TALLER PRESUPUESTO FINANCIERO

La empresa XYZ LTDA ha recopilado la siguiente información con el propósito de que el área
financiera realice el presupuesto financiero para el primer trimestre del año 2023.

✔ En efectivo solo se debe manejar la caja menor por un valor de $2.000.000

✔ La política de la compañía es contar siempre en bancos con un monto no menor de
$10.000.000 y no mayor a $20.000.000.
✔ Se tiene programado el pago de dotación en el mes de marzo por un valor de $30.000.000
de acuerdo a la información suministrada por el área de compras, dotación que será
entregada en el mes de abril
✔ Se debe cancelar la renovación de cámara de comercio (activos de acuerdo a la
información contable $1.000.000.000
✔ Se debe cancelar el leasing operativo de los computadores de la compañía, lo que
corresponde a $3.000.000 mensuales
✔ La póliza Pyme Multiriesgo de la compañía vence en el mes de febrero, en 2022 se
cancelaron $5.000.000
✔ La pasarela de pagos tiene un costo mensual de aproximadamente $4.000.000 y que sea
incrementado de acuerdo al IPC, (11% proyectado para el 2023- información de
Corficolombiana)
✔ Los servicios públicos de acuerdo a la información suministrada por el área de compras
aumentaron en un 1% teniendo en cuenta el historial de los años anteriores
✔ Siempre se maneja un rubro de imprevistos equivalente al 1% de las ventas
✔ Los pagos de nómina mensual en el 2022 son de $31.115.000
✔ El pago de seguridad social mensual es de $9.913.000
✔ En el mes de enero y febrero se deben cancelar las prestaciones sociales a que haya lugar
cesantías ($33.515.160) e intereses ($4.020.000).
✔ El recaudo de cartera según el área de cartera mensualmente está proyectado asi:

ENERO: $100.000.000

FEBRERO: $250.000.000

MARZO: $200.000.000

✔ En marzo se proyecta pagar un IVA de $7.000.000 y mes a mes una retención de

$3.000.000