UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ

FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS

Curso:
Mercado de Capitales

Tema:
Caso Especial

Docente:
Vilcarromero Hilario Rocio

Alumnos:

2020
 INVERSION 1
DEPÓSITO A PLAZO FIJO
DEL 01-08-2019 AL 12-08-2019

INSTITUCIÓN FINANCIERA: CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE HUANCAYO S.A

TIPO DE AHORRO: CUENTA AHORRO A PLAZO FIJO
TASA EFECTIVA ANUAL: 5.15%
TIEMPO: 12 DÍAS
CAPITAL: 550,000.00
TIPO DE MONEDA: SOLES

INVERSIÓN: 550,000.00

APERTURA DE CTA.AHORRO PLAZO FIJO 8/1/2019

CIERRE DE CTA.AHORRO PLAZO FIJO 8/12/2019
DÍAS 12
TEA= 5.15%

I = TEA 12 DÍAS = 0.0016740

INTERES = 920.72

CIERRE DE CTA.AHORRO PLAZO FIJO 550,920.72

ITF X RETIRO 0.005% -27.55
SALDO 550,893.18
 INVERSION 2
COMPRA DE ACCIONES
FECHA 14-08-2019

SE PROCEDE HA REALIZAR INVERSIONES EN COMPRA DE ACCIONES DESDE EL 14-08-2019,

EN LA BOLSA DE VALORES DE LIMA.
LA COMPRA SE REALIZA A PARTIR DE ESTUDIOS DE RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO DE MERCADOS FUTUROS.

COMPAÑÍA: CORPORACIÓN LINDLEY S.A

DENOMINACIÓN: LINDLEY 1
FECHA DE COMPRA: 8/14/2019
CANTIDAD DE ACCIONES COMPRADAS: 100572
PRECIO DE ACCIÓN: 5.48 5.45

CAPITAL 550,893.18
CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.07750% 426.94
COMISION CAVALI 0.0650% 358.08
COMISION CONASEV 0.050% 275.45
COMISION SAB 0.250% 1,377.23
TOTAL COMISIONES 2,437.70
IGV 18% 438.79
TOTAL COMISION + IGV 2,876.49

CAPITAL NETO DE INVERSION 548,016.69

O DE MERCADOS FUTUROS.
 INVERSION 2
VENTA DE ACCIONES
FECHA 1-09-2019

CÁLCULO DE RENTABILIDAD, SI LA VENTA SE REALIZARA AL 100% EL 1-09-2019

COMPAÑÍA: CORPORACIÓN LINDLEY S.A

DENOMINACIÓN: LINDLEY 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES VENDIDAS: 100572
PRECIO DE ACCIÓN: 5.65

VALOR DE LA ACCION POR VENDER 568,231.80

CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.0775% 440.38
COMISION CAVALI 0.0650% 369.35
COMISION CONASEV 0.0500% 284.12
COMISION SAB 0.2500% 1,420.58
TOTAL COMISIONES 2,514.43
IGV 0.18 452.60
TOTAL COMISION + IGV 2,967.02

CAPITAL NETO DE INVERSION 565,264.78

IR = 568,231.80 x 100 = IR = 3.15%

550,893.18

RENTABILIDAD = 17,790.95
 INVERSION 2
VENTA DE ACCIONES
FECHA 1-09-2019

CÁLCULO DE RENTABILIDAD, SI LA VENTA SE REALIZARA AL 100% EL 1-09-2019

COMPAÑÍA: CORPORACIÓN LINDLEY S.A

DENOMINACIÓN: LINDLEY 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES VENDIDAS: 70000
PRECIO DE ACCIÓN: 5.58

VALOR DE LA ACCION POR VENDER 390,600.00

CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.0775% 302.72
COMISION CAVALI 0.0650% 253.89
COMISION CONASEV 0.0500% 195.30
COMISION SAB 0.2500% 976.50
TOTAL COMISIONES 1,728.41
IGV 0.18 311.11
TOTAL COMISION + IGV 2,039.52

CAPITAL NETO DE INVERSION 388,560.48

IR = 390,600.00 x 100 = IR = 2.40%

381,429.90

RENTABILIDAD = 9,170.10 9,341.53

 100572 100%
70000 70%

550,893.18 100%
383,431.99 70%
 INVERSION 3
VENTA DE ACCIONES
FECHA 1-09-2019

CÁLCULO DE RENTABILIDAD, SI LA VENTA SE REALIZARA AL 100% EL 1-09-2019

COMPAÑÍA: CORPORACIÓN LINDLEY S.A

DENOMINACIÓN: LINDLEY 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES VENDIDAS: 30572
PRECIO DE ACCIÓN: 5.95

VALOR DE LA ACCION POR VENDER 181,903.40

CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO

COMISION BVL 0.0775% 140.98

COMISION CAVALI 0.0650% 118.24
COMISION CONASEV 0.0500% 90.95
COMISION SAB 0.2500% 454.76
TOTAL COMISIONES 804.92
IGV 0.18 144.89
TOTAL COMISION + IGV 949.81

CAPITAL NETO DE INVERSION 180,953.59

IR = 181,903.40 x 100 = IR = 9.19%

166,586.79

RENTABILIDAD = 15,316.61
 100572 100%
30572 30%

550,893.18 100%
167,461.18 30%
INVERSION 3
SALDO DE ACCIONES AL 1-09-2019
FECHA 1-09-2019

SALDO DE ACCIONES DE LA CIA CORPORACION LINDLEY S.A

COMPAÑÍA: CORPORACIÓN LINDLEY S.A

DENOMINACIÓN: LINDLEY 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES COMPRADAS: 30572
PRECIO DE ACCIÓN: 5.48

CAPITAL 167,534.56
CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.07750% 0.00
COMISION CAVALI 0.0650% 0.00
COMISION CONASEV 0.050% 0.00
COMISION SAB 0.250% 0.00
TOTAL COMISIONES 0.00
IGV 18% 0.00
TOTAL COMISION + IGV 0.00

CAPITAL NETO DE INVERSION 167,534.56

INVERSION 3
COMPRA DE ACCIONES
FECHA 1-09-2019

SE PROCEDE HA REALIZAR INVERSIONES EN COMPRA DE ACCIONES DESDE EL 1-09-2019,

EN LA BOLSA DE VALORES DE LIMA.
LA COMPRA SE REALIZA A PARTIR DE ESTUDIOS DE RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO DE MERCADOS FUTUROS.

COMPAÑÍA: BACKUS S.A

DENOMINACIÓN: BACKUS 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES COMPRADAS: 99758
PRECIO DE ACCIÓN: 3.48

CAPITAL 347,157.84
CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.07750% 269.05
COMISION CAVALI 0.0650% 225.65
COMISION CONASEV 0.050% 173.58
COMISION SAB 0.250% 867.89
TOTAL COMISIONES 1,536.17
IGV 18% 276.51
TOTAL COMISION + IGV 1,812.68

CAPITAL NETO DE INVERSION 345,345.16

O DE MERCADOS FUTUROS.
INVERSION 4
VENTA DE ACCIONES
FECHA 15-10-2019

CÁLCULO DE RENTABILIDAD, SI LA VENTA SE REALIZARA AL 100%

COMPAÑÍA: BACKUS S.A

DENOMINACIÓN: BACKUS 1
FECHA DE COMPRA: 9/1/2019
CANTIDAD DE ACCIONES VENDIDAS: 99758
PRECIO DE ACCIÓN: 4.15

VALOR DE LA ACCION POR VENDER 413,995.70

CONTRIBUCIONES COMISIÓN PORCENTAJE MONTO
COMISION BVL 0.0775% 320.85
COMISION CAVALI 0.0650% 269.10
COMISION CONASEV 0.0500% 207.00
COMISION SAB 0.2500% 1,034.99
TOTAL COMISIONES 1,831.93
IGV 0.18 329.75
TOTAL COMISION + IGV 2,161.68

CAPITAL NETO DE INVERSION 411,834.02

IR = 413,995.70 x 100 = IR = 19.25%

347,157.84

RENTABILIDAD = 66,837.86
RESUMEN RENTABILIDAD

INVERSION INICIAL

RENTABILIDAD POR LA VENTA DE 100,572 ACCIONES DE LINDLEY S.A

RENTABILIDAD POR LA VENTA DE 99,7580 ACCIONES DE BACKUS S.A

IR = 84,628.81 x 100 = 15.39%

550,000.00

RENTABILIDAD: S/ 84,628.81

- En conclusión, de un total de 100,572 acciones disponibles se vendieron su totalidad a Lindley S.A, y 70,000 a Backus, l
rentabilidad del 15.39% respectivamente lo que en términos monetarios nos da un total de S/. 84,628.81
- Aún así consideramos que la rentabilidad ganada en la venta a ambas compañías es mínima para el capital inicial inver
- Sin embargo, la recomendación sería optar por analizar otras opciones de venta , las cuales nos ofrescan un mayor por

- Una medida posible podría ser aumentar el precio de venta de las acciones y así obtener una mayor rentabilidad, ya qu
-Se recomienda tener una variedad de portafolio, ya que las acciones son muy volatiles y nos pérmitira diversificar el rie
 S/ 550,000.00

S DE LINDLEY S.A S/ 17,790.95

S DE BACKUS S.A S/ 66,837.86

S/ 84,628.81

on su totalidad a Lindley S.A, y 70,000 a Backus, lo que nos generó una

s nos da un total de S/. 84,628.81
compañías es mínima para el capital inicial invertido
s de venta , las cuales nos ofrescan un mayor porcentaje de rentabilidad.

ones y así obtener una mayor rentabilidad, ya que a mayor precio mayor rentabilidad
on muy volatiles y nos pérmitira diversificar el riesgo