Datos Reales 2022 (Expresado en miles de Soles)

concepto Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22

Ventas S/156 S/158 S/160 S/204
Compras S/137 S/139 S/130 S/152

FLUJO OPERATIVO
INGRESOS S/ 156.20 S/ 156.40 S/ 158.40 S/ 168.80
AL CONTADO S/ 31.20 S/ 31.60 S/ 32.00 S/ 40.80
CREDITO 30 DIAS 125 S/ 124.80 S/ 126.40 S/ 128.00

EGRESOS S/ 136.64 S/ 148.27 S/ 156.85 S/ 154.26

AL CONTADO S/ 68.50 S/ 69.50 S/ 65.00 S/ 76.00
CREDITO 30 DIAS 58 S/ 68.50 S/ 69.50 S/ 65.00
IR 11.95
GASTOS DE ADMINISTRACION S/ 5.46 S/ 5.53 S/ 5.60 S/ 7.14
GASTOS DE VENTAS S/ 4.68 S/ 4.74 S/ 4.80 S/ 6.12

FLUJO DE INVERSION
PRESTAMO ACCIONISTA
PAGO DE PARTICIPACION 8.9772

FLUJO DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS 0 0 0 0
INTERES DE PRESTAMO
RENTABILIDAD
EGRESOS 0 0 20 0
LETRAS POR PAGAR
INTERES DE LETRAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS 18.5
INTERES OF 1.5

INGRESOS S/ 156.20 S/ 156.40 S/ 158.40 S/ 168.80

EGRESOS S/ 136.64 S/ 157.25 S/ 176.85 S/ 154.26
FLUJO S/ 19.56 -S/ 0.85 -S/ 18.45 S/ 14.54
SALDO 122 S/ 141.56 S/ 140.71 S/ 122.26
FLUJO NETO S/ 141.56 S/ 140.71 S/ 122.26 S/ 136.80
do en miles de Soles) Datos Proyectados 2022 (Expresado en miles de Soles)
May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22
S/216 S/212 S/210 S/240 S/206 S/212 S/230
S/158 S/160 S/153 S/175 S/175 S/165 S/168

S/ 206.40 S/ 215.20 S/ 211.60 S/ 216.00 S/ 233.20 S/ 207.20 S/ 215.60

S/ 43.20 S/ 42.40 S/ 42.00 S/ 48.00 S/ 41.20 S/ 42.40 S/ 46.00
S/ 163.20 S/ 172.80 S/ 169.60 S/ 168.00 S/ 192.00 S/ 164.80 S/ 169.60

S/ 169.04 S/ 172.78 S/ 170.15 S/ 179.60 S/ 188.39 S/ 183.78 S/ 181.45

S/ 79.00 S/ 80.00 S/ 76.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 82.50 S/ 84.00
S/ 76.00 S/ 79.00 S/ 80.00 S/ 76.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 82.50

S/ 7.56 S/ 7.42 S/ 7.35 S/ 8.40 S/ 7.21 S/ 7.42 S/ 8.05

S/ 6.48 S/ 6.36 S/ 6.30 S/ 7.20 S/ 6.18 S/ 6.36 S/ 6.90

86

0 0 10 0 0 0 0
10

0 102 0 0 20 0 82
72 72
10 10
18.5 18.5
1.5 1.5

S/ 206.40 S/ 215.20 S/ 307.60 S/ 216.00 S/ 233.20 S/ 207.20 S/ 215.60

S/ 169.04 S/ 274.78 S/ 170.15 S/ 179.60 S/ 208.39 S/ 183.78 S/ 263.45
S/ 37.36 -S/ 59.58 S/ 137.45 S/ 36.40 S/ 24.81 S/ 23.42 -S/ 47.85
S/ 136.80 S/ 174.16 S/ 114.58 S/ 252.03 S/ 288.43 S/ 313.24 S/ 336.66
S/ 174.16 S/ 114.58 S/ 252.03 S/ 288.43 S/ 313.24 S/ 336.66 S/ 288.81
de Soles)
Dec-22
S/225
S/164

S/ 229.00
S/ 45.00
S/ 184.00 S/ 180.00

S/ 180.63
S/ 82.00
S/ 84.00 S/ 82.00

S/ 7.88
S/ 6.75

2
20

18.5
1.5

S/ 231.00
S/ 200.63
S/ 30.38
S/ 288.81
S/ 319.19
 AQP SRL
ESTADO DE RESULTADOS
(Expresado en Miles de S/ )

12/31/2021

VENTAS S/1,868.00
Costo de Ventas S/1,356.00
Utilidad o Ganancia Bruta S/512.00
Gastos de Ventas S/212.00
Gastos de Administración S/70.00
Depreciación S/50.90
Utilidad o Ganancia Operativa S/179.10
Ingresos Financieros S/16.50
Gastos Financieros S/102.00
Utilidad o Ganancia Antes de Part. E Impuesto a la S/93.60
Participaciones a los trabajadores S/7.49
Utilidad o Ganancia Antes del I.R S/86.11
I.R S/11.95
Utilidad o Ganancia Neta S/74.16
PROYECTADO
12/31/2022

S/2,429.00
S/1,876.00
S/553.00
S/72.87
S/85.02
S/50.90
S/344.22
S/12.00
S/244.00
S/112.22
S/8.98
S/103.24
S/30.46
S/72.78
 AQP SRL
ESTADO SITUACION FINANCIERA
(Expresado en Miles de S/ )
PROYECTADO
12/31/2021
ACTIVO 12/31/2022

Efectivo y equivalentes de Efectivo S/122.00 S/319.19

Cuentas por cobrar comerciales a terceros S/125.00 S/180.00
Otras cuentas por cobrar accionistas S/86.00 S/0.00
Inventarios S/78.00 S/78.00
Tributos por acreditar (IR) S/58.00 S/63.80
Existencias por Recibir S/0.00 S/81.99
ACTIVO CORRIENTE S/469.00 S/722.98

Otros Activos (Inversiones Mobiliarias) S/50.00 S/50.00

Inmueble Maquinaria y Equipo S/1,018.00 S/1,018.00
Depreciación Acumulada -S/159.40 -S/210.30

ACTIVO NO CORRIENTE S/908.60 S/857.70

TOTAL ACTIVO S/1,377.60 S/1,580.68

 AQP SRL
UACION FINANCIERA
do en Miles de S/ )
PROYECTADO
12/31/2021
PASIVO 12/31/2022

Cuentas por pagar comerciales S/58.00 S/82.00

Letras por pagar S/144.00 S/0.00
Remuneraciones y Participaciones por Pagar S/7.49 S/8.98
Tributos por Pagar 11.95 S/30.46
Pte. Corriente Obligaciones financieras LP S/74.00 S/0.00

PASIVO CORRIENTE S/295.44 S/121.43

Obligaciones financieras Largo Plazo S/404.00 S/404.00

PASIVO NO CORRIENTE S/404.00 S/404.00

TOTAL PASIVO S/699.44 S/525.43

Capital S/378.00 S/378.00

Resultados Acumulados S/226.00 S/226.00
Resultados del Ejercicio S/74.16 S/72.78
Patrimonio Neto S/678.16 S/676.78

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/1,377.60 S/1,202.22

 RUBRICA DE CALIFICACIÓN
Niveles de desempeño
Logro Alcanzado
EEFF Proyectado Determina lo siguiente:

Determina Flujo de Caja proyectado 2022.

Flujo de caja. * Flujo Neto.

1.00 punto.
* Saldo Final.
1.00 punto.

Utilidad Operativa.
1.00 punto.
Utilidad Neta.
.00 punto.
Cuentas por Cobrar 2022.
1.00 puntos
Inventarios 2022.
1.00 puntos

Activo Total
Activo Cte. Calculo correcto.
1.00 punto.
Activo No Cte. Calculo correcto.
01. punto.

Cuentas por Pagar 2022.

1.00 puntos.

Pasivo y Patrimonio
Total Pasivo. Calculo correcto.
1.0 punto.
Patrimonio. Calculo correcto.
1.0 punto.
ICA DE CALIFICACIÓN
eles de desempeño
Inicio y proceso Total puntos
Realiza el flujo pero se equivoca en el resultado.
Hasta 1.00 Punto

No procesa el resultado o se equivoca en el calculo. 1

0.0 Puntos
No procesa el resultado o se equivoca en el calculo.
0.5 Puntos 1

Se equivoca en el calculo.
0.5 Punto. 1

Se equivoca en el calculo.
1
0.5 Punto.

Activo Total
Activo Cte. Calculo Incorrecto.
Hasta 0.5 punto. 2
Activo No Cte. Calculo Incorrecto.
Hasta 0.5 punto.

Se equivoca en el calculo.
0.5 Punto. 1

Pasivo y Patrimonio.
Total Pasivo. Calculo Incorrecto.
Hasta 0.5 punto. 2
Patrimonio. Calculo Incorrecto.
Hasta 0.5 punto.

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