INSTRUCTIVO Código: I1-DSR-01

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“ELABORACIÓN DE INFORME DE
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FACTURACIÓN”
REGIONAL

Elaborado por: Revisado por:

Jorge Mañuico Mallma Fátima Mercado Gavino

Jefe de Unidad Coordinadora del Sistema Integrado de

División de Supervisión Regional Gestión División de Supervisión Regional

Aprobado por:
Víctor Murillo Huamán

«vmurillo» Firmado
Digitalmente por:
MURILLO HUAMAN
Victor
(FAU20376082114).
Fecha: 17/10/2017
17:49:05

Gerente
División de Supervisión Regional

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1. OBJETIVO:
Establecer los lineamientos que deben seguir los SCE para la elaboración, edición y
presentación de los Informes de Supervisión del P-115 “Procedimiento para la supervisión
del proceso de la facturación a los usuarios por el servicio público de electricidad”.
2. ALCANCE:
Comprende a los SCE designados para cada una de las Empresas de Distribución de
Electricidad (EDE).
3. DESARROLLO:
3.1 Elaboración del Informe de Supervisión:
El contenido el Informe se muestra a continuación:
1. Carátula: La carátula debe consignar los campos definidos en el Anexo. 1 del
presente instructivo.
2. Carta de Presentación del Informe de Supervisión: El cual es dirigido al JOR
correspondiente, se adjunta al informe original y deberá indicarse el código del
informe.
3. Resumen Ejecutivo: El cual no deberá exceder las dos páginas.
4. Índice: Relación de títulos y sub-títulos del Informe de Supervisión.
5. Introducción: Se incluye el proceso a supervisar indicando la Resolución que
aprobó el procedimiento; asimismo, se indica el período supervisado y el ámbito
de la supervisión.
6. Objetivo: Indica la finalidad del informe.
7. Base Legal: Normativa aplicada para la supervisión.
8. Resultados de las Actividades de Supervisión: Contiene lo siguiente:
 Evaluación de los resultados del Indicador “Calidad en la toma de lectura –
CTL”
 Evaluación de los resultados del Indicador “Evaluación de la Calidad de la
facturación - ECF”
 Evaluación de los resultados del Indicador “Desviación de la aplicación de
cargos regulados - DAC”
 Evaluación de los resultados del Indicador “Aspectos generales de la
facturación e información contenida en los recibos de electricidad - AGF”
 Evaluación de los resultados del Indicador “Desviación en el reparto de
recibos. - DRR”
 Otros incumplimientos, cuando corresponda se incluye los aspectos
normativos incumplidos tales como: incumplimiento de publicar en la página
Web la información requerida, incumplir con presentar la información
establecida y/o presentar información inexacta y discrepante.
En cada uno de los indicadores (incluyendo otros incumplimientos) se comenta
de manera resumida: a) el tamaño de la muestra de cada indicador; b) el
incumplimiento detectado; y, c) la normativa infringida. Asimismo, es
importante señalar que todos los hallazgos descritos en el informe de
supervisión deben estar debidamente documentados en los Anexos del Informe
de Supervisión.

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9. Conclusiones: Contiene el resumen de los resultados obtenidos durante la

supervisión.
10. Anexos: Se consideran los siguientes:
 Anexo N° 1: Documentos de la Supervisión
- Anexo Nº 1.1 Oficio de Inicio de Supervisión.
- Anexo Nº 1.2 Actas de Instalación de la Supervisión y Actas de Inspección.
 Anexo N° 2: Determinación de los Indicadores evaluados, incluyendo – en
cada caso observado – el sustento de los incumplimientos o de los cálculos
realizados.
 Otros Anexos.
Los Anexos deberán ser ingresados en el SIGED como archivo adjunto al informe,
debiendo garantizarse la legibilidad de los documentos digitales ingresados.
3.2 Edición del Informe de Supervisión:
3.2.1 Los Informes de Supervisión son elaborados en hojas de papel bond, formato
A-4, anillado, y con tapa transparente. Los documentos de dimensiones
menores a los del formato A-4, deben ser adheridos a una hoja de papel bond,
formato A-4; mientras que los que sean de dimensiones mayores deben ser
plegados adecuadamente para adaptarse al formato A-4. Los separadores de
anexos serán hojas de papel bond formato A-4.
3.2.2 Los Informes de Supervisión son escritos con letra tipo Calibri. Las copias que
se adjunten deben ser de suficiente claridad, sin enmiendas ni tachaduras.
3.2.3 Todas las carillas ocupadas de las hojas del Informe son enumeradas
correlativamente; excepto la carátula. No se consideran en la numeración y
por tanto no se numeran: las carillas en blanco, ni la carta de presentación del
informe. Además, el Informe (a excepción de los anexos) debe llevar, en los
pies de página, lo siguiente:
 Identificación del Informe
 Fecha de elaboración del informe (dd.mm.aa)
El informe debe identificar el procedimiento supervisado (P-115)
Ejemplo de pie de página, para el P-115:
_______________________________________________________________
Informe de Supervisión (Nº de contrato)-año–mes-correlativo-P-115 dd.mm.aa Página n de N

3.3 Presentación del Informe de Supervisión:

3.3.1 El informe es suscrito por el SCE, firmándolo después de las conclusiones.
3.3.2 El Informe es presentado en archivo magnético vía SIGED y también se
presentan dos ejemplares impresos con hojas debidamente numeradas,
indicando en la carátula de uno de ellos como “Original” y en el otro como
“Copia”. Solo en caso OSINERGMIN lo requiera podrá presentarse al informe
original un anexo adicional.

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La segunda página del Resumen Ejecutivo, la carta de presentación y la última

página del Informe Principal (luego de las conclusiones) deberán tener la firma
del supervisor, el resto de páginas deberán ser visadas, incluyendo los anexos.
3.3.3 El Informe de Supervisión es verificado por el ERE, mediante la “Lista de
Verificación del Informe de Supervisión”.
3.4 Elaboración, verificación, corrección y remisión de Informe de Supervisión:
El plazo para la elaboración, verificación, corrección y remisión del Informe de
Supervisión será de 10 días hábiles contados desde la fecha de culminación de la
supervisión.
4. ANEXOS:
Anexo.1: Carátula del Informe de Supervisión.

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ANEXO.1

Carátula del Informe de Supervisión

ORIGINAL
(O COPIA)

Informe : Procedimiento para la supervisión del proceso de la

facturación a los usuarios por el servicio público de
electricidad
Resolución Nº 115-2017-OS/CD
Periodo : Semestre y Año supervisado
Supervisor : Nombres y apellidos del Supervisor
Empresa Supervisora
Entidad Supervisada : Razón social de la empresa de distribución eléctrica
Código del Informe : Nº de Contrato-año-mes-correlativo

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Lista de Verificación del Informe de Supervisión

1. DATOS GENERALES:
Supervisor: Empresa Supervisada

Código del Informe: Periodo supervisado:

Resolución Nº 115-2017-OS/CD

2. ADMISIÓN DEL INFORME:

N° Carta de Presentación: Registro SIGED N°

3. VERIFICACIÓN DEL INFORME: ASPECTOS GENERALES

CONFORMIDAD

CRITERIO SI NO
1. El informe contiene el desarrollo de todos los indicadores.
2. Los cálculos de los indicadores están incluidos en el Informe, como Anexo
3. El informe está correctamente numerado, en forma correlativa ascendente
4. Los incumplimientos se encuentran sustentados en normas técnicas y legales vigentes
5. Las conclusiones del informe se basan en evidencia objetiva
6. El informe completo ha sido presentado en medio impreso y vía SIGED.

4. VERIFICACIÓN DEL INFORME: ASPECTOS ESPECÍFICOS

DESCRIPCIÓN CRITERIO C NC NA
7. Carta de presentación Presente sólo en el volumen original.
8. Introducción Incluye la introducción.
9. Objetivo Incluye el objetivo del informe.
10. Base legal Indica la normativa legal vigente.
11. Cálculo de indicadores Correcta determinación de los indicadores de gestión.
Incluye los resultados de la determinación de los indicadores de
12. Conclusiones gestión.
13. Acta de Instalación y Actas de Incluye "Acta de Instalación" y” Actas de Inspección”.
Inspección
14. Resultados de las actividades Incluye la evaluación de toda la muestra y los medios probatorios
de supervisión que sustenten los incumplimientos detectados en la supervisión.

Leyenda: C: Cumple NC: No Cumple NA: No Aplicable

_______________________
Especialista Regional de Electricidad
Fecha de verificación: día/mes/año

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