Análisis Del caso Concentrado Para Perros 7 kilos

Elaborado por:
Monica Lorena Sierra Gómez ID 723759

Docente:
Wilson Henry Ayala Acevedo

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS CONTADURÍA PÚBLICA PRESUPUESTO – NRC: 908

VILLAVICENCIO

2022
 ANALISIS PRESUPUESTAL, PRODUCCIÓN Y VENTAS DE UNA EMPRESA
Ejercicio Concentrado de perro 7 kilos

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
3650 4100 4550 5080 4970 4340 4010 5022 4803 4760 4433 4910 4780 55.758 4.647
VARIACION MENSUAL 508.400.000 566.456.800 634.969.439 623.704.981 546.822.361 507.264.677 637.823.726 612.449.468 609.394.234 569.800.508 633.636.674 619.327.583 7.070.050.450 589.170.871
TASA DE CRECIMIENTO MENSUAL 12,33% 10,98% 11,65% -2,17% -12,68% -7,60% 25,24% -4,36% -0,90% -6,87% 10,76% -2,65% 33,73% 2,81%
7,19% 8,01% 8,98% 8,82% 7,73% 7,17% 9,02% 8,66% 8,62% 8,06% 8,96% 8,76% 100,00%

El ejercicio nos brinda una tabla de datos llamada variación porcentual de IPC, con estos datos podremos encontrar los valores
correspondientes de las varianzas porcentuales para cada mes; para hallar la variación de cada mes se toma el número del mes
de enero y se multiplica por el precio asignado por cada mes y así se halla la varianza porcentual para cada mes.

4.100*124.000= 508.400.000

Y así mismo hallamos todas las variaciones porcentuales para cada mes.

Luego encontramos la tasa de crecimiento mensual, La cual se puede hallar de la siguiente manera:
- Tomamos los valores encontrados en la casilla del mes de enero y se divide por la cantidad del año anterior que en este caso
seria diciembre y se le resta 1 de esta manera se obtiene la tasa de crecimiento de enero y así sucesivamente con los
siguientes meses.
(4.100/3650)-1= 12.33%

Luego la tabla nos pide saldos totales, lo cual sumamos desde el mes de enero hasta diciembre y así se obtienen los datos
obtenidos del año.
 Suma de variaciones mensuales 33,73%
Promedio de variación 2,81%
Venta totales año 2016 55.758
Promedio mensual de venta totales año 2016 4.647
Ingresos totales por ventas 2017 7.070.050.450
Precio de venta 2016 126.799
Proyección de ventas 2017, método 1 9.049.664.576
Proyección de ventas 2017, método 2 6.871.382.032
Proyección
requerida 2017;
7.960.523.304
promedio
método 1 +
Ingresos proyectados por ventas, enero 2017 650.752.000
Precio de venta, enero 2017
Presupuesto 129.896
ingresos totales
por ventas, año 547.545.847

Variaciones mensuales: Es la suma de todos los meses de la tasa de crecimiento.

Promedio Variación: Promedio de todos los meses de la tasa de crecimiento.
Ventas totales del año 2016: Es la suma de todas las ventas adquiridas en el año.
Ingresos totales por venta del año 2017: Es la suma de todas las variaciones que se obtienen de ese año
Precio de venta año 2016: Se toman los ingresos totales por ventas del año 2017 y se divide por ventas totales del año 2016.
Proyección de ventas del año 2017 método 1: Tomamos los ingresos totales por ventas del año 2017 y lo dividimos en 12
meses que tiene el año, luego el resultado se multiplica “se abre paréntesis para poner el 1 y el promedio de variación se cierra
el paréntesis “y se multiplica los 12 meses del año y así se obtiene esta proyección.
Proyección de ventas del año 2017 método 2: Tomamos los ingresos totales por ventas del 2017 y se multiplica por 97%.
Proyección requerida 2017: Se suma método 1 y método 2 y se divide en 2.
Ingresos proyectados por ventas de enero del 2017: Tomamos el método 1 y se multiplica por el porcentaje del mes de
enero.
El precio de ventas para el mes de enero del año 2017 : Primero se saca un pronóstico lineal de los años anteriores que este
caso son 2015 y 2016, este pronóstico se saca de la variación mensual de estos año después de esto se toma el ultimo precio de
venta del año anterior que sería diciembre del año 2016 y se multiplica por el pronóstico lineal que se obtuvo de esto dos años y
se le vuelve a sumar el ultimo precio de venta dela año anterior de esta manera se obtiene el precio de venta para enero del año
2017.
Ingresos totales por ventas del año se toma la cantidad que se vendieron en enero y se multiplica por el promedio de
variación a esto mismo se le suma la cantidad del mes de enero y todo esto se multiplica por el precio de ventas del mes de
enero del 2017.