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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO DE LA CONSTRUCCION DEL “PUENTE CARRASCO” -

CHUQUISACA CORRESPONDIENTE A LA GESTION 2013
DE LA
ADMINISTRADORA BOLIVIANA DE CARRETERAS

ACTA DE VALIDACIÓN

En la ciudad de Carrasco – Chuquisaca Paz, a horas …..… del día 2 de Febrero de 2013, se procedió a la
Comunicación de los Resultados de la Auditoria de Cumplimiento denominado: “AUDITORIA DE
CUMPLIMIENTO A LA CONSTRUCCIONES EN OBRA CIVIL CORRESPONDIENTE A LA GESTION 2013 DE LA
ADMINISTRADORA BOLIVIANA DE CARRETERAS”, correspondiente a la ADMINISTRADORA BOLIVIANA DE
CARRETERAS, en el marco de las Normas de Auditoría Gubernamental y Normas de Auditoria de
Cumplimiento, con la participación de los siguientes servidores públicos:

Por Auditoría Interna: Por el Área sujeta a evaluación:

JEFE DE AUDITORIA INTERNA M.A.E.

JEFE DE CONTABILIDAD

SUPERVISOR(A) DE AUDITORIA

JEFE DE AREA DE OPERACIONES

AUDITOR (A)
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RESULTADOS DEL TRABAJO

A continuación, se exponen los hallazgos identificados aspectos de Control Interno durante la ejecución
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA CONSTRUCCIONES EN OBRA CIVIL CORRESPONDIENTE A LA GESTION
2013 DE LA ADMINISTRADORA BOLIVIANA DE CARRETERAS:

1. Inconsistencia de la firma del Contrato Administrativo firmado por la administradora

boliviana de carreteras
De la revisión efectuada a los contratos proporcionados a la Comisión de Auditoria correspondientes a la
Gestión 2013, se pudo identificar la existencia de Contratos Administrativos que tiene como firma al
Representante Legal de la Identidad quien firma el Contrato de Adjudicación; sin embargo en los
documentos se tiene la firma de otra autoridad generando de esta forma inconsistencia con la aprobación
durante el proceso.

Al respecto, el numeral 13.4 Descripción del Proceso, del artículo 13 (del Contrato Administrativo Nº
057…… señala lo siguiente:

(…)

Redactar tal cual esta la cláusula del contrato:

(…)

Lo observado se debe según el área que se audito que hubo cambio de Máxima Autoridad Ejecutiva y
omitieron realizar la actualización.

R.1 Recomendamos a la Maxima Autoridad Ejecutiva de la Administradora Boliviana de Carreteras, que

a través de la Gerencia de Operaciones, se instruya al Fiscal de Obra, que al momento de la
recepción de los Informes de Evaluación y Recomendación de Adjudicación remitidos por las
diferentes Comisiones de Calificación, deje constancia de la fecha de entrega en el referido
documento, así como en la hoja de provenido. De igual forma el Encargado del Proceso, se
cerciore de dicha situación al momento de registrar el Formulario Nº 170 “Adjudicación o
Declaratoria Desierta” en el Sistema de Contrataciones Estatales SICOES.

Comentario de la Gerencia

Si aceptamos.

2. Retraso en el registro de los procesos de contratación en el Sistema de Contrataciones

Estatales SICOES

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