LEYENDA

GRAVEDAD (IMPACTO)
N MUY BAJO BAJO MEDIO ALTO MUY ALTO
i
v 1 2 3 4 5
e MUY ALTA 5 5 10 15 20 25
l ALTA 4 4 8 12 16 20
PROBABILIDAD MEDIA 3 3 6 9 12 15
d
e
BAJA 2 2 4 6 8 12
MUY BAJA 1 1 2 3 4 5
R
i Riesgo muy grave. Requiere medidas preventivas urgentes. No se debe iniciar el
e proyecto sin la aplicación de medidas preventivas urgentes y sin acotar
s sólidamente el riesgo.
g
o Riesgo importante. Medidas preventivas obligatorias. Se deben controlar
fuertemente llas variables de riesgo durante el proyecto.

Riesgo apreciable. Estudiar económicamente ai es posible introducir medidas

preventivas para reducir el nivel de riesgo. Si no fuera posible, mantener las
variables controladas.

Riesgo marginal.Se vigilará aunque no requiere medidas preventivas de partida.

 MATRIZ DE RIESGOS
EMPRESA: Realizado Por:
FECHA DE ELABORACIÓN: Revisado Por:
FECHA DE ACTUALIZACIÓN: Autorizado
Por:

Nivel del Riesgo

Valor del Rieso
Probabilidad

Impacto
Riesgo Responsable de la acción
# Objetivo Posible resultado (entonces) Síntoma Respuesta (Controles) Tiempo
(si) de respuesta

Definir el monto que debiese ser

girado sin autorización
Estados resultados o de situación Definir el monto de los cheques que si
No existan irreguralidades No existen autorizaciones *No existe un manual donde se *Tesorería
financiera no objetivos necesitan varias firmas
1 dentro de la emisión de independientemente de los montos en pueda visualizar o definir las 5 3 15 Muy grave *Los departamentos que 1
liquidez deficiente Definir cuales son los gastos que se
cheque la emisión de cheques de caja autorizaciones controlan las cajas chicas
puedan cubrir con cheque
solicitar comprobante de esos gastos
ocasionados de la emisión

El encargado de contabilidad
Realizar periodicamente Montos no objetivos dentro de las
2 concilianes bancarias cuentas que integran bancos
Estados financieros no objetivos no realizar las confirmaciones 5 2 10 Importante
bancarias
* Cuatos Productos Manejamos
* Cuanto es el monto dentro del rubro de inventarios
* Cuanto es el monto de los artículos que están dañados
50,000,000.00 12,500,000.00
50,000.00 0.10% 12,450,000.00