Técnico bancario : Cajero Bancario

CAJERO BANCARIO

INTRODUCCION
EL NEGOCIO DE LA BANCA COMERCIAL
Como un paso previo a la formación de cajeros, es importante
contextualizar como es el negocio del banco, comprendiendo cuál es su
razón de ser, el cajero o cualquier otro funcionario podrán colaborar e
identificarse más con la institución.

En una empresa comercial, es fácil deducir como se desarrolla el negocio,

ya que en simples palabras consiste en revender productos que ya fueron
fabricados, contablemente de esta actividad existe cuentas muy
importantes como por ejemplo inventarios (activo), donde se registra el
valor de los productos a su costo y luego los ingresos por sus venta, que es
el registro de los ingresos derivados de la salida del inventario.

En el banco no existe inventario, en si las cuentas más importantes estarían

en su cartera Cuentas por cobrar y su pasivo Cuentas por pagar, y con
ellas se desarrolla el negocio de la banca, lo que hace el banco para ganar
dinero es préstamos a terceros, pero sin usar su dinero sino el dinero de
otros.

Para comprender mejor esta idea, acá un ejemplo simple:

Jaime tiene una tía y un amigo, el amigo un día necesitaba dinero y le
pide a Jaime un préstamo de Bs. 1.000,00 con la promesa de efectuar
la devolución a fin de mes, pero Jaime tampoco contaba con el dinero
sin embargo le dijo a su amigo que si le prestaría el dinero con la
promesa de que el le regrese Bs. 1.500,00 (capital + interés) el amigo
acepta.
Jaime se dirige a su tía y le solicita un préstamo de Bs. 1.000,00 con la
promesa de devolverle 1.100,00 a fin de mes y la tía acepta.
Ya con el dinero en mano Jaime se dirige hacia su amigo y le presta el
dinero, a fin de mes Jaime recibe Bs 1.500,00 de los cuales Jaime le
regresa a su tía Bs 1.100,00 de esta transacción queda un excedente
de Bs. 400,00 que vendría a ser utilidad para Jaime.

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Este ejemplo refleja a cabalidad la actividad de la banca, donde Jaime

representa a un Banco, es decir un intermediario financiero que presta el
dinero de otros, en este caso el dinero que los clientes depositan en el
Banco (Pasivos), en sus depósitos a plazo fijo, cajas de ahorro , etc. Para lo
cual el banco promete cuidar ese dinero y devolvérselos con un interés, con
el ejemplo Jaime devuelve a su tía el capital prestado más un interés
mucho menos representativo del que el recibe, dicho interés se llama tasa
pasiva.

Con este dinero el banco presta a terceros con la condición que el mismo
sea devuelto también con un interés al ser una cuenta por pagar se le llama
activo y el interés ganado será llamado tasa activa.

Sobre este postulado principal se generan otras actividades (servicios) en

las que el banco también cobra y representan sus ingresos los cuales serán
denominados OPERACIONES BANCARIAS, y podríamos dividirlas en dos
tipos:
 Operaciones pasivas.- Como su nombre lo indica, son servicios que
generan cuentas de pasivos: depósitos a plazo fijo, apertura de cajas de
ahorro, giros bancarios, etc.
 Operaciones activas.- Son servicios bancarios que generan cuentas de
activo como: préstamos de consumo, hipotecarios, tarjetas de crédito,
etc.

FORMACION DE CAJEROS

Ahora que comprendemos las bases del negocio de la banca, vamos a

entrar a estudiar las funciones genéricas de un cajero:

 Registrar las operaciones bancarias, depósitos y retiros de efectivo en

ventanillas (operaciones pasivas y activas)
 Registro de otros servicios no bancarios, son las operaciones no
financieras que los bancos realizan por cuenta ajena, como ser pago de
impuestos, servicios básicos (luz, agua, telefonía )
 Billetaje, es decir el control de los billetes durante todas las operaciones
bancarias realizadas diariamente.
 Arqueo de caja, el conteo por denominación y corte de billetes y
monedas.
 Planilla de caja, el reporte monetario de los saldos de las operaciones
bancarias al finalizar el día de trabajo.

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TRABAJO DIARIO

 Hrs. 08:15 apertura de Bóveda con presencia del Supervisor y/o Jefe de
Agencia con registro del Libro de Control de Apertura y cierre de bóveda
 En caso de que el supervisor de operaciones determine el traspaso de
saldos de efectivo, el cajero procederá a la verificación y recuento de los
montos recibidos en dólares y bolivianos.
 Hasta Hrs. 08:25 el cajero deberá tener habilitados todos los módulos
(Caja Empresarial. Síntesis, Electropaz, Rua. Wetern Union, etc.) para
poder brindar una oportuna atención a nuestros clientes y público en
general.
 A partir de Hrs. 08:30 atención a nuestros clientes y público en general
 A horas 12:00 cuadre de caja, resguardo de efectivo en bóveda con
registro del libro de control de apertura y cierre de bóveda, en
coordinación con el Supervisor de Operaciones (En el caso de las
agencias que tienen atención al medio día, el cajero de turno seguirá
con sus funciones continuadas)
 Hrs. 14:15 apertura de bóveda con presencia del Supervisor y/o Jefe de
Agencia con registro del libro de control de apertura y cierre de bóveda
 Hasta Hrs. 14:25 el cajero deberá tener habilitados todos los módulos
 (Caja Empresarial. Síntesis, Electropaz, Rua. Wetern Union, etc.) para
poder brindar una oportuna atención a nuestros clientes y público en
general.
 A partir de Hrs. 04:30 atención a nuestros clientes y público en general
 A Hrs. 18:00 proceder al cierre de servicios de cobranza para su
posterior registro en el sistema de caja empresarial. (En caso de existir
clientes, el horario se recorrerá hasta la culminación de todas las
transacciones)
 Ingresa el detalle de billetes y realiza cuadre de efectivo en ambas
monedas, si existiera diferencia, la misma debe ser registrada con el
visto bueno del Supervisor de Operaciones (Faltante o Sobrante)
 A Hrs. 18:20 emisión de reportes

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OTRAS TAREAS
Después del cierre de caja deberá elaborar y enviar por correo electrónico
el reporte de WU al departamento de servicios financieros de oficina
nacional con una copia al supervisor de operaciones.
De acuerdo a la designación del supervisor de operaciones, el cajero
asignado deberá recoger remesas o realizar depósitos, para el interior del
banco corresponsal donde la institución mantenga sus cuentas con las
normas de seguridad establecidas.

RESTRICCIONES

 Los cajeros no deben abandonar su puesto por ningún motivo.

 No podrán ser designados para realizar el trabajo de mora fuera de la
agencia en horarios de atención al cliente.
 No podrán ser designados para realizar trabajos de promoción fuera de
agencia del Banco en horarios de atención al cliente, este trabajo se
realiza directamente en caja.

DEPOSITOS

DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE

De acuerdo a los términos del contrato de cuenta corriente, un depósito es cuando

un cuentacorrentista entrega por si o por medio de un tercero a un Banco
autorizado, cantidades sucesivas de dinero o cheques; u otros valores pagaderos
a su presentación, quedando el Banco obligado a su devolución total o parcial
cuando se la solicite el cuentacorrentista por medio del giro de cheques.
Cuando se trate de depósitos en dinero y en cheques a cargo del mismo Banco, el
cuentacorrentista podrá utilizar tales sumas de inmediato, mientras que en los
depósitos con cheques de otros bancos, la disponibilidad estará supeditada a
confirmación del Banco girado.
Los depósitos entregados a los Bancos en moneda extranjera se cubrirán y
devolverán en la misma moneda
El Banco podrá aceptar solicitudes de apertura de cuenta corriente a personas
habilitadas para suscribir contratos y que gocen de solvencia en opinión reservada
del Banco. Mediante poder notariado el cuentacorrentista puede autorizar a un
tercero el giro de cheques. Las cuentas corrientes abiertas a nombre de dos o más
personas podrán manejarse en forma indistinta o conjunta, según lo convenido
con el Banco.
El cuentacorrentista tiene derecho a ser informado del movimiento y saldo
de su cuenta en cualquier momento que desee y, por lo menos

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semestralmente mediante el extracto de cuenta bancaria y podrá presentar

su conformidad u observaciones dentro de los diez días siguientes a su
recepción. Transcurrido este plazo, se presumirá la exactitud del estado de
cuenta, sin que esto excluya la facultad de impugnarla en caso de errores de
anotación u omisiones.
Las partes pueden poner término al contrato en cualquier momento. En ese caso
el cuentacorrentista está obligado a devolver al Banco los cheques no utilizados y
además, a dejar en su cuenta los importes necesarios para cubrir los cheques
girados pendientes de pago.
Los depósitos en cuenta corriente, prescriben en favor del Estado en el plazo de
diez años desde la última operación realizada y siempre que hayan sido
abandonados por sus titulares durante dicho lapso. También ocurre lo mismo con
los depósitos en caja de ahorros y depósitos a plazo fijo, en este último, dicho
término se computará desde la fecha de su vencimiento.

BOLETAS DE DEPOSITO

Los Bancos tienen la obligación de dotar a sus clientes con boletas de depósito,
cuyo formato será de diseño conveniente para el Banco. Si bien el formato es
condicionado por el Banco, pero el mismo debe regirse bajo ciertos criterios y
facilitar la siguiente información:
- El nombre del Banco
- Debe decir claramente “BOLETA DE DEPOSITO”
- Fecha de depósito
- Número de la cuenta corriente
- Nombre de la cuenta corriente
- Los importes disgregados por: efectivo, cheques propios y cheques
ajenos.
- De los cheques propios debe detallarse: el número de cuenta, número
de cheque, e importe.
- De los cheques ajenos debe detallarse: el nombre del Banco girado,
número de cheque e importe.
- El total del depósito (Efectivo, más cheques propios, más cheques
ajenos).
- El total del depósito en literal.
- El registro del depósito en el sistema del banco
- El sello y firma
- del cajero

En vista del avance informático, en los últimos años la boleta de depósito, es

emitida por el sistema. El cliente puede acercarse a ventanillas de caja y dictar los
datos necesarios para que el cajero imprima una boleta de depósito con todas las
características detalladas líneas arriba.

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DEPOSITO EN EFECTIVO

El cliente puede realizar depósitos en efectivo, que son abonados en su cuenta

corriente en forma inmediata. Por tanto, son de disposición inmediata. Para estos
depósitos, se utilizará en la boleta de depósito la casilla de efectivo.
DEPOSITO CON CHEQUES PROPIOS Y AJENOS

En los depósitos de cheques, si se tratan de cheques propios y si estos tuvieran

fondos y no presentarán ninguna anomalía, la disposición es inmediata.
Los cheques ajenos depositados en cuenta corriente, deben esperar la
confirmación del Banco girado.

CARACTERISTICAS A CONSIDERAR

Debemos considerar que los depósitos deben cumplir con algunas condiciones de
seguridad:
- La fecha de la boleta de depósito debe ser la del día en curso.
- El nombre de la cuenta, debe ser igual al registrado en el sistema del
banco.
- Los cheques propios y ajenos recibidos para depósito, deben cumplir
con todas las condiciones de un cheque para su pago. Si se trata de una
empresa, el endoso debe incluir el número de cuenta y el sello de la
empresa.
- Previo al depósito de cheques propios, debemos estar seguros que los
cheques se debitaron en el sistema del Banco.
- El cliente debe presentar como mínimo dos ejemplares: el original para
el Banco y una copia para el cliente.
- En caso de requerir el cliente copias extras, estas deben decir
claramente DUPLICADO.
- Adicional al registro que imprime el sistema del Banco en la boleta, el
cajero debe estampar su firma y sello.
- El literal y numeral deben ser iguales.
- Si el depósito es realizado por un tercero, de ser posible se debe incluir
el nombre del depositante.
- Revisar que la suma del efectivo, más cheques propios y más cheques
ajenos, sea igual al importe total del depósito.

CHEQUE DE CUENTA CORRIENTE:

DEFINICION: El cheque es un documento bancario en el que una persona
autorizada para extraer dinero de una cuenta (el titular) extiende a otra persona
una autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta sin
que sea necesaria su presencia.

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La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en números y otra en letras) para
mayor seguridad puede rodearse con símbolos (por ejemplo #50,00# $ en vez de
50,00 $) para que no se puedan añadir cifras adicionales (y cobrar 950,00$, por
ejemplo). Para imposibilitar todavía más el cambio de cifras se pueden tapar con
cinta adhesiva transparente.
Según el código de comercio, en caso de existir diferencia entre el monto numeral
y el literal, se tomará como válido el monto escrito en literal. En caso de ser la
diferencia dudosa se tomará como válido el menor monto.
En la práctica, cuando se solicita el pago de un cheque con diferencia entre el
numeral y el literal, el cheque es rechazado y el titular de la cuenta corriente debe
girar un nuevo cheque. Los bancos sustentan esta determinación, suponiendo que
el cheque pudo haber sido adulterado en uno de los montos.
El cheque debe contener:
- El número y serie impresos. En su defecto, la clave o signo de
identificación o caracteres magnéticos;
- El lugar y fecha de su expedición;
- Orden incondicional de pagar a la vista una determinada suma de
dinero;
- El nombre y domicilio del banco girado;
- La indicación de si es a la orden de determinada persona o al portador, y
- Firma autógrafa del girador y sello si así hubiera instruido el titular.

Los cheques sólo pueden ser expedidos en formularios a cargo de un Banco

autorizado y se entregarán al titular de la cuenta bajo recibo.
Los cheques pueden ser impresos en maquinas especiales siempre que
contengan los datos necesarios para su validez.
La cuenta corriente debe tener necesariamente fondos depositados y disponibles
en el banco o haber recibido de éste autorización para girar cheques en virtud de
una apertura de crédito o línea de crédito.
El titular o cualquier tenedor pueden limitar la negociabilidad del cheque
estampando en el mismo la expresión "no negociable" o "intransferible", en cuyo
caso estos cheques sólo pueden ser endosados para su cobro a un Banco.
El cheque expedido o endosado a favor del Banco girado, no es negociable.
El cheque es pagadero a la vista, por tanto el cheque postdatado es pagadero a
su presentación, aun antes de que llegue su fecha y el banco no puede rechazar
el pago por esta causa.
Los cheques tienen validez dentro de los treinta días corridos a partir de su fecha
de emisión, si fueran expedidos en el territorio nacional.

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CHEQUE NOMINATIVO Y AL PORTADOR: Los cheques pueden ser nominativos

o al portador. En el primer caso, la persona o empresa indicada en el cheque
puede cobrarlo. En el segundo, lo puede cobrar cualquiera.
Para el cobro y transferencia de derecho de un cheque nominativo, este debe ser
endosado por la persona o empresa cuyo nombre aparece como beneficiario. Si el
cheque fue transferido, entonces el nuevo beneficiario al momento de solicitar el
pago del cheque, debe nuevamente endosarlo. Los cheques al portador, no
necesitan de un endoso para la transferencia de derecho.
Un endoso debe contener los siguientes datos:
- Nombre completo del beneficiario o tenedor;
- Firma igual que la de su cédula de identidad;
- Número de cédula de identidad;
- Dirección de domicilio y número de teléfono si tuviera;

Los requisitos para el cobro de un cheque en efectivo son los siguientes:

- El cheque debe cumplir con todos los requisitos de ley (fecha, firmas,
etc.);
- Toda la información del endoso debe ser validada con los datos de la
cédula de identidad;
- La cédula de identidad debe estar vigente. En caso de vencido se
aceptará como documento hábil hasta los 30 días después de su fecha
de vencimiento:
- La cédula de identidad no debe tener daños que supongan su alteración.
- Solo se pagará si el beneficiario porta su cédula de identidad, el pago es
personal.

CHEQUE PROPIO: Se dice cheque propio, al cheque de un Banco girado y

presentado en el mismo banco. Este puede cobrarse en efectivo, o para depósito.
CAUSAS DE RECHAZO: El Banco debe rechazar el pago de un cheque en los
siguientes casos:
- Cuando no hubieran fondos disponibles en la cuenta y el titular no
hubiera firmado acuerdo de sobregiro con el Banco en virtud de un
contrato de línea de crédito;
- Si el cheque estuviera tachado, borrado o alterado en cualquiera de sus
enunciaciones o si mediara cualquier circunstancia que hiciera dudosa
su autenticidad;
- Cuando hubieran pasado más de treinta días a partir de la fecha de giro.
- Cuando las firmas no correspondan a las autorizadas por el titular de la
cuenta.
- Cuando el girador o el beneficiario del cheque notifique oportunamente y
por escrito al Banco, bajo su responsabilidad, que no se pague el

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cheque por haber mediado violencia al girarlo, al transferirlo o por haber

sido sustraído o extraviado, bajo compromiso de cumplir con las
formalidades de ley;
- Cuando tuviera conocimiento de la muerte o declaración de incapacidad
del girador y el cheque llevase fecha posterior a esos hechos;

El Banco responde de las consecuencias del pago de un cheque, en los siguientes

casos:
- Cuando la firma del girador fuese notoriamente falsificada;
- Cuando estuviera visiblemente alterada, haciéndose dudosa su
autenticidad;
- Cuando el cheque no reuniera los requisitos señalados por ley;
- Cuando el cheque no correspondiera a los talonarios o formularios
proporcionados al girador;
- Cuando habiendo recibido aviso oportuno del titular y por escrito pagara
cheques extraviados o robados.

PROTESTO DE UN CHEQUE: Un cheque que no haya sido pagado total o

parcialmente, surte efectos de protesto. La constancia del protesto se anotará en
el mismo cheque o en hoja adherida a él, señalando los motivos de la negativa del
pago, la fecha y hora de presentación.
Los cheques no presentados o no protestados dentro de los treinta días de su
emisión, pierden su condición de título-valor salvándose los derechos del tenedor
en la vía legal correspondiente.
Los cheques protestados por falta de fondos, implican la clausura de la cuenta
corriente. La clausura de una cuenta corriente en un Banco, debe ser reportado a
la SBEF, quién a su vez instruirá la clausura de todas las cuentas corrientes que
tuviera el cliente en el sistema financiero por un periodo de 30 días. Una vez
cumplido este plazo y para su rehabilitación, pagará una multa de acuerdo a
disposiciones de la SBEF y debe presentar un garante titular de una cuenta
corriente vigente que no hubiera sido clausurada antes.
CHEQUES ESPECIALES

CHEQUE CERTIFICADO: Se dice cheque “Certificado o Visado”, a aquel cheque

que fue debitado por el Banco girado, garantizando así la existencia de fondos en
la cuenta corriente.

El titular de una cuenta corriente, puede exigir que el Banco girado certifique la
existencia de fondos disponibles para el pago de un cheque escribiéndose en el
anverso del mismo las expresiones "certificado" o "visado". La certificación no
puede ser parcial ni extenderse en cheques al portador.

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El Banco mantendrá apartada de la cuenta, la cantidad correspondiente al cheque

certificado. El titular de la cuenta corriente puede revocar el cheque certificado,
pero no antes de que transcurra el plazo de presentación.

Un cajero puede realizar dos operaciones en lo que se refiere a cheques

certificados, y son: Certificación o visado de cheques y; Cancelación de cheques
certificados.

Un cheque certificado tiene las siguientes características:

- Es girado por el titular de la cuenta corriente y cumple con todas las

características de un cheque.
- Tiene 30 días de validez a partir de la fecha de giro.
- En el anverso debe decir claramente “CHEQUE CERTIFICADO” o
“CHEQUE VISADO”
- Un cheque certificado es intransferible, por tanto no puede extenderse al
portador.
- En el reverso, el Banco escribirá: EL BANCO XX, CERTIFICA LA
EXISTENCIA DE FONDOS DEL PRESENTE CHEQUE;
- También en el reverso se incluirá la fecha de certificación; la firma de
funcionarios autorizados, sus sellos personales y el sello seco del
Banco.
- El importe del cheque en sello seco (protectógrafo).
- El Banco cobrará una comisión, para cuyo efecto el titular de la cuenta
firmará un formulario de autorización para su débito en cuenta.

CHEQUE DE GERENCIA: Sólo los Bancos pueden expedir "cheques de caja" o

“cheques de gerencia”, a cargo de sus propias dependencias, los mismos que
serán en favor de persona determinada y son intransferibles o no negociables.
Estos cheques pueden ser depositados en cuenta bancaria o cobrados en
efectivo. Los cheques de gerencia tienen las siguientes características:

- Dicen “CHEQUE DE GERENCIA” y están pre-impresos.

- Se lee claramente a que Banco corresponde.
- Son intransferibles.
- Tienen impreso el número de cheque.
- No tienen número de cuenta.
- Son llenados en máquina de escribir o computadora, no son llenados a
mano.
- Como cualquier cheque, también tienen espacios para llenar el importe
en números y letras y otra fila para el beneficiario “Páguese a la orden
de:”.
- Las firmas corresponden a funcionarios autorizados por el Banco, y
deben ir acompañados de sus sellos personales.
- Llevan como medida de seguridad sello seco y sello protectógrafo.
- El tiempo de validez de un cheque de gerencia es de 6 meses.
- No pueden ser al portador.

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- Son emitidos por distintas áreas del Banco: Administración,

Contabilidad, Recursos Humanos, etc., para el pago de servicios,
honorarios, compra de maquinarias, equipos, etc. En cajas, en caso de
retiros de importes mayores o a solicitud del cliente, en cuyo caso se
procederá al cobro de una comisión.

CHEQUE CRUZADO: El cheque que el girador o tenedor cruce con dos líneas
paralelas diagonales trazadas en el anverso, no podrá ser cobrado en efectivo,
sino que tendrá que ser ingresado en una cuenta bancaria, esto se hace a veces
para seguir la pista al dinero pagado. A estos cheques se los llama “Cheque
Cruzado”.

Si entre líneas del cruzamiento aparece el nombre del Banco que debe cobrarlo, el
cruzamiento será especial y el cheque sólo podrá ser cobrado por ese Banco.
Será general si, entre líneas, no aparece el nombre de un Banco. En este caso, el
cheque podrá ser cobrado por cualquier Banco. No se podrá borrar o tachar el
cruzamiento ni el nombre del Banco inserto en él.

CHEQUE AJENO: Cheque ajeno es aquel cheque que pertenece a un Banco

(girado) y es presentado en otro Banco para su depósito.

El tratamiento de los cheques ajenos es diferente a los cheques propios en los

siguientes aspectos:

- Los fondos de un cheque propio son de disponibilidad inmediata. En los

cheques ajenos el cliente debe esperar la confirmación del Banco girado
(emisor): Se dispondrán de estos fondos hasta el siguiente día hábil.
- Los cheques propios pueden ser presentados para su pago en efectivo o
depósito en los horarios de atención al público. Los cheques ajenos se
reciben solo hasta Hrs:13:00 y luego de esta hora son considerados
cheques fuera de hora, debiendo esperar el cliente 24 horas adicionales
para disponer de los fondos.
- Los cheques propios pueden ser cobrados en efectivo. Los cheques
ajenos son solo para depósito o pago de servicios y son intransferibles
en favor del Banco, pues son cruzados para su cobro a través de
cámara de compensación (cheques cruzados).
- El rechazo de un cheque propio es a solicitud del beneficiario. Los
cheques ajenos con insuficiencia de fondos, deben ser rechazados por
el Banco girado sin previa consulta.

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