Elaborar un plan detallado en el que se determinen objetivos financieros

realistas, definir acciones concretas y que analicen la situación actual forma

parte de la planificación financiera específica tanto para una organización como
para las finanzas personales, estableciendo plazos y puntos de control.

En un mundo en constante cambio es vital estar vigilantes de nuestro entorno,

estudiando mercados, daños colaterales, reacciones de nuestras
competencias, estadísticas, datas históricas que nos permitan realizar
predicciones fundamentadas en evidencias concretas y objetivas. Requiriendo
revisiones periódicas a forma de control, a fin de asegurar la no desviación
respecto a la meta establecida, o bien re direccionar esfuerzos en caso que
nuestras metas por la situación del mercado o ambiente hayan quedado
obsoletas.

En finanzas es importante establecer objetivos realistas ya que una proyección

demasiado alentadora puede generar frustración al no obtener los rendimientos
esperados por cambios en el mercado. Se debe actuar con cautela y con
herramientas que permitan minimización de riesgos, en tal sentido es
importante evitar tomar decisiones por impulso, dejarse llevar por resultados
obtenidos por terceros ya que caemos en el riesgo de no contar con las
mismas condiciones.

La atención adecuada a indicadores financieros, establecimiento de políticas

específicas de acuerdo a las características propias de cada organización,
siendo la política de compensación y beneficios una de las más importantes ya
que esta debe estar en similar promedio al mercado en el que nos
desarrollamos, establecer planes de compensación elevados genera riesgos y
desbalances financieros llevando incluso a salarios exorbitantes que
simplemente la empresa no pueda cubrir debido a situaciones de mercado y a
la incertidumbre a la que se está expuesto.

Si bien no se puede ser especialista en cada área de la empresa, se debe crear

relaciones, alianzas y sobre todo generar un ambiente laboral propicio para
contar con talento humano apropiado para cada departamento, muchas
empresas, generalmente las familiares tienen a hijos de fundadores en
posiciones claves, en las que es vital una visión objetiva sin sesgos personales
para lograr el óptimo funcionamiento, tal como lo es el puesto de Director
Financiero, si bien esta persona debe contar con la confianza de dueños
accionistas, Junta Directiva, su visión global debe ser amplia pues es una
posición de confianza, de la cual depende el actuar y el futuro de la compañía.

Gerald Weiss desde niño soñó con poseer libertad financiera, creyendo podría
administrar la compañía de su padre, misma que entra en bancarrota: aun así,
él pensaba podría dirigir su propia compañía, decide estudiar leyes y
administración de empresas en la universidad. por influencia de su tío entra en
el mundo de Wall Street, aplicando a dos opciones y recibiendo grandes ofertas
de empleo, decide tomar uno y los resultados fueron muy buenos, construyo
redes de contactos y los beneficios que obtuvo no podrían ser mejores, sin
embargo, este éxito requiere sacrificios como las mudanzas y los constantes
cambios para su familia.
En su trabajo conoce a Joe, quien maneja una empresa tecnológica MediCode,
este pensado en las aportaciones de Gerald podría realizar en la compañía
decide ofrecer el puesto de director de finanzas, una posición si bien soñada
para Gerald pero sin experiencia, siendo completamente diferente a lo que se
había dedicado en toda su carrera. Ante la presión y paquete de compensación
presentado por Joe, Gerald acepta el ingreso a la compañía, pero en una
posición diferente, planeando en tres años poder ocupar el puesto
originalmente negociado. La posición actual le aportaría experiencia operativa
antes de ser Director, motivado por los fuertes incentivos independientes del
desempeño y del mercado aunque ganando menos comparado con su empleo
anterior, Gerald pensaba que los sacrificios a corto plazo traerían beneficios a
largo plazo, lo que aseguraba la estabilidad financiera a la que estaba
acostumbrado, según Joe los primeros años se le pagaría por aprender, Sin
embargo, en la práctica y su desempeño en MediCode no todo salió como fue
presupuestado incluso la relación personal existente con los dueños se vio
deteriorada. Una serie de decisiones corporativas llevan a Weiss a reevaluar su
posición para no comprometer su futuro ya que la situación financiera de la
compañía no permitía cumplir con un acuerdo verbal en el que podría vender
acciones a un precio fijo para llegar a los beneficios pactados.

Y es que MediCode era una compañía tecnológica con un CEO con

experiencia, caracterizado por comunicar diplomáticamente, pero con firmeza
las oportunidades de mejora ante un desempeño pobre. A pesar de estar
rodeado de personas especialistas en cada área de la empresa, uno de los
puestos claves era ocupado por Andy, hijo de Joe.

Andy ocupaba el cargo de Director Financiero mismo que sería ocupado por
Gerald cuando Andy se convirtiera en Presidente, tomando algunas decisiones
acertadas, pero en su gran mayoría por impulso y con tintes personales,
actitudes que no se pueden permitir en el puesto de mayor influencia para
dirigir el destino de la compañía. En MediCode no solo este desacierto en
planeación y dirección financiera podríamos mencionar, a continuación,
algunos de ellos:

Falta de un plan conteniendo objetivos realistas. Desinterés en evaluar

constantemente las condiciones del mercado. Carencia de revisiones
periódicas de control. No vigilar la situación y valor real de la compañía en la
que datos históricos y estimaciones financieras brinden una posible desviación
o un panorama de contracción. Si bien se contrató consultores expertos para
establecer beneficios para sus empleados ligeramente mejores que el
promedio de mercado, los planes de compensación y beneficios para sus
directores sin considerar factores de mercado creado planes individuales y
específicos para cada uno de ellos que en tiempos no tan positivos pueden
representar una carga financiera importante. Toma de decisiones por impulso
en aspectos como: atracción de talento idóneo, se debe reconocer que los
buenos resultados para un tipo de negocios no son estándar y que existe la
posibilidad de no contar con las condiciones para replicarlos. Retención de
personal. Realizar acuerdos verbales y no por escrito, determinar que
posiciones de confianza merecen una mejor compensación. Interferencia de
relaciones personales y profesionales, situación agravada ya que el director
financiero, hijo del dueño tomaba decisiones a partir de percepciones
particulares y personales. Al no respetar acuerdos los mejores talentos migran
a otras organizaciones. No confiar en el personal contratado.

En el caso de Weiss podemos mencionar aspectos que debió analizar con

cautela antes de tomar la decisión de aceptar el puesto en MediCode: No
considerar que el rubro es distinto al manejado. No revisar la estrategia
planteada desde hace 3 años. No evaluar objetivamente la posición de la
compañía. Involucrarse personalmente sus superiores. Esperar demasiado
tiempo para hacer valer sus derechos y hacer respetar acuerdos. Poseer cierto
grado de conformismo al no concretarse su ascenso como director financiero.