RATIOS DE LIQUIDEZ

DESCRIPCIÓN FORMULA

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

LIQUIDEZ CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE

ACTIVO CORRIENTE - EXISTENCIAS - GASTOS

LIQUIDEZ ACIDA PAGADOS ANTICIPADOS/ PASIVO CORRIENTE

LIQUIDEZ DE TESORERIA CAJA Y BANCOS + VALORES NEGOCIABLES /

PASIVO CORRIENTE
S DE LIQUIDEZ
EJERCICIO
VARIACIÓN
AÑO 2021 (2) ABSOLUTA % VARIACIÓN AÑO 2020 (1)

VO CORRIENTE 30,000 -2,000 -6.3% 32,000

VO CORRIENTE 3.4 0.1 3% 3.3

NCIAS - GASTOS
SIVO CORRIENTE 2.30 -0.05 -2.1% 2.35

NEGOCIABLES / 1.5 -1 -40% 2.5

NTE
 RATIOS DE GESTIÓN

DESCRIPCIÓN FORMULA

ROTACIÓN DE CAJAS Y CAJA Y BANCOS X 360 DÍAS/ VENTAS NETAS

BANCOS

ROTACIÓN DE EXISTENCIAS
(DÍAS) 360/ ROTACIÓN DE EXISTENCIAS VECES

ROTACIÓN DEL ACTIVO VENTAS NETAS / ACTIVO TOTAL

PERIODO DE COBRANZA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES X 360 DÍAS /

VENTAS TOTALES

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES X 360 DÍAS /

PERIODO DE PAGO COMPRAS
OS DE GESTIÓN
EJERCICIO
VARIACIÓN
AÑO 2021 (2) ABSOLUTA % VARIACIÓN AÑO 2020 (1)

VENTAS NETAS 7.8 -55.7 -87.7% 64

NCIAS VECES 20.4 0.5 2.7% 19.9

VO TOTAL 0.50 0.01 2.0% 0.49

IALES X 360 DÍAS / 30.67 -0.10 -0.3% 30.77

ES

ALES X 360 DÍAS /

130.29 -20 -13.3% 150.29
 RATIOS DE SOLVENCIA

DESCRIPCIÓN FORMULA

ENDEUDAMIENTO DEL PASIVO TOTAL / ACTIVO TOTAL

ACTIVO

SOLVENCIA PATRIMONIAL PASIVO TOTAL / PATRIMONIO NETO

SOLVENCIA FINANCIERA PATRIMONIO NETO / ACTIVO TOTAL

DE SOLVENCIA
EJERCICIO
VARIACIÓN
AÑO 2021 (2) ABSOLUTA % VARIACIÓN AÑO 2020 (1)

VO TOTAL 0.1 0.0 -16.7% 0

ONIO NETO 0.1 -0.1 -50.0% 0.2

TIVO TOTAL 0.90 0.10 12.5% 0.8

 RATIOS DE RENTABILIDAD

DESCRIPCIÓN FORMULA

RENTABILIDAD PATRIMONIAL UTILIDAD NETA / PATRIMONIO NETO INICIAL

SOLVENCIA DE LOS ACTIVOS UTILIDAD NETA / ACTIVOS TOTALES

RENTABILIDAD
EJERCICIO
AÑO 2021 (2) VARIACIÓN
ABSOLUTA % VARIACIÓN AÑO 2020 (1)

IO NETO INICIAL 0.0080 0.006 220.0% 0.0025

OS TOTALES 0.0060 0.003 100.0% 0.003