COMPAC DISK

DIARIO GENERAL

No REG. CUENTAS DEBE HABER

1 Caja y Bancos 40,000.00

Capital Social 40,000.00
2 Mercaderías 15,000.00
Proveedores 15,000.00
2.1 Fletes de Mercaderías 3,000.00
Caja y Bancos 3,000.00
3 Alquileres pagados por anticipado 3,000.00
Caja y Bancos 3,000.00
3.1 Resultados : Gasto de alquiler mensual 500.00
Alquileres pagados por anticipado 500.00
4 Seguros pagados por adelantado 6,000.00
Caja y Bancos 6000.00
4.1 Resultados : Gasto mensual de seguro 500.00
Seguros pagados por adelantado 500.00
5 Equipos de cómputo 4,000.00
Cuentas por pagar 4,000.00
5.1 Resultados : Depreciación de equipos 83
Equipo de cómputo 83
6 Caja y Bancos 15,000.00
Prestamos Bancario 15,000.00
6.1 Gastos Financieros 150.00
Caja y Bancos 150.00
6.2 Costos diferidos por remodelación 15,000.00
Caja y Bancos 15,000.00
6.3 Depreciación de remodelación 625.00
Costos diferidos por remodelación 625.00
7 Cajas y Bancos 10,500.00
Ingresos por ventas 10,500.00
7.1 Costo de ventas 4200.00
Mercaderías 4,200.00
8 Castos de publicidad 1,000.00
Caja y Bancos 1,000.00
9 Gastos de ventas 1,000.00
Caja y bancos 1,000.00
9.1 Gastos de administración 1,200.00
Caja y Bancos 1,200.00
ANEXO I : COSTO DE LA MERCADERIA VENDIDA

CONCEPTO IMPORTE

COSTO DE MERCADERIAS 15,000.00

COSTO DE NACIONALIZACION 3,000.00

COSTO TOTAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 18,000.00

NUMERO DE UNIDADES ADQUIRIDAS 3,000.00

COSTO UNITARIO DE PRODUCTOS VENDIDOS 6.000

ANEXO II : COSTO DEL ALQUILER MENSUAL

MONTO DEL CONTRATO 3000

NUMERO DE MESES 6

ALQUILER MENSUAL 500

ANEXO III : COSTO DEL SEGURO MENSUAL

MONTO DE LA POLIZA 6000

NUMERO DE MESES 12

SEGURO MENSUAL 500

ANEXO IV : CALCULO DE LA DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTO

VALOR DE LOS EQUIPOS 4000

VIDA UTIL EN AÑOS 4
DEPRECIACION ANUAL 1000

DEPRECIACION MENSUAL 83
 PASIVO

PRESTAMO BANCARIO PROVEEDORES

15,000 (6) 15,000 (2)

0 15,000 0 15,000
SALDO FINAL 15000.00 SALDO FINAL 15,000

RESULTADOS CUENTAS POR PAGAR

(3.1) 500 10,500 (7) 4,000 (5)
(4.1) 500
(5.1) 83
(6.1) 150 0 4,000
(6.3) 625 SALDO FINAL 4,000
(7.2) 4,200
(8) 1,000
(9) 2,200
CAPITAL
40,000 (1)

9,258 10,500 0.00 40,000

SALDO FINAL 1,242 SALDO FINAL 40,000
 COMPAC DISK

BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DEL 2018

En Dolares Americanos

ACTIVO PASIVO

Caja y Bancos 35,150 Proveedores 15,000

Mercaderías 13,800 Prestamo 15,000
Alquiler Pagado x adelantado 2,500 Cuentas por pagar 4,000
Seguros pagados x adelantado 5,500 Capital social 40,000
Activos fijos 3,917 Resultados 1,242
Costos de remodelación 14,375

TOTAL ACTIVO 75,242 TOTAL PASIVO 75,242