA PURA
0
Precio con margen del 0% #DIV/0! Precio
La Casa Gastronómica Distrisevanes

0


- proporcional / total unidades línea desechable
Calculo del costo unitario

9577.204
Calculo del porcentaje
-0.13681839


TABLA DE DEPRECIACIÓN
ACTIVOS VALOR VIDA UTIL DEP. Año 1 año2
Construcciones Edificaciones* $ 20,000,000 10 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000
Muebles y Enseres $ 5,000,000 5 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000
Equipo de Transporte 1 $ -
Equipo de Oficina $ 4,500,000 5 $ 900,000 $ 900,000
Maquinaria y Equipo 1 $ - $ -
1 $ - $ -
1 $ - $ -
1 $ - $ -
TOTAL DEPRECIACIÓN ANUAL $ 3,900,000 $ 3,900,000
* Representa las adecuaciones para tener el sitio de trabajo en condiciones óptimas
año3 año4 año5
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 900,000
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 3,900,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
Producto Año 1 Año 2 Año 3
POLIPROPILENO 31,200 32,136 33,100
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
Total Unidades 31,200 32,136 33,100
Determinación del Punto de Equilibrio en Unidades Año 1 (Punto de equilib
Producto Unidades Precio CVU

POLIPROPILENO 31,200 $ 8,000 $ 3,915
0 - $0 $ 595
0 - $0 $ 595
0 - $0 $ 595
- $0 $ 595
Total 31,200
Costo Fijo Total Año 1 $ 28,595,474

Punto de Equilibrio Total Año 1 7,000.25
Punto de Equilibrio en Unidades Año 2

POLIPROPILENO 32,136 $ 8,240 $ 5,205
0 - $0 $ 1,785
0 - $0 $ 1,785
0 - $0 $ 1,785
Total 32,136

Punto de Equilibrio Total Año 2 10,193
Punto de Equilibrio en Unidades Año 3

POLIPROPILENO 33,100 $ 8,487 $ 5,307
0 - $0 $ 1,785
0 - $0 $ 1,785
0 - $0 $ 1,785
Total 33,100

Punto de Equilibrio Total Año 3 10,021
Año 4 Año 5
34,093 35,116
- -
- -
- -
- -
34,093 35,116
o en Unidades Año 1 (Punto de equilibrio combinado)
MCU Participación en % Ponderación marPunto de equilibrio en Unidades

$ 4,085 100% $ 4,084.92 7,000
$ -595 0% $0 -
$ -595 0% $0 -
$ -595 0% $0 -
$ -595 0% $0 -
4,085

$ 3,035 100% $ 3,035 10,193
$ -1,785 0% $0 -
$ -1,785 0% $0 -
$ -1,785 0.00% $0 -
3,035

$ 3,180 100% $ 3,180 10,021
$ -1,785 0% $0 -
$ -1,785 0% $0 -
$ -1,785 0.00% $0 -
3,179.78
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
ITEMS Mensual
Seguro del local $ 200,000 Para el seguro del local: Se divide el valor total d
Arriendamiento $ 120,000 Se coloca el valor mensual de cada items, que lu
Servicios Públicos $ 90,000
Papeleria $ 30,000
Salarios Adminitración (incluye contador)
Otros gastos $ 30,000
Telefono e Internet $ 50,000
Servicio de Aseo
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Total G. Adm. Mensual $ 520,000
Gastos Bancarios $ 160,000
Gastos Financieros 4X1000 $ 1,248,000 Se divide entre el número de meses donde se o
Total G. No Oper. Mensual $ 1,408,000
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ITEMS Año 1 Año 2 Año 3
Seguro del local $ 2,400,000 $ 2,472,000 $ 2,546,160
Arriendamiento $ 1,320,000 $ 1,483,200 $ 1,527,696
Servicios Públicos $ 810,000 $ 1,112,400 $ 1,145,772
Papeleria $ 270,000 $ 370,800 $ 381,924
Salarios Adminitración (incluye conta $ - $ - $ -
Otros gastos $ 370,800 $ 381,924
Telefono e Internet $ 618,000 $ 636,540
Servicio de Aseo $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
Total Gastos Administración $ 4,800,000 $ 6,427,200 $ 6,620,016
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

TOTAL COSTO DE DFI $ 23,195,474 $ 23,891,338 $ 24,608,078

Publicidad (Mezcla de marketing) $ 600,000 $ 618,000 $ 636,540
$ - $ -
$ - $ -
Total Gastos Ventas $ 23,795,474 $ 24,509,338 $ 25,244,618
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Gastos de Administración $ 4,800,000 $ 6,427,200 $ 6,620,016

Gastos de Ventas $ 23,795,474 $ 24,509,338 $ 25,244,618
Total Gastos Admin. y Ventas $ 28,595,474 $ 30,936,538 $ 31,864,634
PRESUPUESTO DE GASTOS NO OPERACIONALES

Gastos Financieros $ 14,080,000 $ 17,402,880 $ 17,924,966
Gastos de admón y financieros* $ 18,880,000 $ 23,830,080 $ 24,544,982

l seguro del local: Se divide el valor total del seguro en el número de meses que se tenga contemplado trabajar en el año.
oca el valor mensual de cada items, que luego en el cálculo anual se ajusta.
de entre el número de meses donde se obtuvo el total de los ingresos.
ACIÓN Se ajusta el cálculo del valor de cada items dependiendo los mese
Año 4 Año 5 Capital de trabajo exacto 1 año
$ 2,622,545 $ 2,701,221 $ 2,400,000
$ 1,573,527 $ 1,620,733 $ 360,000
$ 1,180,145 $ 1,215,550 $ 270,000
$ 393,382 $ 405,183 $ 90,000
$ - $ - $ -
$ 393,382 $ 405,183
$ 655,636 $ 675,305 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 6,818,616 $ 7,023,175 $ 3,120,000 $ 2,400,000
S
Año 4 Año 5
$ 25,346,321 $ 26,106,710
$ 655,636 $ 675,305
$ - $ -
$ - $ - La promoción de ventas se coloca por aparte, ya que esta se toma
$ 26,001,957 $ 26,782,016
N Y VENTAS
Año 4 Año 5
$ 6,818,616 $ 7,023,175
$ 26,001,957 $ 26,782,016
$ 32,820,573 $ 33,805,191
NALES
Año 4 Año 5
$ 18,462,715 $ 19,016,597 Se ajusta el valor de los gastos financieros a los meses que se tiene
$ 25,281,332 $ 26,039,772
s dependiendo los meses planeado que se tienen para el primer año. Para los siguientes años los valores ya están ajustados a los 12 mese
arte, ya que esta se toma en cuenta nada más para el primer año, por lo que no se quieren distorcionar los resultados del aumento 3% sob
s a los meses que se tienen planeados para el primer año. Para los siguientes años ya está ajustado a los 12 meses y el aumento del 3% par
ajustados a los 12 meses de cada año y un aumento del 3%.
dos del aumento 3% sobre un monto mayor.
y el aumento del 3% para los siguientes años.

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
CONCEPTO Valor en $
Terrenos $ -
Construcciones Edificaciones* $ 20,000,000
Muebles y Enseres $ 5,000,000
Equipo de Transporte $ -
Equipo de Oficina $ 4,500,000
Maquinaria y Equipo $ -
0 $ -
Semovientes $ -
Activos Fijos Requeridos $ 29,500,000
Matrícula mercantil e imp. Registro $ 4,026,000

Permisos y licencias $ 639,000
Gastos Legalización
Presupuesto de Capital de Trabajo

Disponible* $ 49,353,585
Cuentas por Pagar $ -
Inversión
Total Capital de Trabajo $ 49,353,585 $ 29,500,000
Total Gastos de Inversión $ 78,853,585

*Incluye Costos de Fabricación, Materia Prima, Mano de Obra Directa y Gastos Administrativos de tres meses
Inversión Requerida del Proyecto

Muebles y Enseres $ 5,000,000
Equipo de Oficina $ 4,500,000
Construcciones y edificaciones $ 20,000,000
Maquinaria y Equipo $ -
Capital de Trabajo $ 49,353,585
Gastos Legalización $ -
Total Inversión $ 78,853,585

Aporte Emprendedores $ 50,000,000
1.40% $ 403,950
Prestamo $ 28,853,585 49 Son la inversión en salarios mínimos. Revisa
Conv.36
De acuerdo a empleos en el proyecto 2014 2013
SMLV 80
Hasta 3 empleos 80 49,280,000
Hasta 5 empleos 150 92,400,000
6 o Más empleos 180 110,880,000 106,110,000
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO*
Seguro del local $ 2,400,000 Se pide para pagar todo el seguro del local por an
Costos de materia prima $ 31,075,200 Presupuesto los materiales de producción del ser
Gastos Administrativos $ 720,000 Se piden gastos de administración por cuatro mes
Gastos de Salario Ventas $ 7,731,825 Salarios del personal de ventas.
Gastos Publicidad (mix mercadeo) $ - Se pide toda la mezcla de marketing que implica u
Costos de mano de obra 7,426,560 Se pide en mano de obra para cuatros meses. Ojo
Total Capital de Trabajo* $ 49,353,585
* Total Capital de Trabajo requerido para financiar dos 4 de operaciones de la organización.
Inversión restado aporte Capital de trabajo Prestamo al fondo

-$ 20,500,000 $ 49,353,585 $ 28,853,585
ativos de tres meses PLAN OPERATIV

Actividades Mes 1
FONADE
Escrituras y gastos notariales $ 4,026,000
Las adecuaciones no deben superar esteRemodelación y/o Adecuación de $ 20,000,000
$ 1,770,717 Equipo de Oficina
Prueba del rango de Adecuación Maquinaria, Equipos y herramientas
Muebles y enceres $ 5,000,000
Seguro del local $ 2,400,000
Costos de materia prima $ 10,358,400
Gastos Administrativos $ 240,000
Gastos Publicidad (mix mercadeo $ -
Contrapartida Maquinaria, Equipos y herramientas
nversión en salarios mínimos. Revisar empleos. Equipo de Oficina
18594213 Totales 42,024,400
6,136,090
Diferencia (Escrituras y
a pagar todo el seguro del local por anticipado.
o los materiales de producción del servicio para los 4 primeros meses. Se divide entre 10 por que es el numero de meses endonde se p
astos de administración por cuatro meses. Ojo se toma el total de gastos de administración sin los gastos financieros y se le resta el seg
l personal de ventas.
da la mezcla de marketing que implica una salida de dinero de FONADE
mano de obra para cuatros meses. Ojo se divide entre 10 meses el valor que se tómo de MANO DE OBRA por que se cálculo anteriorm
PLAN OPERATIVO
Mes 2 Mes 3 Mes 4
EMPRENDEDOR FONADE EMPRENDEDOR FONADE EMPRENDEDOR FONADE
-
$ 10,358,400 $ 10,358,400
$ 240,000 $ 240,000
- 10,598,400 10,598,400 -
TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO INCLUIDO EL APORTE DEL EMPRENDEDOR
$ 50,000,000
o de meses endonde se proyectaron las 9600 horas.
cieros y se le resta el seguro del local que se pidió todo de una vez por aparte. Se divide entre 10, ya que, estos fueron calculados en 10
que se cálculo anteriormente por 10 meses.
EMPRENDEDOR
Ojo decir en donde esta representado el aporte del emprendedor que disminuye el valor total del prestam
63,221,200 Debe coincidir con el valor total del proyecto B26 TOTAL GASTO DE INVERSIÓN.
que, estos fueron calculados en 10 meses.
minuye el valor total del prestamo al fondo emprender.

PROYECCIÓN ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS $ 249,600,000 $ 264,800,640 $ 280,926,999

COSTO DE VENTA $ 198,441,600 $ 167,262,442 $ 175,675,986
UTILIDAD BRUTA $ 51,158,400 $ 97,538,198 $ 105,251,013
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMIN. Y VENTAS + Depreciación $ 32,495,474 $ 34,836,538 $ 35,764,634
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 32,495,474 $ 34,836,538 $ 35,764,634
UTLIDAD OPERACIONAL $ 18,662,926 $ 62,701,660 $ 69,486,379
GASTOS FINANCIEROS $ 14,080,000 $ 17,402,880 $ 17,924,966

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 4,582,926 $ 45,298,780 $ 51,561,412
IMPUESTOS (33 %) $ 1,512,366 $ 14,948,597 $ 17,015,266
UTILIDAD NETA $ 3,070,560 $ 30,350,183 $ 34,546,146
Margen Operativo 7% 24% 25%
AÑO 4 AÑO 5
$ 298,035,453 $ 316,185,812
$ 184,548,733 $ 193,907,052 80% 63% 63% 62%
$ 113,486,720 $ 122,278,760
$ 35,820,573 $ 36,805,191
$ 35,820,573 $ 36,805,191 13% 13% 13% 12%
$ 77,666,147 $ 85,473,569 7% 24% 25% 26%
$ 18,462,715 $ 19,016,597 6% 7% 6% 6%
$ 59,203,432 $ 66,456,972
$ 19,537,132 $ 21,930,801
$ 39,666,299 $ 44,526,172
26% 27%
61%
12%
27%
6%
PROYECCIÓN BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo $ 49,353,585 $ 57,836,511 $ 105,522,925
Cuentas por Cobrar $ - $ - $ -
Inventario Materia Prima $ - $ - $ -
Inventario Productos en Procesos $ - $ - $ -
Inventario Productos Terminados $ - $ - $ -
Total Activos Corrientes $ 49,353,585 $ 57,836,511 $ 105,522,925
Activos Fijos $ -
Terrenos $ - $ - $ -
Construcciones y Edificaciones Neto $ 20,000,000 $ 18,000,000 $ 16,000,000
Maquinaria y Equipo Neto $ - $ - $ -
Muebles y Enseres Neto $ 5,000,000 $ 4,000,000 $ 3,000,000
Equipo de Transporte Neto $ - $ - $ -
Equipo de Oficina Neto $ 4,500,000 $ 3,600,000 $ 2,700,000
Semovientes $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
Total Activos Fijos $ 29,500,000 $ 25,600,000 $ 21,700,000
TOTAL ACTIVOS $ 78,853,585 $ 83,436,511 $ 127,222,925
PASIVOS
Cuentas por Pagar a Proveedores $ - $ - $ -
Impuestos por Pagar $ - $ 1,512,366 $ 14,948,597
Acreedores Varios $ - $ - $ -
Obligaciones Financieras $ 28,853,585 $ 28,853,585 $ 28,853,585
Otros Pasivos a LP $ - $ - $ -
TOTAL PASIVOS $ 28,853,585 $ 30,365,950 $ 43,802,182
PATRIMONIO
Capital $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000
Reserva Legal $ - $ - $ -
Utilidades Retenidas $ - $ - $ 3,070,560
Utilidades del Periodo $ - $ 3,070,560 $ 30,350,183
TOTAL PATRIMONIO $ 50,000,000 $ 53,070,560 $ 83,420,743
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 78,853,585 $ 83,436,511 $ 127,222,925
$ - $ - $ -
AL
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 146,035,740 $ 191,223,906 $ 241,143,746

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 146,035,740 $ 191,223,906 $ 241,143,746
$ - $ - $ -
$ 14,000,000 $ 12,000,000 $ 10,000,000
$ - $ - $ -
$ 2,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ - $ - $ -
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 17,800,000 $ 14,800,000 $ 11,800,000
$ 163,835,740 $ 206,023,906 $ 252,943,746
$ - $ - $ -
$ 17,015,266 $ 19,537,132 $ 21,930,801
$ - $ - $ -
$ 28,853,585 $ 28,853,585 $ 28,853,585
$ - $ - $ -
$ 45,868,851 $ 48,390,717 $ 50,784,386
$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000

$ - $ - $ -
$ 33,420,743 $ 67,966,889 $ 107,633,189
$ 34,546,146 $ 39,666,299 $ 44,526,172
$ 117,966,889 $ 157,633,189 $ 202,159,360
$ 163,835,740 $ 206,023,906 $ 252,943,746
$ - $ - $ -
PROYECCIÓN FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA NETO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
UTILIDAD OPERACIONAL $ - $ 4,582,926 $ 45,298,780 $ 51,561,412

DEPRECIACIÓN $ - $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000
IMPUESTOS $ - $ - -$ 1,512,366 -$ 14,948,597
INVERSIÓN INICIAL -$ 78,853,585 $ - $ - $ -
FCN -$ 78,853,585 $ 8,482,926 $ 47,686,415 $ 40,512,815

VPN $60,566,722
TASA DE OPORTUNIDAD 10%
TASA INTERNA DE RETORNO 31.94% < 40 %
AÑO 4 AÑO 5
$ 59,203,432 $ 66,456,972
$ 3,000,000 $ 3,000,000
-$ 17,015,266 -$ 19,537,132
$ - $ -
$ 45,188,166 $ 49,919,840
PROYECCIÓN DE INDICADORES FINANCIEROS
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Razón Corriente 38.24 7.06 8.58 9.79 11.00
Prueba Acida 38.24 7.06 8.58 9.79 11.00
Rotacion cartera (días),
Rotación Inventarios (días)
Rotacion Proveedores (días)
Nivel de Endeudamiento Total/Estructura 36.39% 34.43% 28.00% 23.49% 20.08%
Estructura de capital 57.22% 52.51% 38.88% 30.70% 25.12%
ROA 3.89% 36.38% 27.15% 24.21% 21.61%
ROE 5.79% 57.19% 41.41% 33.62% 28.25%
Margen Neto 1.23% 11.46% 12.30% 13.31% 14.08%
Margen Operativo 1.84% 17.11% 18.35% 19.86% 21.02%
Activo corriente/Pasico corriente. Corresponde a las celdas desde la E16 en el formato financiero de la plantilla
Activo corriente - Activos menos corrientes/Pasivo corriente. Corresponde a las celdas desde la E17 en el format
Total Pasivo/Total Activo. Corresponde a las celdas desde la E21 en el formato financiero de la plantilla del fond
Total Pasivo/Total Patrimonio
Utilidad operacional/Total activo año anterior. Aquí difiere, ay que, en la plantilla de fonade lo calculan sobre el
Utilidad neta/total patrimonio año anterior. Aquí difiere, ay que, en la plantilla de fonade lo calculan sobre el pa
Utilidad neta/Ventas totales. Corresponde a las celdas desde la E26.
Utilidad operativa/Ventas totales. Corresponde a las celdas desde la E25.
financiero de la plantilla del fondo.
desde la E17 en el formato financiero de la plantilla del fondo, la cual ellos apróximan.
o de la plantilla del fondo.
ade lo calculan sobre el activo del mismo año, lo cual está errado según fuentes. Corresponde a las celdas desde la E28.
e lo calculan sobre el patrimonio del mismo año, lo cual está errado según fuentes. Corresponde a las celdas desde la E27.
PRESUPUES DE MEZCLA DE MERCADO PARA EL AÑO 1
ESTRATEGIAS CANTIDAD VL UNITARIO VL TOTAL
FACBOOK 1 $ - $ -
TWITTER 1 $ - $ -
TARJETA DE
PRESENTACION X 1000
UNIDADES 6 $ 150,000.00 $ 900,000.00
CARPETA
CORPORATICION 500 $ 7,000.00 $ 3,500,000.00
FLAYER PORTAFOLIO X
1000 UNIDADES 4 $ 130,000.00 $ 520,000.00
PENDON CORPORATIVO
4 $ 40,000.00 $ 160,000.00
FERIAS Y
REPRESENTACION 2 $ 960,000.00 $ 1,920,000.00
TOTAL $ 1,287,000.00 $ 7,000,000.00

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Tasa de Crecimiento Anual Ventas (%) 3% Tomado del analisis delsector ambito competitivo

Tasa de Inflación (%) 3% Tomado del analisis delsector ambito económico

ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3

TOTAL INGRESOS MES $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0

PROYECCIÓN DE INGRESOS ANUALES

TOTAL INGRESO ANUAL $ 249,600,000.0 $ 264,800,640.0 $ 280,926,999.0

POLIPROPILENO Año 1 Año 2 Año 3

0 Año 1 Año 2 Año 3

0 Año 1 Año 2 Año 3

0 Año 1 Año 2 Año 3

0 Año 1 Año 2 Año 3

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN Y VENTAS MENSUALES

PROYECCION DE INGRESOS MENSUALES

$ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0

$ 298,035,453.2 $ 316,185,812.3 $ 257,088,000.0

Año 4 Año 5 POLIPROPILENO Incremento 3%

Año 4 Año 5 0 Incremento 3%

Año 4 Año 5 0 Incremento 3%

Año 4 Año 5 Incremento 3%

Año 4 Año 5 Incremento 3%

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

$ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0 $ 20,800,000.0

Factor Prestacional 43%

PROYECCION PERSONAL DE VENTAS

PROYECCIÓN COSTO MANO DE OBRA ANUAL

Mano de Obra Directa $ 18,566,400 $ 57,370,176 $ 59,091,281

COSTO MANO DE OBRA $ 94,857,600 $ 135,950,112 $ 140,028,615

PROYECCIÓN COSTO UNITARIO MANO DE OBRA DIRECTA

Costo Unitario MOD $ 595 $ 1,785.23 $ 1,785.23

Factor Prestacional Sueldo Mensual Sueldo Anual

Factor Prestacional Sueldo Mensual Sueldo Anual

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Total Costo de Materia Prima $ 103,584,000 $ 109,892,266 $ 116,584,705

Presupuesto de costo unitario del producto o servicio

Presupuesto de costo unitario por producto o servicio

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VR. UNITARIO

Presupuesto de costo unitario por producto o servicio

Presupuesto de costo unitario por producto

Presupuesto de costo unitario por producto

FIJACIÓN DE PRECIOS BASADO EN LOS COSTES

Costo fijo $ 917 Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades

Costo Unitario $ 4,832 Costo variable + costo fijo

Precio con margen del 13,68% $ 5,597 Precio

Margen de contribución $ 1,682 Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en unidades 16,999 Coste fijos / Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en pesos $ 135,988,117 Umbral de rentabilidad*Precio (con IVA)

PUNTO DE EQUILIBRIO O UMBRAL DE RENTABILIDAD

Costo fijo #DIV/0! Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades

Costo Unitario #DIV/0! Costo variable + costo fijo

Precio con margen del 29,45% #DIV/0! Precio

Margen de contribución #DIV/0! Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en unidades #DIV/0! Coste fijos / Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en pesos #DIV/0! Umbral de rentabilidad*Precio (sin IVA)

PUNTO DE EQUILIBRIO O UMBRAL DE RENTABILIDAD

Costo fijo #DIV/0! Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades

Costo Unitario #DIV/0! Costo variable + costo fijo

Precio con margen del 37,128% #DIV/0! Precio

Margen de contribución #DIV/0! Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en unidades #DIV/0! Coste fijos / Precio - Coste variable

umbral de rentabilidad en pesos #DIV/0! Umbral de rentabilidad*Precio (sin IVA)

Costo fijo #DIV/0! Gastos de administración y venta - proporcional / total unidades

Costo Unitario #DIV/0! Costo variable + costo fijo

Precio con margen del 0% #DIV/0! Precio