VANI SAC

RUC: 203XXXXX509
CÁLCULO DEL INTERES (NETO) DEDUCIBLE - PROYECTADO 2021-2030
AQUÍ

EJERCICIOS TRIBUTARIOS 2020 2021 2022

RENTA NETA SEGÚN DJ IR (25,511,003)
RENTA NETA SEGÚN PROYECCIÓN 0 22,665,882 91,478,897

CÁLCULO DEL EBITDA TRIBUTARIO

RENTA NETA DEL EJERICIO ANTERIOR (NETO PÉ 0 0 22,665,882
INTERES NETO DEDUCIBLE DEL EJERCICIO ANTE 0 38,641,746 42,178,073
DEPRECIACÓN Y AMORTIZACIÓN TRIBUTARIA DEL 0 62,514,762 32,912,045
EBITDA TRIBUTARIO DEL EJERCICIO ANTERIO 0 101,156,508 97,756,000
LÍMITE: 30% DEL EBITDA TRIBUTARIO 0 30,346,952 29,326,800
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 0 42,178,073 43,075,928
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO - PROYECTADO 0 0
INTERESES
APLICACIÓN DE INTERESES NETOS NETOS
LÍMITE

INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 42,178,073 30,346,952 30,346,952

INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 43,075,928 29,326,800 29,326,800
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 40,785,532 47,432,298
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 37,477,684 50,224,771
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 35,881,506 56,973,647
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 39,879,745 49,910,525
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 39,420,079 23,367,986
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 38,688,909 38,259,816
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 38,269,585 38,963,557
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO 38,427,965 43,681,837
TOTAL INTERESES APLICADOS EN EL EJERCICIO 30,346,952 29,326,800
INTERESES NO DEDUCIBLES - LIR ART. N.° 37 INC. A 11,831,120 13,749,128

INTERES NETO | DEPRECIACIÓN | AMORTIZACIÓN 2020 2021 2022

INTERESES NETOS 38,641,746 42,178,073 43,075,928
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN TRIBUTARIA 62,514,762 32,912,045 23,552,835
 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

103,228,962 134,342,688 115,787,768 24,420,859 69,445,069 73,499,096 90,788,198 119,538,306

91,478,897 103,228,962 134,342,688 115,787,768 24,420,859 69,445,069 73,499,096 90,788,198

43,075,928 40,785,532 37,477,684 35,881,506 39,879,745 39,420,079 38,688,909 38,269,585
23,552,835 23,401,410 18,091,784 14,699,142 13,592,683 18,667,571 17,690,518 16,548,340
158,107,661 167,415,905 189,912,156 166,368,416 77,893,287 127,532,719 129,878,523 145,606,123
47,432,298 50,224,771 56,973,647 49,910,525 23,367,986 38,259,816 38,963,557 43,681,837
40,785,532 37,477,684 35,881,506 39,879,745 39,420,079 38,688,909 38,269,585 38,427,965

40,785,532
37,477,684
35,881,506
39,879,745
23,367,986
38,259,816
38,269,585
38,427,965
40,785,532 37,477,684 35,881,506 39,879,745 23,367,986 38,259,816 38,269,585 38,427,965
0 0 0 0 16,052,093 429,093 0 0

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

40,785,532 37,477,684 35,881,506 39,879,745 39,420,079 38,688,909 38,269,585 38,427,965
23,401,410 18,091,784 14,699,142 13,592,683 18,667,571 17,690,518 16,548,340 16,239,651
 CONCLUSIONES:
SALDO
COMPENSADO
INTERESES
PRESCRIBE En el periodo del 2021 al 2030 solo se va a adicionar intereses e
30,346,952 11,831,120 2025 En el ejercicio 2021 la Cía tiene S/ 11,831, 120 a reparar que los
29,326,800 13,749,128 2026 En el ejercicio 2022 la Cía tiene S/ 13,749,128 a reparar que los
40,785,532 0 2027
37,477,684 0 2028
35,881,506 0 2029
39,879,745 0 2030
23,367,986 16,052,093 2031 En el ejercicio 2027 la Cía tiene S/ 16,052,093 a reparar que los
38,259,816 429,093 2032 En el ejercicio 2028 la Cía tiene S/ 429,093 a reparar que los pue
38,269,585 0 2033
38,427,965 0 2034 Por lo tanto la Cía no perdería la deducción de los interesés s
173,818,475 25,580,249
o se va a adicionar intereses en los siguientes años donde se superan el límite de intereses:
11,831, 120 a reparar que los puede deducir hasta en 4 años
13,749,128 a reparar que los puede deducir hasta en 4 años

16,052,093 a reparar que los puede deducir hasta en 4 años

429,093 a reparar que los puede deducir hasta en 4 años

deducción de los interesés según el EBITDA