COSTOS ABC

Procesos Costos total Actividades

Compra de suministros
Pedidos S/ 60,198 Contacto con el cliente
Cantidad de pedido
Lavado y preparación de los
Procesos del pollo S/ 18,000 Hornear pollos
preparación de alimentos (s
Atención a clientes caja
Recepcionistas S/ 8,270
Atención a clientes delivery
Empaquetado
Distribucion de pollo a la brasa S/ 10,700 Translado del pedido del pol
Entrega
Limpieza y mantenimiento de
Mantenimiento S/ 5,500
Mantenimiento de las maqu
TOTAL S/ 102,668

ACTIVIDADES COST DRIVERS Horas Unidades P.

Limpieza y mantenimien N° Clientes en el local 8 2700
Lavado y preparación dN° de unidades en producción 8 2700
Hornear pollos N° Horas Maquina 8 2700
Atención a clientes cajN° Pedidos en el local 8 2700
Atención a clientes delN° Pedidos para delivery 8 2700
preparación de alimentN° Pollos vendidos 8 2700
Transporte (entregas) Cantidad de gasolina utilizada 8 2700

PRESUPUESTO DE VENTAS

ENERO FEBRERO MARZO

CANTIDAD A VENDER 2568 2695 2720

PRECIO POR UNIDAD S/. 55 S/. 55 S/. 55

TOTAL S/. 141,240 S/. 148,225 S/. 149,600
 Actividades COST. DRIVER Costos
ompra de suministros N° de unidades de materia prima S/ 53,198
ontacto con el cliente N° de pedido a producir S/ 3,500
antidad de pedido N° a producir S/ 3,500
avado y preparación de losN° de unidades en producción S/ 4,500
ornear pollos N° Horas Maquina S/ 10,000
reparación de alimentos (sN° Pollos vendidos S/ 3,500
tención a clientes caja N° Clientes en el local S/ 4,170
tención a clientes delivery N° Pedidos para delivery S/ 4,100
mpaquetado N° de venta producida S/ 3,500
ranslado del pedido del polN° de deliveri S/ 4,100
ntrega N° de orden a entregar S/ 3,100
mpieza y mantenimiento de N° de horas atendidas S/ 3,000
Mantenimiento de las maquN° de dias operados S/ 2,500
S/ 102,668

Tasa CIF Costos C. Total Contingencia Gestión

S/. 1,525 S/.4,000 S/. 12,200 S/. 16,200 S/. 17,010 S/. 14,736
S/. 2,125 S/.3,250 S/. 17,000 S/. 20,250 S/. 21,263 S/. 18,210
S/. 2,000 S/.3,000 S/. 16,000 S/. 19,000 S/. 19,950 S/. 17,080
S/. 1,375 S/.4,000 S/. 11,000 S/. 15,000 S/. 15,750 S/. 13,680
S/. 1,630 S/.3,200 S/. 13,040 S/. 16,240 S/. 17,052 S/. 14,675
S/. 1,625 S/.6,050 S/. 13,000 S/. 19,050 S/. 20,003 S/. 17,490
S/. 1,250 S/.4,200 S/. 10,000 S/. 14,200 S/. 14,910 S/. 13,000

II
I TRIMESTRE ABRIL MAYO JUNIO JULIO
TRIMESTRE

7983 2765 2835 2895 8495 2940

S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55

S/. 439,065 S/. 152,075 S/. 155,925 S/. 159,225 S/. 467,225 S/. 161,700
Costo Parametrico Desv. Estandar
S/. 16,091 S/. 379
S/. 17,912 S/. 509
S/. 16,838 S/. 478
S/. 12,238 S/. 345
S/. 13,981 S/. 396
S/. 14,915 S/. 419
S/. 11,318 S/. 318
S/. 103,295

III IV
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TRIMESTRE TRIMESTRE

2998 3110 9048 3170 3190 3210 9570

S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55 S/. 55

S/. 164,890 S/. 171,050 S/. 497,640 S/. 174,350 S/. 175,450 S/. 176,550 S/. 526,350
 TOTAL

35096

S/. 55
S/. 1,930,280