VENTAS EN UNIDADES

PRECIO DEL PERIODOS

N° PRODUCTOS PRODUCTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Vaso de vidrio
1 transparente simple S/ 3.00 20 29 34 43 49 49 52 67 91 98 114 169 224

2 Vaso de vidrio de S/ 4.50 14 21 24 29 26 35 62 72 79 75 80 82 149

color, simple
Vaso de vidrio con
3 textura blanco S/ 5.00 18 20 19 14 17 25 32 56 54 62 60 75 113
(diseño elegible)

Vaso de vidrio con

4 textura de colores S/ 5.50 12 20 30 35 45 61 55 64 51 55 80 95 203
(diseño elegible)

5 Vaso de vidrio con

diseño (elegible) S/ 6.50 10 15 21 27 45 56 58 62 71 79 82 105 174

TOTAL DE UNIDADES 74 105 128 148 182 226 259 321 346 369 416 526 863
 ESTRUCTURA DE COSTOS
Producto Representativo: Vaso de vidrio de colores con diseño (elegible)
Unidad de Costos: Valor
Periodo de estimación: 1 año
Volumen de producción por periodo: 900 unidades anuales

Valor Unid. Costo Total

RUBRO
Unit. Requeridas FIJO VARIABLE
1.- Costos directos
Materiales
Maquinarias S/ 400.00 5 S/ 400.00
Sierra Cinta S/ 4,200.00 1 S/ 4,200.00
Ordenador S/ 2,000.00 2 S/ 2,000.00
Máquina de fresado S/ 3,000.00 1 S/ 3,000.00
Carro para transportar
el vidrio S/ 3,850.00 1 S/ 3,850.00
Brocas S/ 12.00 10 S/ 12.00
Guantes (pares) S/ 57.00 10 S/ 57.00
Reglas S/ 240.00 2 S/ 240.00
Escuadras S/ 200.00 3 S/ 200.00
Pinzas S/ 300.00 2 S/ 300.00
Ventosas S/ 45.00 3 S/ 45.00
Compás de corte S/ 40.00 3 S/ 40.00
Mano de obra
Seguridad Social S/ 200.00 10 S/ 2,000.00
Trabajadores S/ 1,000.00 10 S/ 1,000.00
Gastos de fabricación
S/ 60.00 S/ 70.00
Total de Costos Directos ### 63 ### S/ 2,964.00
2.- Costos indirectos
Gastos Administrativos
Movilidad S/ 80.00 S/ 80.00
Seguros S/ 20.00 S/ 20.00
Publicidad S/ 200.00 15 S/ 200.00
Reparaciones S/ 300.00 S/ 300.00
Suministros S/ 11.00 S/ 11.00
Total Costos Indirectos S/ 611.00 15 S/ 20.00 S/ 591.00
TOTAL ### 78 ### S/ 3,555.00
 VENTA TOTAL POR PERIODOS
PRODUCTOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 S/ 60.00 S/ 87.00 S/ 102.00 S/ 129.00 S/ 2,107.00 S/ 2,401.00 S/ 2,548.00 S/ 3,484.00 S/ 6,097.00 S/ 8,918.00 S/ 11,172.00 S/ 19,266.00
2 S/ 63.00 S/ 94.50 S/ 130.50 S/ 130.50 S/ 117.00 S/ 157.50 S/ 279.00 S/ 324.00 S/ 355.50 S/ 337.50 S/ 360.00 S/ 369.00
3 S/ 90.00 S/ 100.00 S/ 95.00 S/ 70.00 S/ 85.00 S/ 125.00 S/ 160.00 S/ 280.00 S/ 270.00 S/ 310.00 S/ 300.00 S/ 375.00
4 S/ 66.00 S/ 110.00 S/ 165.00 S/ 192.50 S/ 247.50 S/ 335.50 S/ 302.50 S/ 352.00 S/ 280.50 S/ 302.50 S/ 440.00 S/ 522.50
5 S/ 65.00 S/ 97.50 S/ 136.50 S/ 175.50 S/ 292.50 S/ 364.00 S/ 377.00 S/ 403.00 S/ 461.50 S/ 513.50 S/ 533.00 S/ 682.50
TOTAL S/ 344.00 S/ 489.00 S/ 629.00 S/ 697.50 S/ 2,849.00 S/ 3,383.00 S/ 3,666.50 S/ 4,843.00 S/ 7,464.50 S/ 10,381.50 S/ 12,805.00 S/ 21,215.00
 PLAN DE INVERSIÓN EN NUEVOS SOLES

UNID. INVERSIÓN
RUBRO VALOR UNIT.
REQUERIDAS TOTAL
1. Activo fijo
Terrenos y/o infraestructura
Local S/ 5,000.00 1 S/ 5,000.00
Maquinarias y Equipos
Maquinarias S/ 400.00 5 S/ 2,000.00
Sierra Cinta S/ 4,200.00 1 S/ 4,200.00
Ordenador S/ 2,000.00 2 S/ 4,000.00
Máquina de fresado S/ 3,000.00 1 S/ 3,000.00
Carro para transportar el vidrio S/ 3,850.00 1 S/ 3,850.00
Herramientas S/ 17,050.00
Brocas S/ 12.00 10 S/ 120.00
Guantes (pares) S/ 57.00 10 S/ 570.00
Reglas S/ 240.00 2 S/ 480.00
Escuadras S/ 200.00 3 S/ 600.00
Pinzas S/ 300.00 2 S/ 600.00
Ventosas S/ 45.00 3 S/ 135.00
Compás de corte S/ 40.00 3 S/ 120.00
2. Gastos Pre Operativos
Pagos por el trámite en notaría S/ 200.00 S/ 200.00
Asesoramientos S/ 100.00 S/ 100.00
Total de Gastos Pre Operativos S/ 300.00 S/ 300.00
3. Capital de Trabajo
Pago de sueldos
Total de Capital de Trabajo S/ 1,000.00 10 S/ 10,000.00
TOTAL S/ 20,944.00 54 S/ 52,325.00
 PLAN DE TESORERÍA

Enero Febrero Marzo Abril Junio Julio Agosto Setiem Obtubre Noviem Diciem
Entradas de dinero
Aportaciones de
los socios S/ 38,000.00
Ventas S/ 344.00 S/ 489.00 S/ 629.00 S/ 697.50 S/ 2,849.00 S/ 3,383.00 S/ 3,666.50 S/ 4,843.00 S/ 7,464.50 S/ 10,381.50 S/ 12,805.00
Total entradas S/ 38,344.00 S/ 489.00 S/ 629.00 S/ 697.50 S/ 2,849.00 S/ 3,383.00 S/ 3,666.50 S/ 4,843.00 S/ 7,464.50 S/ 10,381.50 S/ 12,805.00
Salidas de dinero
Compra de mercaderías S/ 330.00 S/ 350.00 S/ 364.00 S/ 420.00 S/ 412.00 S/ 500.00 S/ 410.00 S/ 489.00 S/ 526.00 S/ 634.00 S/ 782.00
Compra de maquinaria S/ 17,050.00
Compra ordenador S/ 2,000.00
Suministros:
AGUA S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,100.00
LUZ S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 2,200.00
TELÉFONO S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 2,200.00
Publicidad S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 5,500.00
Seguridad Social S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00
Alquileres S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
Impuestos S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00 S/ 360.00
Total salidas S/ 20,640.00 S/ 1,410.00 S/ 1,624.00 S/ 1,480.00 S/ 1,472.00 S/ 1,760.00 S/ 1,470.00 S/ 1,749.00 S/ 1,586.00 S/ 1,894.00 S/ 2,042.00
Entradas - salidas S/ 17,704.00 -S/ 921.00 -S/ 995.00 -S/ 782.50 S/ 1,377.00 S/ 1,623.00 S/ 2,196.50 S/ 3,094.00 S/ 5,878.50 S/ 8,487.50 S/ 10,763.00
Saldo acumulado de
la cuenta corriente S/ 17,704.00 -S/ 18,625.00 -S/ 17,630.00 -S/ 16,847.50 -S/ 15,470.50 -S/ 13,847.50 -S/ 11,651.00 -S/ 8,557.00 -S/ 2,678.50 S/ 5,809.00 S/ 16,572.00
Saldo de la cuenta
crédito S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
 CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL

PRIMER AÑO
Ingresos
Ingresos de explotación S/ 12,805.00
Ventas S/ 12,805.00
Ingresos Financieros S/ -
Gastos
Gastos de explotación S/ 14,527.00
Compra de mercaderías S/ 5,217.00
Amortización maquinaria S/ 3,410.00
Amortización de ordenador S/ 400.00
Suministros S/ 5,500.00
Gastos financieros S/ -
S/ -
Total gastos S/ 27,332.00 S/ 27,332.00

Resultado de explotación=
Ingresos de explotación -
Gastos de explotación -S/ 1,722.00
Resultado financiero =
Ingresos financieros -
Gastos financieros S/ -

Resultado ordinario =
Resultado de explotación +
Resultado financiero -S/ 1,722.00