UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO HENRIQUEZ UREÑA

Facultad de Ciencias Económicas y Sociales.

Nombre:
Arianed Mileisis Roman Cayetano.

Matricula:
21-1396.

Asignatura:
Matemáticas financieras.

Profesor:
Noemi Acevedo Mota.

Tema:
Temas de investigación de la semana 6.

Sección
ADM-139-01
Periodos completos en transacciones financieras y
períodos fraccionados.

● periodos completos en transacciones financieras

Es el intervalo de tiempo durante el cual el capital inicial o principal gana interés. Los
Los períodos pueden ser diario, mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual. m=1 mes.
Para calcular el número de periodos en interés simple se aplica la fórmula:

Donde:
I: el monto de los intereses que tengamos que pagar.
Vp: valor presente
ip: interés periodico
Se invierte $900,000 en un fondo que pagaba una tasa de interés del 3% mensual, y al final se
recibió $216,000 por concepto de intereses. ¿Durante cuánto tiempo se invirtió el dinero?
Aplicando la fórmula tenemos:

Para calcular el número de periodos en interés compuesto se aplica la fórmula:

Se invertía $20,000,000 en un fondo que pagaba el 4% NTTV (Nominal Trimestral Trimestre
Vencido) y al final recibí $49,000,000. ¿Durante cuánto tiempo permaneció el dinero en ese
fondo?
Aplicando la fórmula tenemos:

● Monto compuesto con periodos de capitalización fraccionarios

Las condiciones convenidas, en una operación financiera a interés o monto compuesto, fijan
el período capitalizable semestralmente, capitalizable trimestralmente o períodos enteros. En
este particular, cuando se presentan períodos fraccionados, la costumbre comercial es calcular
el monto compuesto para los períodos enteros de capitalización y utilizar el interés simple,
para las fracciones de períodos.

Teóricamente, el interés simple en las fracciones de período es mayor que el compuesto a la

misma tasa, ya que significa capitalizar los intereses en un período menor que el convenido y,
como consecuencia, la tasa efectiva resulta mayor.

Cuando el tiempo de pago no coincide con el período de capitalización.

Para el cálculo del monto compuesto con períodos de capitalización fraccionarios pueden
aplicarse dos métodos:
a) El matemático o teórico
b) El comercial
Un interés compuesto es cuando el capital va aumentando al final de cada período de acuerdo
a la suma de los intereses vencidos. La tasa de interés generalmente es anual indicando su
forma de capitalización (el número de veces que se realizan en un año). Un período de
capitalización es el intervalo de tiempo convenido "n", ya sea el número de periodos, años y
su frecuencia de capitalización.

Para el desarrollo del siguiente problema, la regla comercial nos ayudará con respecto a este
tema. Esta consiste en:
- obtener el monto compuesto para los períodos enteros de capitalización.
- utilizar el interés simple para la fracción del periodo.

○ Ejemplo:
Se invirtieron $15,600 hace 15 meses en una cuenta que capitalizaba los intereses cada
bimestre. Si el monto de la cuenta al día de hoy, es de $17,877.93. Obtenga la tasa de interés
anual aplicando el método teórico.
1 año – 12 meses – 6 bimestres

Ahora obtendremos la tasa anual capitalizable bimestral:

=1.833% bimestral – 1 año hay 6 bimestres.
= 11.0033% bimestral

Luego calcularemos la tasa efectiva:

Por último comprobaremos que estos cálculos son correctos, con la fórmula:

Descuento a interés compuesto

Se denomina como descuento compuesto a la operación financiera que tiene por objeto la
sustitución de un capital futuro por otro equivalente con vencimiento presente, mediante la
aplicación de la ley financiera de descuento compuesto. Es una operación inversa a la de
capitalización.

En una operación de descuento el punto de partida es un capital futuro conocido (Cn) cuyo
vencimiento se quiere adelantar. Deberemos conocer las condiciones en las que se quiere
hacer esta anticipación: duración de la operación (tiempo que se anticipa el capital futuro) y
tanto aplicado.

El capital que resulte de la operación de descuento (capital actual o presente, C0) será de
cuantía menor, siendo la diferencia entre ambos capitales los intereses que un capital deja de
tener por anticipar su vencimiento, es decir, su “descuento”. En definitiva, si trasladar un
capital desde el presente al futuro implica añadir intereses, hacer la operación inversa,
anticipar su vencimiento, supondrá la minoración de esa misma carga financiera.
De esta manera, la fórmula del descuento queda:

C0 = Cf (1-d)n donde: Cf = Capital final

C0 = Capital inicial

d = Tanto de descuento

n = Tiempo (en años)

Por tanto, el descuento se puede calcular como:

d = Cf – C0

○ Ejemplos:
1. Hallar el descuento a interés compuesto y valor actual de una letra de $US 4.000, que
vence en 4 meses al 10% de interés con capitalización bimestral.
2. Documentos descontados equivalentes) Cuál el valor nominal de una letra de cambio
a la que le falta 4 años para su vencimiento, para que sea equivalente a otra de $US
2.500, a la que le falte 3 años para su vencimiento, si ambos documentos son
descontados al 15% anual, sabiendo además que los intereses se capitalizan cada año?
 Bibliografía.

https://www.euroinnova.do/blog/que-es-el-monto-compuesto#monto-compuesto-con-periodo
s-de-capitalizacioacuten-fraccionarios

https://slideplayer.es/slide/5517918/

http://matefinancierautp.blogspot.com/2011/10/blog-post.html

https://sites.google.com/site/capitalisalva/descuento-compuesto#:~:text=Se%20denomina%2
0como%20descuento%20compuesto,inversa%20a%20la%20de%20capitalizaci%C3%B3n.