Tarea 1, Desarrollo de un flujo de caja

El flujo de caja debera considerar lo siguiente:

1. Ud. administra un negocio con las siguientes características:

2. Compra un producto a 60 soles (inc. igv), y lo vende a 100 soles (inc. igv)
3. Las ventas son de 500 unidades el primer mes y estas se incrementan en 100 unidades cada mes.
4. Requiere alquilar una tienda con un alquiler de 2,000 soles al mes y el dueño le pide 2 meses de garantía.
5. Por operatividad se requiere que el inventario sea de 2 meses de venta.
6. Las compras son con crédito de 30 días y las ventas son al contado.
7. Su banco le da una línea de crédito al 16% al año de interés.
8. Los gastos administrativos son de 12,000 soles al mes, (no considere los igv)
9. Ud. aporta al negocio 15,000 soles
10. El negocio requiere de una caja mínima de 2,000 soles
11. Se requiere de un mes para ordenar la tienda instalar los inventarios, entrenar a los vendedores, etc. (durante
12. Desarrolle el flujo de caja para los primeros 6 meses.

ENE FEB MAR ABR

SALDO INICIAL S/ 15,000.00 S/ 36,000.00 S/ 81,047.33 S/ 58,094.65
Prestamo S/ 10,500.00
INGRESOS
VENTAS EN EFECTIVO
COBROS CREDITO
COBROS AL CONTADO S/ 50,000.00 S/ 60,000.00 S/ 70,000.00 S/ 80,000.00
TOTAL INGRESOS S/ 60,500.00 S/ 60,000.00 S/ 70,000.00 S/ 80,000.00

EGRESOS
COMPRA DE MERCADERIA S/ 30,000.00 S/ 78,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 S/ 12,000.00
PAGO PROVEEDORES
PAGO IMPUESTOS
CAJA S/ 2,000.00
PAGO ALQUILER S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
GARANTIA S/ 4,000.00
TOTAL EGRESOS S/ 50,000.00 S/ 14,000.00 S/ 92,000.00 S/ 14,000.00

FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ 36,000.00 S/ 82,000.00 S/ 59,047.33 S/ 124,094.65

FINANCIAMIENTO
PRESTAMO RECIBIDO
PAGO DE PRESTAMO S/ 952.67 S/ 952.67 S/ 952.67
total Financiamiento S/ - S/ 952.67 S/ 952.67 S/ 952.67
Flujo de caja Financiero S/ 36,000.00 S/ 81,047.33 S/ 58,094.65 S/ 123,141.98
 1 UNIDAD 50.85 500
compra de mercaderia 60 S/ 30,000.00
venta de mercaderia 100 S/ 50,000.00

ades cada mes.

de 2 meses de garantía.

los vendedores, etc. (durante ese mes también se generan gastos administrativos)

MAY JUN
S/ 123,141.98 S/ 96,189.30

S/ 90,000.00 S/ 100,000.00 valor del prestamo S/ 10,500.00

S/ 90,000.00 S/ 100,000.00 tasa de interes 16%
tiempo en años 1
frecuencia 12
S/ 102,000.00 mensualidad 12
S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 cuota S/952.67
No Cuota
0
1 S/ 952.67
S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 2 S/ 952.67
3 S/ 952.67
S/ 116,000.00 S/ 14,000.00 4 S/ 952.67
5 S/ 952.67
S/ 97,141.98 S/ 182,189.30 6 S/ 952.67
7 S/ 952.67
8 S/ 952.67
9 S/ 952.67
S/ 952.67 S/ 952.67 10 S/ 952.67
S/ 952.67 S/ 952.67 11 S/ 952.67
12 S/ 952.67
S/ 96,189.30 S/ 181,236.63
 UNIDADES
600 700 800 900 1000
S/ 36,000.00 S/ 42,000.00 S/ 48,000.00 S/ 54,000.00 S/ 60,000.00
S/ 60,000.00 S/ 70,000.00 S/ 80,000.00 S/ 90,000.00 S/ 100,000.00

DOBLE

NO SE VENDE NADA EL PRIMER MES

Capital Intereses Saldo

S/ 10,500.00
S/ 812.67 S/ 140.00 S/ 9,687.33
S/ 823.51 S/ 129.16 S/ 8,863.82
S/ 834.49 S/ 118.18 S/ 8,029.33
S/ 845.62 S/ 107.06 S/ 7,183.71
S/ 856.89 S/ 95.78 S/ 6,326.82
S/ 868.32 S/ 84.36 S/ 5,458.50
S/ 879.89 S/ 72.78 S/ 4,578.61
S/ 891.63 S/ 61.05 S/ 3,686.98
S/ 903.51 S/ 49.16 S/ 2,783.47
S/ 915.56 S/ 37.11 S/ 1,867.91
S/ 927.77 S/ 24.91 S/ 940.14
S/ 940.14 S/ 12.54 S/ -
Tarea 1, Desarrollo de un flujo de caja
El flujo de caja debera considerar lo siguiente:

1. Ud. administra un negocio con las siguientes características:

2. Compra un producto a 60 soles (inc. igv), y lo vende a 100 soles (inc. igv)
3. Las ventas son de 500 unidades el primer mes y estas se incrementan en 100 unidades cada mes.
4. Requiere alquilar una tienda con un alquiler de 2,000 soles al mes y el dueño le pide 2 meses de garantía.
5. Por operatividad se requiere que el inventario sea de 2 meses de venta.
6. Las compras son con crédito de 30 días y las ventas son al contado.
7. Su banco le da una línea de crédito al 16% al año de interés.
8. Los gastos administrativos son de 12,000 soles al mes, (no considere los igv)
9. Ud. aporta al negocio 15,000 soles
10. El negocio requiere de una caja mínima de 2,000 soles
11. Se requiere de un mes para ordenar la tienda instalar los inventarios, entrenar a los vendedores, etc. (durante
12. Desarrolle el flujo de caja para los primeros 6 meses.

Mes
0 1 2 3 4 5 6
venta 500.00 600.00 700.00 800.00 900.00 1,000.00
inventario 1,000.00 1,200.00 1,400.00 1,600.00 1,800.00 2,000.00 2,200.00
compra 1,000.00 700.00 800.00 900.00 1,000.00 1,100.00 1,200.00

flujo de caja

Ingresos 20,000.00 50,000.00 60,000.00 70,000.00 80,000.00 90,000.00 100,000.00

Ventas 50,000.00 60,000.00 70,000.00 80,000.00 90,000.00 100,000.00

Aporte 15,000.00
Prestamos 5,000.00

Egresos 18,000.00 74,000.00 56,000.00 62,000.00 68,000.00 74,000.00 80,000.00

Compras 60,000.00 42,000.00 48,000.00 54,000.00 60,000.00 66,000.00

Pago IGV
Alquileres 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Garantia 4,000.00
Gst. Admi 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Amortizaciones
Interes

Saldo 2,000.00 -24,000.00 4,000.00 8,000.00 12,000.00 16,000.00 20,000.00

Saldo ACC
cada mes.
meses de garantía.

vendedores, etc. (durante ese mes también se generan gastos administrativos)

7
1,100.00