ESTADO DE RESULTADOS HISTORICOS

Unidades vendidas 1,201 1,186 1,190

Jan-21 Feb-21 Mar-21
Ventas $ 150,236 $ 146,593 $ 146,695
- Costo de ventas $ 89,693 $ 87,956 $ 87,922
= Utilidad bruta $ 60,543 $ 58,637 $ 58,773
- Gastos de operac $ 15,206 $ 15,063 $ 15,100
= Utilidad Operac $ 45,337 $ 43,574 $ 43,673
- Financieros $ 1,256 $ 1,256 $ 1,256
= Utilidad antes imptos $ 44,081 $ 42,318 $ 42,417
- Impuestos $ 13,224 $ 12,695 $ 12,725
= Utilidad neta $ 30,857 $ 29,623 $ 29,692
 BALANCE GENERAL HISTORICOS
Jan-21 Feb-21 Mar-21
Activo circulante:
Efectivo $ 81,502 $ 96,589 $ 115,325
Clientes $ 12,045 $ 18,959 $ 19,579
Otras cuentas por cobrar $ 16,953 $ 23,456 $ 24,659
Inventario Mercancía $ 15,065 $ 21,085 $ 22,659
Total Act. Circ $ 125,565 $ 160,089 $ 182,222
Activo no circulante:
Mobiliario y equipo $ 569,305 $ 569,305 $ 569,305
Dep acum/Mobil eq $ 56,946 $ 57,946 $ 58,946
Total Act. No Circ $ 512,359 $ 511,359 $ 510,359
TOTAL ACTIVO $ 637,924 $ 671,448 $ 692,581
Pasivo circulante:
Proveedores $ 14,265 $ 14,596 $ 15,698
Otras cuentas x pagar $ 6,978 $ 7,659 $ 8,596
Impuestos x pagar $ 1,569 $ 13,224 $ 12,695
Tot. Pas Circ. $ 22,812 $ 35,479 $ 36,989
Pasivos de largo plazo:
Crédito bancario $ 120,000 $ 110,000 $ 100,000
Total pasivo $ 142,812 $ 145,479 $ 136,989
Capital contable:
Capital social $ 400,000 $ 400,000 $ 400,000
Utilidades retenidas $ 95,112 $ 125,969 $ 155,591
Tot Capital contable $ 495,112 $ 525,969 $ 555,591
TOT PASIVO + CAP $ 637,924 $ 671,448 $ 692,581
 Apr-21
Estimación de incremento en ventas Pagos
Crecimiento en ventas 5% Pago de deuda mensual
Incremento en precio $15 Políticas
Estimación de gastos variables El saldo en Clientes y Proveedores del mes anterior, se
Comisiones a vendedores 2% Los impuestos se pagan el período siguiente
Comisiones del sitio web 2% Los gastos de operación se pagan en el mismo período
Estimación de inversión La compra de equipos y la adquisición de software, se
Compra de equipos $ 50,000 Los intereses se pagan en el mismo período y quedan
Dep. anual de equipos 25%
Adquisición de software $ 25,000
Amort. anual de software 25%
Estimación de gastos fijos mensuales
Salario base de 3 vendedores $ 18,000
Manejo de redes sociales $ 10,000
 Apr-21 Conceptos operativos
Precio
10,000 Ventas
Compras
tes y Proveedores del mes anterior, se paga en el siguiente Gastos operativos totales
e pagan el período siguiente Conceptos financieros
eración se pagan en el mismo período (excepto depreciación y amortización) Ventas de contado
uipos y la adquisición de software, se deben de pagar de contado Compras de contado
pagan en el mismo período y quedan sin cambio del período anterior Pago de equipo
Pago de licencias
Gastos financieros
 Apr-21
$ 140
$ 173,500
$ 110,569
$ 56,980
Apr-21
$ 148,965
$ 85,965
$ 49,000
$ 24,000
$ 1,256