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ESTIMADO DE VENTAS PARA EL MES1

No Nombre de Producto o Servicio Precio de Venta Cantidad Total


1 papas fritas cambucho 300grs $ 1,800 $ 100 $ 180,000
2 completo africano $ 1,000 $ 200 $ 200,000
3 empanada frita queso 3u $ 3,000 $ 400 $ 1,200,000
4 bebida coca cola 250cc $ 990 $ 600 $ 594,000
5 xxxxxxx $ - $ - $ -
6 xxxxxxx $ - $ - $ -
7 xxxxxxx $ - $ - $ -
8 xxxxxxx $ - $ - $ -
9 xxxxxxx $ - $ - $ -
10 xxxxxxx $ - $ - $ -
11 xxxxxxx $ - $ - $ -
12 xxxxxxx $ - $ - $ -
13 xxxxxxx $ - $ - $ -
14 xxxxxxx $ - $ - $ -
15 xxxxxxx $ - $ - $ -

TOTAL Mes1 $ 2,174,000

ESTIMADO DE VENTAS PARA EL AO1


Incremento
Mes Real Total Mes
mensual%
Mes1 Aug-13 -
Mes2 Sep-13 -
Mes3 Oct-13 -
Mes4 Nov-13 $ 2,174,000
Mes5 Dec-13 1% $ 2,195,740
Mes6 Jan-14 1% $ 2,217,697
Mes7 Feb-14 2% $ 2,262,051
Mes8 Mar-14 2% $ 2,307,292
Mes9 Apr-14 3% $ 2,376,511
Mes10 May-14 3% $ 2,447,806
Mes11 Jun-14 5% $ 2,570,197
Mes12 Jul-14 5% $ 2,698,707

Total Ao1 $ 21,250,002

ESTIMADOS DE VENTAS ANUALES


Incremento
Ao Total Ao
Anual%
Ao1 $ 21,250,002
Ao2 20% $ 25,500,003
Ao3 30% $ 33,150,003
Ao4 40% $ 46,410,005
Ao5 50% $ 69,615,007

Total $ 195,925,020
GASTOS DE MARKETING Y VENTAS
(para el primer mes de operacin)
GASTOS PUBLICITARIOS Valor Observaciones
Radios $ -
EL MERCURIO $ 8,000 doble plan domingo
Revistas $ -
Televisin $ -
Internet $ -
Volantes $ 50,000 1000 volantes
Total Publicidad $ 58,000

GASTOS PROMOCIONALES Valor Observaciones


Muestras $ -
Pruebas Gratuitas $ -
Descuentos promocionales $ 42,000 vaso bebida gratis primer mes
Compre1 lleve2 $ -
Total Promocin $ 42,000

GASTOS DE VENTAS Cantidad Sueldo fijo Comisin Part Venta %


Vendedor 0 $ 170,000 5% 0%
Total Ventas $ -

GASTOS DE DISTRIBUCION % Part Venta %


Comisin % 10% 100% $ -
Cantidad Sueldo Total
Chofer 0 $ - $ -
Combustible $ -
Total Distribucin $ -

GASTOS DE MARKETING (para todo el primer ao)


Item Aug-13 Sep-13 Oct-13 Nov-13
Gastos de publicidad $ - $ - $ - $ 58,000
Gastos de promocin $ - $ - $ - $ 42,000
Gastos de ventas $ - $ - $ - $ -
Gastos de distribucin $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ - $ - $ - $ 100,000
Total
$ -

Dec-13 Jan-14 Feb-14 Mar-14 Apr-14 May-14 Jun-14 Jul-14


$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total AO1 Total AO2 Total AO3 Total AO4 Total AO5
$ 58,000 $ - $ - $ - $ -
$ 42,000 $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 100,000 $ - $ - $ - $ -
INVERSIONES OPERATIVAS
Item Cantidad Valor Total Observaciones
Freidora 1 $ 500,000 $ 500,000 freidora para papas fritas
Terrenos 1
Refrigerador 1 $ 800,000 $ 800,000 5 puertas
Cocinilla 1 $ 180,000 $ 180,000 20 platos
Herramientas 0 $ - $ -
Infraestructura 0 $ - $ -
Instalaciones 0 $ - $ -
Muebles 0 $ - $ -
Sistemas 0 $ - $ -
TOTAL $ 1,480,000

GASTO ANUAL EN MANT 10% $ 148,000


GASTO MENSUAL EN MANT $ 12,333
Instrucciones para Depreciacin
Maquinaria en general: 20 aos
Herramientas pesadas y vehculos 20 aos
Herramientas livianas 10 aos
Muebles de oficina 10 aos
Construcciones 100 aos
NECESIDADES DEL PERSONAL OPERATIVO (para el primer mes de operacin)
Item Cantidad Sueldo Total
Mesero 1 $ 180,000 $ 180,000
Cocinero 1 $ 200,000 $ 200,000
Cajero 1 $ 180,000 $ 180,000
TOTAL Mes $ 560,000
Observaciones
estudiantes
exp 1 ao
exp 1 ao
INSUMO y/o MATERIA PRIMA
Item Cantidad Costo Unitario Costo Mensual Observaciones
0 $ - $ -
salchichas unidad 0 $ - $ -
0 $ - $ -
Total insumos y/o mat.prima $ -

MERCADERIAS
Item Cantidad Costo Unitario Costo Mensual Observaciones
pantalon 600 $ 20 $ 12,000
bebida coca cola unidad 600 $ 150 $ 90,000
0 $ - $ -
Total mercaderas $ 102,000

TOTAL Mes $ 102,000


GASTOS GENERALES OPERATIVOS (para el primer mes de operacin)
Item Valor
Arriendo $ 600,000
Mantencin y reparaciones $ 12,333
Costos de servicios bsicos (luz, gas, agua, internet, plan cel) $ 150,000
TOTAL Mes $ 762,333
GASTO OPERATIVO TOTAL Y UNITARIO GASTOS OPERATIVOS ANUALES
Ao
Item Valor
Insumo, materia prima o mercaderias $ 102,000 Ao1
Mano de obra $ 560,000 Ao2
Gastos operativos generales $ 762,333 Ao3
Total costo operativo mensual $ 1,424,333 Ao4
Ao5
Cantidad vendida mensual 600

Costo operativo unitario $ 2,374

Meses Total Anual


Gasto Operativo Ao 1 12 $ 17,092,000
ASTOS OPERATIVOS ANUALES
Incremento Total Ao
Anual%
$ 17,092,000
20% $ 20,510,400
30% $ 26,663,520
40% $ 37,328,928
50% $ 55,993,392

Total $ 157,588,240
REGULACIONES Y TRAMITES
Item Costo
Abogado $ 200,000
Notara $ 70,000
Diario Oficial $ 80,000
Iniciacin de actividades $ -
Patente comercial $ 50,000
Resoluciones sanitarias $ 3,500
Otros $ -
TOTAL $ 403,500
EQUIPOS DE OFICINA
Item Cantidad Costo Total Observaciones
Computadores 1 $ 300,000 $ 300,000
Muebles 1 $ 50,000 $ 50,000
silla 3 $ 20,000 $ 60,000
Ventiladores 0 $ - $ -
Fotocopiadora 0 $ - $ -
TOTAL $ 410,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS

Item Cantidad Costo Total Observaciones


Gerentes 1 $ 500,000 $ 300,000
Secretarias 0 $ - $ -
Asesores 0 $ - $ -
Contador 1 $ 30,000 $ 30,000
Chofer 0 $ - $ -
Guardias de seguridad 0 $ - $ -
Otros 0 $ - $ -
TOTAL mensual $ 330,000

Meses Total Anual


TOTAL Ao 1 12 3,960,000

Meses Total Anual


CONSUMO DE FUNGIBLES Mensual $ 5,000 12 $ 60,000

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS Ao1 $ 4,020,000


GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES
Incremento
Ao Total Ao
Anual%
Ao1 $ 4,020,000
Ao2 0% $ 4,020,000
Ao3 0% $ 4,020,000
Ao4 0% $ 4,020,000
Ao5 0% $ 4,020,000

Total $ 20,100,000
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Aporte Propio Aporte Propio en
Item de Financiamiento Prstamos Diferencia
Efectivo Especies
INVERSIONES OPERATIVAS $ 1,480,000 $ - $ - $ -
EQUIPOS DE OFICINA $ 410,000 $ - $ - $ -
REGULACIONES Y TRMITES $ 403,500 $ - $ - $ -
etc. $ - $ - $ - $ -
TOTAL $ 2,293,500 $ - $ - $ -
TOTAL
$ 1,480,000
$ 410,000
$ 403,500
$ -
$ 2,293,500
VALOR ACTIVOS Monto
INVERSIONES OPERATIVAS $ 1,480,000
EQUIPOS DE OFICINA $ 410,000
TOTAL ACTIVOS $ 1,890,000
Vida til en aos 5

Ao 0 1 2 3
Gasto Depreciacin 0 $ 378,000 $ 378,000 $ 378,000
Depreciacin acumulada 0 $ 378,000 $ 756,000 $ 1,134,000
Valor libros 0 $ 1,512,000 $ 1,134,000 $ 756,000

Nota: Clculo sobre simplificado para facilitar clculos


4 5
$ 378,000 $ 378,000
$ 1,512,000 $ 1,890,000
$ 378,000 $ -
Prstamo $ -
Tasa de inters 25%
Plazo en aos 5

Aos 0 1 2 3 4
Saldo $ - $ - $ - $ - $ -
Cuota $ - $ - $ - $ -
Inters $ - $ - $ - $ -
Amortizacin $ - $ - $ - $ -
5
$ -
$ -
$ -
$ -
FLUJO DE CAJA
Item Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
INVERSION
- Inversin Operativa $ 1,480,000
- Regulaciones y Trm $ 403,500
- Equipos de oficina $ 410,000
+ Prstamos $ -
TOTAL INVERSIN -$ 2,293,500
INGRESOS/EGRESOS
+ Ventas $ 21,250,002 $ 25,500,003 $ 33,150,003
+ Otros Ingresos $ - $ - $ -
TOTAL INGRESOS $ 21,250,002 $ 25,500,003 $ 33,150,003
- Gastos Marketing y Ventas $ 100,000 $ - $ -
- Gasto Operacional $ 17,092,000 $ 20,510,400 $ 26,663,520
- Gasto Administrativo $ 4,020,000 $ 4,020,000 $ 4,020,000
- Gastos Financieros $ - $ - $ -
TOTAL EGRESOS $ 21,212,000 $ 24,530,400 $ 30,683,520
- Depreciacin $ 378,000 $ 378,000 $ 378,000
Utilidad Antes de Impuestos -$ 339,998 $ 591,603 $ 2,088,483
- Impuesto Primera Categora 20% -$ 68,000 $ 118,321 $ 417,697
Utilidad Despus de Impuestos -$ 271,998 $ 473,282 $ 1,670,787
+ Depreciaciones $ 378,000 $ 378,000 $ 378,000

FLUJO DE CAJA -$ 2,293,500 $ 106,002 $ 851,282 $ 2,048,787

Tasa 25%
VAN -$ 491,919
TIR 60%
Si VAN>0, el proyecto es rentable
Si TIR>tasa, el proyecto es rentable
Ao 4 Ao 5

$ 46,410,005 $ 69,615,007
$ - $ -
$ 46,410,005 $ 69,615,007
$ - $ -
$ 37,328,928 $ 55,993,392
$ 4,020,000 $ 4,020,000
$ - $ -
$ 41,348,928 $ 60,013,392
$ 378,000 $ 378,000
$ 4,683,077 $ 9,223,615
$ 936,615 $ 1,844,723 20%
$ 3,746,461 $ 7,378,892
$ 378,000 $ 378,000

$ 4,124,461 $ 7,756,892