INGRESOS Y/O BENEFICIOS

Cantidad unidades
Producto o servicio Unidad de medida
mensual
Paquete # 1: Actividades Nauticas Horas 40
paquete # 2: Actividades De Recreo Horas 45
Alquiler De Motos Acuaticas 15 Minutos 150
Alquiler De kitesurf Hora 70
Alquiler De windsurf Hora 50
Alquiler De esqui acuatico 30 minutos 60
Servicios De instrutor Hora 50

TOTAL INGRESOS
NEFICIOS
Precio unidad antes
Total ingresos mes Total ingresos Año
de IVA
$ 360,000 $ 14,400,000 172,800,000
$ 50,000 $ 2,250,000 27,000,000
$ 80,000 $ 12,000,000 144,000,000
$ 130,000 $ 9,100,000 109,200,000
$ 100,000 $ 5,000,000 60,000,000
$ 50,000 $ 3,000,000 36,000,000
$ 25,000 $ 1,250,000 15,000,000
$ - -
$ - -
$ - -
$ - -
$ - -
$ - -
$ - -
$ - -
47,000,000 564,000,000
 GASTOS (Costos fijos)
Cantidad
Gastos Valor unitario MES Total gastos mes
MES
Arriendo 1,000,000 1 1,000,000
Agua 30,000 1 30,000
Gerente 1,800,000 1 1,800,000
Asesor de ventas 1,000,000 1 1,000,000
Internet 60,000 1 60,000
Articulos de aseo 100,000 1 100,000
Administración 100,000 1 100,000
Mantenimiento De Equipos Nauticos 300,000 1 300,000
-

TOTAL GASTOS 4,390,000

COSTOS
Cantidad
Costos productos o servicios Costo unitario Total costos mes
MES
Paquete # 1: Actividades Nauticas 360,000 1 360,000
paquete # 2: Actividades De Recreo 50,000 1 50,000
Alquiler De Motos Acuaticas 80,000 1 80,000
Alquiler De kitesurf 130,000 1 130,000
Alquiler De windsurf 100,000 1 100,000
Alquiler De esqui acuatico 50,000 1 50,000
Servicios De instrutor 25,000 1 25,000
TOTAL COSTOS 795,000

TOTAL COSTOS $ 795,000

TOTAL GASTOS $ 4,390,000

TOTAL EGRESOS $ 5,185,000

Paquete # 1: Actividades Nauticas UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

Kitesurf Hora 1 130,000
Windsurf Hora 1 100,000
Moto Acuatica 15 minutos 1 80,000
Esqui Acuatico 30 minutos 1 50,000
 TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 1

paquete # 2: Actividades De Recreo UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

Voleibol Hora 1 25,000
Futboll Hora 1 25,000

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 2

Alquiler De Motos Acuaticas UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

Moto Acuatica 15 Minutos 1 80,000

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 3

Alquiler De kitesurf UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

kitesurf Hora 1 130,000
 PRODUCTO O SERVICIO 5 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD
Alquiler de windsurf Hora 1 100,000

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 5

PRODUCTO O SERVICIO 6 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

Alquiler de esqui acuatico 30 minutos 1 50,000

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 6

PRODUCTO O SERVICIO 7 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

Servicio de instructor Hora 1 25,000

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 7

PRODUCTO O SERVICIO 8 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

 TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 8

PRODUCTO O SERVICIO 9 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 9

PRODUCTO O SERVICIO 10 UNIDAD CANTIDAD VALOR UNIDAD

TOTAL COSTO PRODUCTO O SERVICIO 10

Total gastos Año

12,000,000
360,000
21,600,000
12,000,000
720,000
1,200,000
1,200,000
3,600,000
-
-
52,680,000
UTILIDAD: 27%

Distribucion de gastos + utilidad

porcentaje de distribucion de gasto por Porcentaje
Total costos Año utilidad
gasto gasto unidad Utilidad
4,320,000 0.45 $1,987,925 $1,987,925 40% $939,170
600,000 0.06 $276,101 $276,101 20% $65,220
960,000 0.10 $441,761 $441,761 30% $156,528
1,560,000 0.16 $717,862 $ 717,862 30% $254,358
1,200,000 0.13 $552,201 $ 552,201 30% $195,660
600,000 0.06 $276,101 $ 276,101 20% $65,220
300,000 0.03 $138,050 $ 138,050 20% $32,610
9,540,000

$ 9,540,000

$ 52,680,000

$ 62,220,000

COSTO
130,000
100,000
80,000
50,000
-
-
 -
-
-
-
360,000

COSTO
25,000
25,000
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000

COSTO
80,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
80,000

COSTO
130,000
COSTO
100,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100,000

COSTO
50,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000

COSTO
25,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
25,000

COSTO
-
 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-

COSTO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

COSTO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tartifa antes de
IVA
3,287,094
391,321
678,289
1,102,220
847,862
391,321
195,660
 595043123.xlsx

Implementos $ 541,340,000
Dotación de oficina $ 27,790,000
Parqueadero $ 1,125,000
Tramites $ 1,996,300
Canal de distribucion $ 5,500,000
CAPITAL DE TRABAJO: $ 1,400,000
TOTAL INVERSIONES DEL PROYECTO $ 579,151,300

Implementos
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Kitesurf 5 $ 7,000,000 $ 35,000,000

Moto Acuatica 7 $ 70,000,000 $ 490,000,000
Windsurf 5 $ 500,000 $ 2,500,000
Pelota de futbol playa 3 $ 120,000 $ 360,000
Pelota de voleibol playa 3 $ 160,000 $ 480,000
Esqui Acuatico 5 $ 1,200,000 $ 6,000,000
Chaleco Salvavidas 35 $ 200,000 $ 7,000,000
0
0
0
0
0
0
0

Inversión 12
 595043123.xlsx

0
0
0
0
0
0
TOTAL 541,340,000 427.73%

Parqueadero
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Señales 3 $ 20,000 60,000

Camaras 3 $ 300,000 900,000
Luces 5 $ 33,000 165,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 1,125,000

Canal de distribucion
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Punto fisico 1 $ 5,000,000 5,000,000

Ferias de turismo 1 $ 500,000 500,000
0
0
0

Inversión 13
 595043123.xlsx

0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 5,500,000

Inversión 14
 595043123.xlsx

Dotación de oficina
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Puestos de trabajo 2 $ 2,800,000.00 $ 5,600,000

Equipos computo 2 $ 1,500,000 $ 3,000,000
Telefono 1 $ 50,000 $ 50,000
Sillas ergonomicas 2 $ 1,000,000 $ 2,000,000
Aire acondicionado 2 $ 6,000,000 $ 12,000,000
Luminarias 1 $ 300,000 $ 300,000
Sistema de emergencia 1 $ 100,000 $ 100,000
Sonido 2 $ 350,000 $ 700,000
Datafonos 2 $ 280,000 $ 560,000
Camaras de seguridad 4 $ 280,000 $ 1,120,000
Sofa 1 $ 560,000 $ 560,000
Television 1 $ 1,800,000 $ 1,800,000

Inversión 15
 595043123.xlsx

TOTAL 27,790,000

Tramites
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Matricula Mercantil 1 $ 612,000 612,000

Camara de comercio 1 $ 415,000 415,000
Rut 1 $0 0
Sayco y acinpro 1 $ 599,300 599,300
Registro Nacional de Turismo 1 $ 320,000 320,000
Rit 1 $0 0
Requisitos Sanitarios 1 $ 50,000 50,000
0
0
0
0
0
TOTAL 1,996,300

CAPITAL DE TRABAJO:
NOMBRE DEL RECURSO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL PLANIFICADO

Gasto mes+costo mes 2 $ 700,000 1,400,000

0
0
0
0

Inversión 16
 595043123.xlsx

0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 1,400,000

Inversión 17
Cálculo del valor de la cuota y montos por período en:
Sistema Francés
Tasa anual 7.00 % 0
Períodos por año 12 cuotas mensuales
Tasa período 0.58 % Cuota por período
Períodos totales 60 Períodos de pago
Períodos de gracia Factor de anualidad
Monto préstamo $ 405,405,910 Plazo en años:
% Financiación con prestamo 70%
Gastos al inicio 0
0
Flujo de fondos TIR anual
7.23 %
TOTAL $ 481,651,375 $ 405,405,910 $ 76,245,465
Meses Cuota Amortización Intereses
0 0 -405,405,910
1 1 8,027,523 5,662,655 2,364,868
2 2 8,027,523 5,695,687 2,331,836
3 3 8,027,523 5,728,912 2,298,611
4 4 8,027,523 5,762,331 2,265,192
5 5 8,027,523 5,795,944 2,231,579
6 6 8,027,523 5,829,754 2,197,769
7 7 8,027,523 5,863,761 2,163,762
8 8 8,027,523 5,897,966 2,129,557
9 9 8,027,523 5,932,371 2,095,152
10 10 8,027,523 5,966,976 2,060,546
11 11 8,027,523 6,001,784 2,025,739
12 12 8,027,523 6,036,794 1,990,729
13 13 8,027,523 6,072,009 1,955,514
14 14 8,027,523 6,107,429 1,920,094
15 15 8,027,523 6,143,056 1,884,467
16 16 8,027,523 6,178,890 1,848,633
17 17 8,027,523 6,214,934 1,812,589
18 18 8,027,523 6,251,187 1,776,335
19 19 8,027,523 6,287,653 1,739,870
20 20 8,027,523 6,324,331 1,703,192
21 21 8,027,523 6,361,223 1,666,300
22 22 8,027,523 6,398,330 1,629,193
23 23 8,027,523 6,435,653 1,591,870
24 24 8,027,523 6,473,195 1,554,328
25 25 8,027,523 6,510,955 1,516,568
26 26 8,027,523 6,548,935 1,478,587
27 27 8,027,523 6,587,138 1,440,385
28 28 8,027,523 6,625,563 1,401,960
29 29 8,027,523 6,664,212 1,363,311
30 30 8,027,523 6,703,086 1,324,437
31 31 8,027,523 6,742,188 1,285,335
32 32 8,027,523 6,781,517 1,246,006
33 33 8,027,523 6,821,076 1,206,447
34 34 8,027,523 6,860,865 1,166,657
35 35 8,027,523 6,900,887 1,126,636
36 36 8,027,523 6,941,142 1,086,381
37 37 8,027,523 6,981,632 1,045,891
38 38 8,027,523 7,022,359 1,005,164
39 39 8,027,523 7,063,322 964,201
40 40 8,027,523 7,104,525 922,998
41 41 8,027,523 7,145,968 881,555
42 42 8,027,523 7,187,653 839,870
43 43 8,027,523 7,229,581 797,942
44 44 8,027,523 7,271,753 755,769
45 45 8,027,523 7,314,172 713,351
46 46 8,027,523 7,356,838 670,685
47 47 8,027,523 7,399,753 627,770
48 48 8,027,523 7,442,918 584,605
49 49 8,027,523 7,486,335 541,188
50 50 8,027,523 7,530,005 497,517
51 51 8,027,523 7,573,930 453,592
52 52 8,027,523 7,618,112 409,411
53 53 8,027,523 7,662,551 364,972
54 54 8,027,523 7,707,249 320,274
55 55 8,027,523 7,752,208 275,315
56 56 8,027,523 7,797,429 230,094
57 57 8,027,523 7,842,914 184,609
58 58 8,027,523 7,888,664 138,858
59 59 8,027,523 7,934,682 92,841
60 60 8,027,523 7,980,967 46,556
61 0 0 0 0
62 0 0 0 0
63 0 0 0 0
64 0 0 0 0
65 0 0 0 0
66 0 0 0 0
67 0 0 0 0
68 0 0 0 0
69 0 0 0 0
70 0 0 0 0
71 0 0 0 0
72 0 0 0 0
73 0 0 0 0
74 0 0 0 0
75 0 0 0 0
76 0 0 0 0
77 0 0 0 0
78 0 0 0 0
79 0 0 0 0
80 0 0 0 0
81 0 0 0 0
82 0 0 0 0
83 0 0 0 0
84 0 0 0 0
85 0 0 0 0
86 0 0 0 0
 87 0 0 0 0
88 0 0 0 0
89 0 0 0 0
90 0 0 0 0
91 0 0 0 0
92 0 0 0 0
93 0 0 0 0
94 0 0 0 0
95 0 0 0 0
96 0 0 0 0
97 0 0 0 0
98 0 0 0 0
99 0 0 0 0
100 0 0 0 0
101 0 0 0 0
102 0 0 0 0
103 0 0 0 0
104 0 0 0 0
105 0 0 0 0
106 0 0 0 0
107 0 0 0 0
108 0 0 0 0
109 0 0 0 0
110 0 0 0 0
111 0 0 0 0
112 0 0 0 0
113 0 0 0 0
114 0 0 0 0
115 0 0 0 0
116 0 0 0 0
117 0 0 0 0
118 0 0 0 0
119 0 0 0 0
120 0 0 0 0
0
$ 8,027,523
60
0.0198
5.00

TIR por período

0.58 %

Deuda
405,405,910
399,743,255
394,047,568
388,318,656
382,556,325
376,760,380
370,930,626
365,066,865
359,168,899
353,236,528
347,269,552
341,267,768
335,230,974
329,158,965
323,051,536
316,908,480
310,729,590
304,514,656
298,263,469
291,975,816
285,651,486
279,290,263
272,891,933
266,456,280
259,983,085
253,472,131
246,923,195
240,336,057
233,710,495
227,046,283
220,343,197
213,601,009
206,819,492
199,998,416
193,137,551
186,236,664
179,295,521
172,313,889
165,291,530
158,228,208
151,123,683
143,977,715
136,790,062
129,560,481
122,288,728
114,974,556
107,617,718
100,217,965
92,775,047
85,288,712
77,758,706
70,184,776
62,566,664
54,904,113
47,196,864
39,444,656
31,647,227
23,804,313
15,915,649
7,980,967
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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ESTADO DE RESULTADOS
Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS 564,000,000 580,920,000 609,966,000

Paquete # 1: Actividades Nauticas 172,800,000 177,984,000 186,883,200
paquete # 2: Actividades De Recreo 27,000,000 27,810,000 29,200,500
Alquiler De Motos Acuaticas 144,000,000 148,320,000 155,736,000
Alquiler De kitesurf 109,200,000 112,476,000 118,099,800
Alquiler De windsurf 60,000,000 61,800,000 64,890,000
Alquiler De esqui acuatico 36,000,000 37,080,000 38,934,000
Servicios De instrutor 15,000,000 15,450,000 16,222,500

COSTO DE OPERACIÓN 7,615,000 7,615,000 7,615,000

Paquete # 1: Actividades Nauticas 4,320,000 4,320,000 4,320,000
paquete # 2: Actividades De Recreo 600,000 600,000 600,000
Alquiler De Motos Acuaticas 960,000 960,000 960,000
Alquiler De kitesurf 1,560,000 1,560,000 1,560,000
Alquiler De windsurf 100,000 100,000 100,000
Alquiler De esqui acuatico 50,000 50,000 50,000
Servicios De instrutor 25,000 25,000 25,000

UTILIDAD BRUTA 556,385,000 573,305,000 602,351,000

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 168,510,260 52,680,000 52,680,000

Arriendo 12,000,000 12,000,000 12,000,000
Agua 360,000 360,000 360,000
Gerente 21,600,000 21,600,000 21,600,000
Asesor de ventas 12,000,000 12,000,000 12,000,000
Internet 720,000 720,000 720,000
Articulos de aseo 1,200,000 1,200,000 1,200,000
Administración 1,200,000 1,200,000 1,200,000
Mantenimiento De Equipos Nauticos 3,600,000 3,600,000 3,600,000

DEPRECIACIÓN 115,830,260 115,830,260 115,830,260

UTILIDAD OPERACIONAL 387,874,740 520,625,000 549,671,000

GASTOS FINANCIEROS 10,283,523 18,378,726 85,340,444

Intereses 2,364,868 3,875,608 2,213,016
Amortización 5,662,655 12,179,438 80,687,564
GMF 2,256,000 2,323,680 2,439,864

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 377,591,217 502,246,274 464,330,556

Provisión Imporrenta (30%) 113,277,365 150,673,882 139,299,167

UTILIDAD NETA 264,313,852 351,572,392 325,031,389

Año 4 Año 5

622,165,320 634,608,626
190,620,864 194,433,281
29,784,510 30,380,200
158,850,720 162,027,734
120,461,796 122,871,032
66,187,800 67,511,556
39,712,680 40,506,934
16,546,950 16,877,889

7,615,000 7,615,000
4,320,000 4,320,000
600,000 600,000
960,000 960,000
1,560,000 1,560,000
100,000 100,000
50,000 50,000
25,000 25,000

614,550,320 626,993,626

52,680,000 52,680,000
12,000,000 12,000,000
360,000 360,000
21,600,000 21,600,000
12,000,000 12,000,000
720,000 720,000
1,200,000 1,200,000
1,200,000 1,200,000
3,600,000 3,600,000

115,830,260 115,830,260

561,870,320 574,313,626

98,818,936 98,868,709
9,809,800 3,555,228
 86,520,475 92,775,047
2,488,661 2,538,435

463,051,384 475,444,917

138,915,415 142,633,475

324,135,969 332,811,442
 FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Periodo 0 Año 1
Inversión $ 579,151,300
Utilidad Neta Final $ 264,313,852

Depreciación $ 115,830,260
Intereses $ 26,155,339
Amortización $ 70,174,936

Total Flujo Neto de Fondos 100% recursos propios $ (579,151,300) $ 283,813,837

Total Flujo Neto de Fondos con 70% recursos prestamo $ (405,405,910) $ 309,969,176

TOTAL PROYECTO INVERSIONISTA

Periodos 5 años 5 años
TIO 17.00% 10.98%
TIR 48.5% 79.9%
VPN $ 413,607,642 $ 800,793,200
PRI
% FINANCIADO RECURSOS PROPIOS 100% 30%

Costo de capital promedio ponderado 10.98% WACC

Costo de los pasivos (%) 5.88%

Tasa prestamo 12%
Impuestos 30%
Proporcion del prestamo sobre total inversion 70%

Costo de Capital Propio (%) 5.10%

Tasa interna de Oportunidad 17%
Impuestos 0%
Proporción del capital propio 30%
 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 351,572,392 $ 325,031,389 $ 324,135,969 $ 332,811,442

$ 115,830,260 $ 115,830,260 $ 115,830,260 $ 115,830,260

$ 21,082,387 $ 15,642,711 $ 9,809,800 $ 3,555,228
$ 75,247,888 $ 96,330,275 $ 86,520,475 $ 92,775,047

$ 371,072,377 $ 328,888,663 $ 343,635,954 $ 352,311,427

$ 392,154,764 $ 344,531,374 $ 353,445,754 $ 355,866,655