Debe

CAJA 5,000.00 CAPITAL SOCIAL

EQUIPO DE COMPUTO 1,000.00
MUEBLES DE OFICINA 2,000.00
BANCOS 5,000.00 CAJA
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 120.00 BANCOS
IVA 12% 14.40
PUBLICIDAD 300.00 BANCOS
IVA 12% 36.00
VEHICULO 12,000.00 BANCOS
IVA 12% 1,440.00 DOCUMENTOS X PAGAR
ARRIENDOS Y ALQUILERES 200.00 BANCOS
IVA 12% 24.00
VIGILANCIA Y SEGURIDAD 230.00 BANCOS
IVA 12% 27.60
CAJA 2,830.00 VENTAS
CAJA 3,200.00 VENTAS
BANCOS 6,030.00 CAJA
SARVICIOS BASICOS 285.00 BANCOS
CAJA CHICA 100.00 BANCOS
ANTICIPO DE REMUNERACIONES 550.00 BANCOS
REFRIGERIOS 25.00 BANCOS
TRANSPORTE 14.00 BANCOS
COPIAS Y TIMBRES 10.00 BANCOS
MANTENIMIENTO 12.00 BANCOS
CAJA CHICA 61.00 BANCOS
SUELDOS 2,150.00 IEES APORTE PERSONAL 9,45%
HORAS EXTRA 71.88 ANITICIPO DE SUELDOS
PRESTAMOS Q
PERESTAMOS EMPLEADOS
SUELDO X PAGAR
SUELDOS Y JORNALES 1,263.61 BANCOS
43994.49
Haber
8,000.00

5,000.00
134.40

336.00

2,000.00
11,440.00
224.00

257.60

2,830.00
3,200.00
6,030.00
285.00
100.00
550.00
25.00
14.00
10.00
12.00
61.00
209.97
550.00
83.30
115.00
1,263.61
1,263.61
43,994.49
1
FECHA CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE
1/1/2020 -1- -
CAJA 5,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 1,000.00
MUEBLES DE OFICINA 2,000.00
CAPITAL SOCIAL -
1/1/2020 ,-2- -
BANCOS 5,000.00
CAJA -
1/2/2020 ,-3- -
SUMINISTROS DE LIMPIEZA 120.00
IVA 12% 14.40
BANCOS -
1/3/2022 ,-4- -
VEHICULO 12,000.00
IVA 12% 1,440.00
BANCOS -
DOCUMENTOS X PAGAR -
1/4/2022 ,-5- -
PUBLICIDAD 300.00
IVA 12% 36.00
BANCOS -
1/5/2022 ,-6- -
ARRIENDOS Y ALQUILERES 200.00
IVA 12% 24.00
BANCOS -
1/6/2022 ,-7- -
VIGILANCIA Y SEGURIDAD 230.00
IVA 12% 27.60
BANCOS -
1/7/2022 ,-8- -
CAJA 2,830.00
VENTAS -
1/8/2022 ,-9- -
CAJA 3,200.00
VENTAS -
1/8/2022 ,-10- -
BANCOS 6,030.00
CAJA -
1/9/2022 ,-11- -
SERVICIOS BASICOS 285.00
BANCOS -
1/11/2022 ,-12- -
CAJA CHICA 100.00
BANCOS -
1/12/2022 ,-13- -
ANTICIPO DE REMUNERACIONES 550.00
BANCOS -
1/25/2022 ,-14- -
REFRIGERIOS 25.00
TRANSPORTE 14.00
COPIAS Y TIMBRES 10.00
MANTENIMIENTO 12.00
BANCOS -
BANCOS -
BANCOS -
BANCOS -
1/25/2022 ,-15- -
CAJA CHICA 61.00
BANCOS -
1/30/2022 ,-16- -
SUELDOS 2,150.00
HORAS EXTRA 71.88
IEES APORTE PERSONAL 9,45% -
ANITICIPO DE SUELDOS -
PRESTAMOS Q -
PERESTAMOS EMPLEADOS -
SUELDO X PAGAR -
1/30/2022 ,-17- -
SUELDOS Y JORNALES 1,263.61
BANCOS -
43994.49
HABER
-
-
- 11,030.00
-
8,000.00
-
-
5,000.00
-
-
-
134.40
-
-
-
2,000.00
11,440.00
-
-
-
336.00
-
-
-
224.00
-
-
-
257.60
-
-
2,830.00
-
-
3,200.00
-
-
6,030.00
-
-
285.00
 -
-
100.00
-
-
550.00
-
-
-
-
-
25.00
14.00
10.00
12.00
-
-
61.00
-
-
-
209.97
550.00
83.30
115.00
1,263.61
-
-
1,263.61
43994.49
 Cuenta: Caja Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/1/2022 v/r inicio de actividades 5,000.00 -
1/1/2022 v/r apertura de cuenta - 5,000.00
1/7/2022 V/R cobro de servicios prestados 2,830.00 -
1/8/2022 V/R cobro de servicios prestados 3,200.00 -
1/8/2022 V/R dposito en efectivo - 6,030.00
Total 11,030.00 11,030.00

Cuenta: Equipo de Computo Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/1/2022 v/r inicio de actividades 1,000.00 -

Total 1,000.00 -
Cuenta: Muebles y enceres Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/1/2022 v/r inicio de actividades 2000 0

Total 2,000.00 -
Cuenta: Capital social Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/1/2022 v/r inicio de actividades 0 8000

Total - 8,000.00
Cuenta: Bancos Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1 1/1/2022 v/r apertura de cuenta 5,000.00 -
2 1/2/2022 V/R pago de suministros de limpieza - 134.40
3 1/3/2022 V/R pago de vehiculo - 2,000.00
4 1/4/2022 V/R pago de Publicidad - 336.00
5 1/5/2022 V/R pago de alquiler - 224.00
6 1/6/2022 V/R pago de Seguridad - 257.60
7 1/8/2022 V/R pago de deposito bancario 6,030.00 -
8 1/9/2022 V/R pago de pago de servicios basicos - 285.00
9 1/11/2022 v/r apertura de caja chica - 100.00
10 1/12/2022 V/R pago anticipo de sueldos - 550.00
11 1/25/2022 V/R gastos de caja chica - 61.00
12 1/30/2022 V/R pago de sueldos - 1,263.61
1/25/2022 V/R gastos de caja chica - 25.00
1/25/2022 V/R gastos de caja chica - 14.00
1/25/2022 V/R gastos de caja chica - 10.00
1/25/2022 V/R gastos de caja chica - 12.00
Total 11,030.00 5,211.61

Cuenta: Iva Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/2/2022 V/R Iva de suministros de Limpieza 0 14.4
1/3/2022 V/R Iva de Vehiculo 0 1440
1/4/2022 V/R Iva por Publicidad 0 36
1/5/2022 V/R Iva por Alquiler 0 24
1/6/2022 V/R Iva por Vigilancia 0 27.6
Total - 1,542.00

Cuenta: Suministros de Limpieza Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/2/2022 V/R por suministros de limpieza 120.00 -
Total 120.00 -

Cuenta: Vehiculo Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/3/2022 V/R por vehiculo 12,000.00 -
Total 12,000.00 -

Cuenta: Documentos x pagar Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/3/2022 V/R por pago de vehiculo 11,000.00 -
Total 11,000.00 -

Cuenta: Publicidad Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/4/2022 V/R por publicidad 300.00 -
Total 300.00 -

Cuenta: Arriendos y enceres Folio

Fecha Descripcion Debe Haber
1/5/2022 V/R por Arriendos y Enceres 200.00 -
Total 200.00 -
Cuenta: vigilacia y seguridad Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/6/2022 V/R por vigilancia y seguridad 230.00 -
Total 230.00 -
Cuenta: Ventas Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/7/2022 V/R por ventas 0 2,830.00
1/8/2022 V/R por ventas 0 3,200.00
Total -

Cuenta: Servicios basicos Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/9/2022 V/R por servicios basicos 280.00 -
Total 280.00 -

Cuenta: caja chica Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por caja chica 100.00 -
1/25/2022 V/R por gastos de caja chica - 61.00
Total 100.00 61.00

Cuenta: Anticipo de remuneraciones Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por pago anticipado de sueldos 550.00 -
Total 550.00 -

Cuenta: Refrigerios Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por gastos de caja chica 25.00 -
Total 25.00 -

Cuenta: Transporte Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

 1/11/2022 V/R por gastos de caja chica 14.00 -
Total 14.00 -

Cuenta: Copias y Timbres Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por gastos de caja chica 10.00 -
Total 10.00 -

Cuenta: Mantenimiento Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por gastos de caja chica 12.00 -
Total 12.00 -

Cuenta: Sueldos Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por sueldos 2,150.00 -
Total 2,150.00 -

Cuenta: Horas extra Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por horas extras 71.88 -
Total 71.88 -

Cuenta: Iess aporte personal 9,45% Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/11/2022 V/R por Iess aporte personal - 209.97
Total - 209.97

Cuenta: Anticipo de sueldos Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/30/2022 V/R por anticipo de sueldos - 550.00
Total - 550.00

Cuenta: Prestamos Q Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/30/2022 V/R por prestamos Q. - 83.30
 Total - 83.30

Cuenta: Prestamos a empleados Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/30/2022 V/R por Prestamos Empleados - 115.00
Total - 115.00

Cuenta: Sueldos x Pagar Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/30/2022 V/R por sueldos por pagar - 1,263.61
Total - 1,263.61

Cuenta: Sueldos y Jornales Folio

Fecha Descripcion Debe Haber

1/30/2022 V/R por pago de sueldos y jornales 1,263.61 -
Total 1,263.61 -
 1

Saldo
5,000.00
-
2,830.00
6,030.00
-

Saldo
1,000.00

Saldo
2,000.00

Saldo
- 8,000.00

Saldo
5,000.00
4,865.60
2,865.60
2,529.60
2,305.60
2,048.00
8,078.00
7,793.00
7,693.00
7,143.00
7,082.00
 5,818.39
5,793.39
5,779.39
5,769.39
5,757.39

Saldo
-14.4
-1454.4
-1490.4
-1514.4
-1542

Saldo
120.00

Saldo
12,000.00

Saldo
11,000.00

10

Saldo
300.00

11
Saldo
200.00

12

Saldo
230.00

13

Saldo
2,830.00
6,030.00

14

Saldo
280.00

15

Saldo
100.00
61.00

16

Saldo
550.00

17

Saldo
25.00

18

Saldo
 14.00

19

Saldo
10.00

20

Saldo
12.00

21

Saldo
2,150.00

22

Saldo
71.88

23

Saldo
209.97

24

Saldo
550.00

25

Saldo
83.30
 26

Saldo
115.00

27

Saldo
1,263.61

28

Saldo
1,263.61
 horas extra
N Nomina cargo Sueldo 50% 100% total ingresos iess 9,45%
1 paul ponce Contador 800.00 0 0 0 0 800.00 € 75.60 €
2 patricia torres Secrataria 500.00 2 6.25 3 12.50 518.75 € 49.02 €
3 juan piedra Mensajero 425.00 5 13.28 4 14.17 452.45 € 42.76 €
4 lourdes pineda Conserje 425.00 3 7.97 5 17.71 450.68 € 42.59 €
Total 2150 27.5 44.375 2,221.88 € 209.97 €

71.875
antticipo prestamos q presstamos E total descuentos neto a recibir
200.00 € 50.45 € 50.00 € 376.05 € 423.95 €
150.00 € 12.35 € 25.00 € 236.37 € 282.38 €
100.00 € 10.25 € 20.00 € 173.01 € 279.44 €
100.00 € 10.25 € 20.00 € 172.84 € 277.84 €
550.00 € 83.30 € 115.00 € 958.27 € 1,263.61 €
 Suma Saldo
N Cuenta debe Haber acreedor
1 Caja 11,030.00 11,030.00 -
2 Equipo de computo 1,000.00 - 1,000.00
3 muebles y enceres 2,000.00 - 2,000.00
4 Capital social - 8,000.00 -
5 Bancos 11,030.00 5,211.61 5,818.39
6 Iva 1,542.00 - 1,542.00
7 Suministros de limpieza 120.00 48.00 72.00
8 Vehiculo 12,000.00 - 12,000.00
9 Documentos x Pagar - 11,440.00 -
10 Publicidad 300.00 300.00 -
11 Arriendos y enceres 200.00 200.00 -
12 vigilacia y seguridad 230.00 230.00 -
13 Ventas 6,030.00 6,030.00 -
14 Servicios basicos 285.00 285.00 -
15 caja chica 161.00 61.00 100.00
16 Anticipo de remuneraciones 550.00 - 550.00
17 Refrigerios 25.00 25.00 -
18 Transporte 14.00 14.00 -
19 Copias y Timbres 10.00 10.00 -
20 Mantenimiento 12.00 12.00 -
21 Sueldos 2,150.00 2,150.00 -
22 Horas extra 71.88 71.88 -
23 Iess aporte personal 9,45% - 209.97 -
24 Anticipo de sueldos - 550.00 -
25 Prestamos Q - 83.30 -
26 Prestamos a empleados - 115.00 -
27 Sueldos x Pagar - 1,263.61 -
28 Sueldos y Jornales 1,263.61 - 1,263.61
29 depreciacion de bienes 243.97 243.97 -
30 depreciacion activa de bienes - 243.97 -
31 gastos de sumistros de limpieza 48.00 48.00 -
32 resumen de ingresos y gastos 6,025.00 6,030.00 -
33 15%de utilidad a trabajadores - 366.02 -
34 25% de utilidad a trabajadores - 518.53 -
35 urtilidades del ejercicio - 1,550.60
36 resumen de ingresos y gastos -
37 resumen de ingresos y gastos -
38 resumen de ingresos y gastos -
39 resumen de ingresos y gastos - - -
56,341.46 56,341.46 24,346.00
Saldo
deudor
-
-
-
8,000.00
-
-
-
- 291.97
11,440.00 243.97
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
209.97
550.00
83.30
115.00
1,263.61
- 243.97
-
243.97
-
5.00
366.02 6025.2 3588.85
518.53 3,589.85
1,550.60 884.55
- 1,550.60
- 366.02 6025
- 518.53 884.55 -
-
24,346.00
 INGRESOS: 6,030.00
SERVICIOS PRESTADOS 6,030.00
GASTOS 3,589.85
1 arriendos 200.00
2 publicidad 300.00
3 seguridad y vigilancia 230.00
4 servicios basicos 285.00
5 refrigerios 25.00
6 transporte 14.00
7 cop t 10.00
8 mantenimiento 12.00
9 sueldo 2,150.00
10 horas extra 71.88
11 depreciacion de equipo 27.30
12 depreciacion de muebles 16.67
13 depreciacion de vehiculo 200.00
14 gastos de suministros de limpieza 48.00

UTILIDADES ANTES DEL 15% DE TRABAJADORES 2,440.15

15% DE UTILIDADES DE TRABAJADORES 366.02
UTILIDADES ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA 2,074.13
23% DE IMPUESTO A LA RENTA 477.05
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,597.08
 Suma Saldo
N Cuenta debe Haber acreedor deudor
1 Caja 11,030.00 11,030.00 - -
2 Equipo de computo 1,000.00 - 1,000.00 -
3 muebles y enceres 2,000.00 - 2,000.00 -
4 Capital social - 8,000.00 - 8,000.00
5 Bancos 11,030.00 5,211.61 5,818.39 -
6 Iva 1,542.00 - 1,542.00 -
7 Suministros de limpiez 120 48 72 -
8 Vehiculo 12,000.00 12,000.00 -
9 Documentos x Pagar - 11,440.00 - 11,440.00
10 Publicidad 300 - 300 -
11 Arriendos y enceres 200 - 200 -
12 vigilacia y seguridad 230 - 230 -
13 Ventas - 6,030.00 - 6,030.00
14 Servicios basicos 285 - 285 -
15 caja chica 161 61 100 -
16 Anticipo de remunerac 550 - 550 -
17 Refrigerios 25 - 25 -
18 Transporte 14 - 14 -
19 Copias y Timbres 10 - 10 -
20 Mantenimiento 12 - 12 -
21 Sueldos 2,150.00 - 2,150.00 -
22 Horas extra 71.88 - 71.88 -
23 Iess aporte personal 9 - 209.97 - 209.97
24 Anticipo de sueldos - 550 - 550
25 Prestamos Q - 83.3 - 83.3
26 Prestamos a empleado- 115 - 115
27 Sueldos x Pagar - 1,263.61 - 1,263.61
28 Sueldos y Jornales 1,263.61 - 1,263.61 -
29 dep b 243.97 0 243.97 0
30 dep a b 0 243.97 0 243.97
32 suministros 0 0 0 0
31 gastos de su 48 0 48 0
32 ventas 6030 0 6030 0
33 resultadosdel e 0 6030 0 6030
34 Arriendos y enceres 0 200 0 200
35 Publicidad 0 300 0 300
36 vigilacia y seguridad 0 230 0 230
51 ser b 0 285 0 285
37 m 0 25 0 25
1351 r 0 14 0 14
21 t 0 10 0 10
2 c 0 12 0 12
1 Sueldos 0 2150 0 2150
39 Horas extra 0 71.88 0 71.88
40 dep b 0 243.97 0 243.97
41 gastos de su 0 48 0 48
42 15% 0 366.02 0 366.02
43 25% 0 518.53 0 518.53
44 resultadosdel e 3589.85 0 3589.85 0
45 resultadosdel e 884.55 0 884.55 0
46 utiliadd por pagar 1550.6 0 1550.6 0
47 utiliadd por pagar 0 1550.6 0 1550.6
56341.46 56341.46 39990.85 39990.85
 29 dep b 243.97 0 243.97 0
30 dep a b 0 243.97 0 243.97
32 suministros 0 48 0 48
31 gastos de su 48 0 48 0
32 ventas 6030 0 6030 0
33 resultadosdel e 0 6030 0 6030
34 Arriendos y enceres 0 200 0 200
35 Publicidad 0 300 0 300
36 vigilacia y seguridad 0 230 0 230
51 ser b 0 285 0 285
37 m 0 25 0 25
1351 r 0 14 0 14
21 t 0 10 0 10
2 c 0 12 0 12
1 Sueldos 0 2150 0 2150
39 Horas extra 0 71.88 0 71.88
40 dep b 0 243.97 0 243.97
41 gastos de su 0 48 0 48
42 15% 0 366 0 366
43 25% 0 518.6 0 218.6
44 resultadosdel e 3589.85 0 3589.85 0
45 resultadosdel e 884.6 0 884.6 0
46 utiliadd por pagar 1550.6 0 1550.6 0
47 utiliadd por pagar 0 1550.6 0 1550.6
12347.02 12347.02 12347.02 12047.02
 2

3304.85

2150

3589.85

884.6
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE 9346 PASIVO CORRIENTE
Bancos 5818.39 Documento x pagar
IVA 1542 Iess 9,45%
Suministros de L 72 Anticipo de sueldos
caja chica 100 Prestamos Q.
Anticipo de Remuneraciones 550 Prestamos Empleados
Sueldos y Jornales 1263.61 Sueldos x pagar
ACTIVO NO CORRIENTE 14756.03 Resumen de Ingresos y Gastos
Equipo de computo 1000 972.7 15% de Utilidad a trabajadores
a)Dep. Eq.Computo -27.3 25% Impuesto a la renta
Muebles y enceres 2000 1983.33 Utilidades a trabajadores
a)Dep.Muebles y enceres -16.67 PASIVOS NO CORRIENTES
Vehiculo 12000 11800 ,-----,
a)Dep.Vehiculo -200 PATRIMONIO
Capital Social
acivo total 24102.03
 16102.03
11440
209.97
550
83.3
115
1263.61
5
366.02
518.53
1550.6
0

8000
8000
24102.03