FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO

PERIODO 0 AL 10
(EN DOLARES)
Detalle 0 1 2 3 4
Ventas 2,000.00 2,400.00 3,120.00 3,213.60
Precio 105.00 105.00 105.00 105.00
Ingresos
Ingresos por ventas 210,000.00 252,000.00 327,600.00 337,428.00
Venta de activos
Total de Ingresos 210,000.00 252,000.00 327,600.00 337,428.00
Egresos
Costos variable 60,000.00 72,000.00 93,600.00 96,408.00
Costos fijo 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00
Dep. construcción 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67
Dep. maquinaria 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
Valor en libro
Total de Egresos 117,666.67 129,666.67 151,266.67 154,074.67
UAI 92,333.33 122,333.33 176,333.33 183,353.33
Impuestos ( 30% ) 27,700.00 36,700.00 52,900.00 55,006.00
Flujo Neto 64,633.33 85,633.33 123,433.33 128,347.33
Dep. contrucción 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67
Dep. maquinaria 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
Valor en libro
Inversión
Terreno 90,000.00
Construcción 275,000.00
Maquinaria 175,000.00
Capital de trabajo 135,000.00
Valor de desecho
Flujo de Efectivo Operativo 675,000.00 91,300.00 112,300.00 150,100.00 155,014.00
VAN(12%) 1,879,195.52
TIR 24%
IR
B/C 18.9199668361979
A usted se le solicita lo siguiente:

1. A cuánto asciende el total 210,000.00 531,451.56

de ingresos del año 1 y del
año-8.
2. ¿Cuál es el valor en libros de la
maquinaria al 7mo año?
52,500.00
3. ¿Qué cargo por depreciación le hará
frente el proyecto al 5to. año en la
construcción?
 4. ¿Cuál es el monto de venta para la
maquinaria al finalizar su vida útil?
5. Registre el costo total de la
inversión.

6. Recomendaría la puesta en marcha del

Proyecto Aguas Claras en cuenta los criterios
del VAN ( 12%), TIR y Relación B/C ?
Sustente.
EFECTIVO OPERATIVO
RIODO 0 AL 10
EN DOLARES)
5 6 7 8 9 10
3,310.01 3,409.31 3,511.59 3,616.94 3,725.44 3,837.21
130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00

430,301.04 443,210.07 456,506.37 470,201.56 484,307.61 498,836.84

61,250.00
430,301.04 443,210.07 456,506.37 531,451.56 484,307.61 498,836.84

99,300.24 102,279.25 105,347.62 108,508.05 111,763.29 115,116.19

31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00
9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67
17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
52,500.00
156,966.91 159,945.91 215,514.29 166,174.72 169,429.96 172,782.86
273,334.13 283,264.16 240,992.08 365,276.84 314,877.65 326,053.98
82,000.24 84,979.25 72,297.62 109,583.05 94,463.29 97,816.19
191,333.89 198,284.91 168,694.46 255,693.79 220,414.35 228,237.79
9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67 9,166.67
17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
52,500.00

90,000.00
275,000.00
175,000.00 175,000.00
135,000.00
413,330.00
218,000.56 224,951.58 247,861.12 107,360.46 247,081.02 1,073,234.45

Nombres, Cedulas:

Eliced Jimenez 9-750-1826

Luis Madrid 8-958-352
Alexis Almanza 8-955-850
Marleth Lopez 8-908-2336
Belkis Alvarado 8-966-1831
PORCENTAJES C.V C.F
1.2 -30 -31,000
1.3
1.03

-0.35 Maquinaria
-0.3 Impuesto
0.25 Capital de trabajo

DEPRECIACION DE CONSTRUCCION
-275,000 / 30
-9167

DEPRECIACION DE MAQUINARIA
-175,000 / 10
-17500

CALCULO DE VALOR EN LIBROS 7 AÑO

17,500 * 7
122500
122,500 - 175,000
-52,500

CALCULO DE VALOR DE DESECHO

17,500 * 2
35000
175,000 - 35000
140,000
9,167 * 10
91,670
275,000 - 91,670

183,330