CAPÍTULO VIII

COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS

SUMARIO: 6]. Anlecedentes.-62. Creación.-63. Misión.-64. Ubicación y

naturaleza jurídica> 65. Merco juridico.- 66. Facultades»- 67. Ambito
de supervisión.- 68. Estructura orgánica.- 69. Integración y atribuciones
de laJunta de Gobierno y del Presidente.-70. lngrc!ios de la Comisión.-
71. Resumen esquemático.-72. Cuestionario.

61. ANTECEDENTES

Por Decreto de 23 de diciembre de 1968, publicado y vigente el 18 y

19 de enero de 1969 respectivamente, se reformó la Ley Federal de
Instituciones de Fianzas, dándoles a éstas el carácter de organizacio-
nes auxiliares de crédito, sujetas en consecuencia, en lo conducente a
la Ley respectiva y, por lo tanto, a la inspección de vigilancia de la
Comisión Nacional Bancaria, medida que se complementó con las
reformas y adiciones a la Ley General de Instituciones de Crédito y
Organizaciones Auxiliares publicadas en el DOF el 29 de diciembre
de 1970, por las cuales las funciones de inspección y vigilancia de las
instituciones de seguros que correspondían a la SHCP, se ejercerían,
a partir de entonces, por la citada Comisión Nacional Bancaria, a
quien en lo subsecuente se le denominó como Comisión Nacional
Bancaria y de Seguros.

62. CREACIÓN

En las últimas reformas a la entonces vigente Ley Reglamentaria del

Servicio Público de Banca y Crédito, publicadas en el DOF el 27 de
diciembre de 1989, la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros dejó
de tener esa denominación para convertirse en la Comisión Nacional
Bancaria y crearse en consecuencia un nuevo organismo denomina-
do Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF).
La razón para la separación de la materia bancaria, de las de segu-
ros y fianzas se debió según la exposición de motivos, fundamen tal-
mente al crecimiento de las actividades financieras y a la necesidad
de atender, de una manera más eficiente, los sectores especializados.

203
204 JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ

Como consecuencia de lo anterior, la CNSF se creó mediante De-

creto que reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la Ley
General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, publi-
cado el 3 de enero de 1990 en el DOF, surgiendo el citado Organismo
como consecuencia de la escisión de la CNB.

63. MISiÓN

La misión de la CNSF es garantizar al público usuario de los segu-

ros y las fianzas que los servicios y actividades que las instituciones y
entidades autorizadas realizan se apeguen a lo establecido por las le-
yes. Para cumplir con este propósito tiene a su cargo, entre otras, las
siguientes funciones:
1. La supervisión de solvencia de las instituciones de seguros y fianzas.
2. La au torización de los intermediarios de seguro directo y reaseguros.
3. El apoyo al desarrollo de los sectores asegurador y afianzador.

64. UBICACiÓN Y NATURALEZAJURÍDICA

La CNSF es un órgano desconcentrado de la SHCP (Art. 108 LGISMS).

Por tratarse de un organismo con una ubicación dentro de la Admi-
nistración Pública Federal y naturaleza jurídica muy similares, por no
decir iguales a la de la CNBV y, a fin de evitar repeticiones innecesa-
rias, conviene hacer remisión al Capítulo VII de la CNBY.

65. MARCO JURÍDICO

Los principales ordenamientos de donde se derivan funciones para la

C~SF, se presentan en el cuadro siguiente:

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o Ley General de Instituciones y Sociedades o Reglamento Interior de laCNSF (1998).
Mutualistas de Seguros (1935). la cual fue de- o Reglamento de la CNSF en materia de
c1arada como una Ley de interés público por Inspección, Vigilancia y Contabilidad (1991).
la reforma del 31 de diciembre de 1999. o Acuerdo por el que la junta de Gobierno de la
o Ley sobre el Contrato de Seguro (1935) . CNSF delega en el Presidente, los Vicepresidentes
o LeyFederal de Instituciones de Fianzas (1950j. y otros funcionarios. las facultades de imponer las
la cual fue declarada como una Ley de interés sanciones de las Leyes que se indican (1998).
público por la reforma del 11 de noviembre
de 1999.
o Ley del Seguro Agropecuario y de Vida
Campesino (1980).
TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL 205

• Código Civil Federal (De la Fianza).

• Reglamento del Seguro de Grupo.
• Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas (1993).
• Reglamento del artículo 127 de la Ley de Vías Cenerales de Comunicación (Seguro del
Viajero 1988).
• Reglas Generales de las Fracciones II y III del artículo 29 de la Ley General de Instituciones y
Sociedades Mutualistas de Seguros (1981).
• Reglas sobre el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguros y Reafian-
zamiento del País (1996).
• Reglas para la Autorización y Operación de Intermediarios de Reaseguro (1998).
• Reglas para la Constitución de las Reservas de Riesgo en Curso de las Instituciones de Seguros
(1985 con modificaciones a la Séptima enjulio de 1987 y a la Sexta y Décimo Sexta en Diciembre
de 1991).
• Reglas para la Constitución e Incremento de las Reservas Técnicas Especiales de las Instituciones
de Seguros (1985 con modificación a la sexta en diciembre 1990).
• Reglas para Operaciones de Seguro y Reaseguro en moneda Extranjera celebradas por Instituciones
y Sociedades Mutualistas de Seguros del País (1983 con modificaciones en 1991 y 1994).
• Reglas para las Operaciones de Reafianzamiento que practiquen las Instituciones de Seguros y
Reaseguro (1991).
• Reglas sobre los incrementos periódicos de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros (1990 con modificaciones en 199] y]994).
• Reglas para la Constitución e Incremento de la Reserva de Previsión de las Instituciones y
Sociedades Mutualistas de Seguros (I 997).
• Reglas para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de
Seguros (1995).
• Reglas para el Establecimiento de Oficinas de Representación de Reaseguradoras Extranjeras
(1994).
• Reglas para fijar los Límites Máximos de Retención de las Instituciones y Sociedades Mutualistas
de Seguros en las Operaciones de Seguro y Reaseguro (1996).
• Reglas Generales para Operaciones de Fianzas y Reafianzamiento en Moneda Extranjera
celebradas por Instituciones de Fianzas autorizadas del país (1989).
• Reglas Generales de las Fracciones Hl y IV del artículo 15 de la Ley Federal de Instituciones de
Fianzas.
• Reglas para la Aprobación por parte de la CNSF, de las garantías que deben recabar las
Instituciones afianzadoras con motivo de las fianzas que expidan superiores a su margen de
operación (]988).
• Circulares expedidas por la CNSF.
• Reglamento del artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas para el cobro de fianzas
otorgadas a favor de la Federación, del Instituto Federal. de los Estados y de los Municipios
distintas de los que garantizan obligaciones fiscales federales a cargo de terceros (1991).
• Acuerdo por el que se establece el capital mínimo pagado de las Instituciones de Fianzas (1994).
• Reglas de Carácter General para el Otorgamiento de Fianzas que garanticen Operaciones de
Crédito. (DOF 25-V-2000).
• Reglas de la Reserva de Fianzas en vigor complementaria por calidad de Reaseguradoras
Extranjeras (1997).
• Reglas para la Inversión de las Reservas de Fianzas en Vigor y de Contingencia de las Instituciones
de Fianzas (1995).
• Reglas para la Inversión de capitales de Instituciones de Fianzas (1993).
• Reglas para el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operación de las Instituciones de
Fianzas (1997).

La legislación que le es aplicable a la Comisión en estudio, confor-

me a su naturaleza de órgano desconcentrado de la Administración
Pública Federal, es la misma que se menciona para la CNBV en el
Capítulo VII, numeral 51.
206 JESÚS DE LA FUENTE RODRíGUEZ

66. FACULTADES

La CNSF mantiene básicamente las mismas atribuciones, facultades y

obligaciones que las señaladas para la CNBY. De acuerdo con lo estable-
cido en los articulas lOS de la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros, y 66 de la Ley Federal de Instituciones de Fian-
zas, la CNSF tiene las siguientes facultades:
• Inspección y vigilancia.
• Organo de consulta. De la Secretaría de Hacienda y Crédito PÚ-
blico (SHCP), tratándose del régimen asegurador y afianzador;
• Emitir disposiciones necesarias. Para el ejercicio de las facultades
que la Ley le otorga, y para el eficaz cumplimiento de las mismas, así
como las reglas y reglamen tos que con base en ella se expiden y coad-
yuvar mediante la expedición de disposiciones e instrucciones a las
instituciones y sociedades mutualistas de seguros, y las demás perso-
nas y empresas sujetas a su inspección y vigilancia, con las políticas
que en esas materias competen a la SHCP, siguiendo las instrucciones
que reciba de la misma;
• Emitir opinión. A la SHCP sobre la interpretación de las citadas
leyes en caso de duda respecto a su aplicación;
• Coadyuvar con al SHCP. En el desarrollo de políticas adecuadas
para la selección de riesgos técnicos y financieros, en relación con las
operaciones practicadas por los sistemas asegurador y para el desa-
rrollo de políticas adecuadas para la asunción de responsabilidades y
aspectos financieros con las operaciones del sistema afianzador, si-
guiendo las instrucciones que reciba de la propia Secretaría;
• Proveer medidas que estime necesarias. Para que las instituciones
de fianzas cumplan con las responsabilidades contraídas con motivo de
las fianzas otorgadas;
• In tervenir en términos y condiciones de la LGISMS. Respecto a la
elaboración de reglamentos y reglas de carácter general a que la mis-
ma se refiere;
• Proveer las medidas que estime necesarias para que las institu-
ciones y sociedades mutualistas de seguros cumplan con los compro-
misos contraídos en sus contratos de seguro celebrados;
• Autorizar la actividad de los agentes de seguros o bien, suspen-
der dicha autorización hasta los dos años o revocarla;
• Autorizar el ejercicio de la actividad de ,vustadores de seguros o
revocar la misma;
• Remoción, suspensión, destitución inhabilitación de los funcio-
narios que señala LGlSMS, y
• Las demás que le están atribuidas por la LGISMS, LFIF y otros
ordenamientos legales respecto a los sectores asegurador y afianzador,
siempre que no se refieran a meros actos de vigilancia o ejecución.
TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL 207

67. ÁMBITO DE SUPERVISiÓN

El ámbito de supervisión de la Comisión es el siguiente:
• Instituciones de Seguros;
• Sociedades mutualistas de seguros;
• Afianzadoras;
• Reafianzadoras;
• Reaseguradoras;
• Agentes de seguros y de fianzas;
• Ajustadores de reaseguros;
• In termediarios de reaseguro;
• Sociedades de servicios complementarios o auxiliares de las operacio-
nes de seguros, en cuyas acciones participen instituciones de seguros; y
• Filiales de entidades financieras del exterior.

68. ESTRUCTURA ORGÁNICA

La CNSF, para el cumplimiento de sus funciones y obligaciones cuen-

ta, de acuerdo a lo establecido en el artículo 10S-A de la Ley General
de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, el artículo 2" de
su Reglamento Interior y el Manual de Organización de la Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas, publicado en el DOFdel 14 de agosto
del 2000, con la siguiente estructura:

ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA CNSF 2002

Junta de Gobierno

Srin. JUllta dc Gubierno Presidencia

vícepr CSld('IH'ia de Vicepresidencia de AnaiJsis Vlccprcsidenc¡a

0lu.'ración Institucional )' Estudius Sectoriales Jurídica
208 JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ

69. INTEGRACiÓN YATRIBUCIONES DE LAJUNTA DE GOBIERNO

Y DEL PRESIDENTE

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas para el cumplimiento de

sus funciones contará con una Junta de Gobierno, la cual estará inte-
grada por el Presidente y Vicepresidentes de la Comisión y por nueve
vocales. Cuatro vocales serán designados por la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, uno por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
uno por el Banco de México, y uno por la Comisión Nacional de Ahorro
para el Retiro. La propia Secretaría designará los otros dos vocales,
quienes no deberán ser servidores públicos de la Dependencia. Por
cada vocal propietario se nombrará un suplente. (Art. 108-B LGISMS).

INTEGRACIÓN DE LA JUNTA DE GOBIERNO

SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO

Vocales Propietarios Vocales suplentes

Secretario de Hacienda y Director General de Crédito Público

Crédito Público
Subsecretario de Hacienda y Director General de Banca y Ahorro
Crédito Público
Procurador Fiscal de la Federación Tesorero de la Federación
Director General de Seguros Director de Seguros y Fianzas
y Valores
La propia Secretaría designa
a otros dos vocales

BANCO DE MÉXICO
Gobernador Subgobernador

COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

Presidente Vicepresidente de Supervisión
Especializada

COMISIÓN NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO

Presidente Asesora de la Presidencia
TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL 209

COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS

Presidente
Vicepresidente de Operación Institucional
Vicepresidcn te Jurídico
Vicepresidente de Análisis y Estudios Sectoriales
Secretario de la junta de Gobierno

En relación a la Junta de Gobierno de la Comisión, caben los co-

mentarios que hicimos para la CNBV (Arts, 108 LGISMS y 68 LFIF).
En cuanto a las facultades y atribuciones del Presidente. (Arts. 109
LGISMS y 69 LFIF) se refieren a la inspección y vigilancia de las insti-
tuciones y sociedades mutualistas de seguros. instituciones de fianzas
y demás personas o empresas sujetas a las mismas; interviene en los
arqueos, cortes de caja y demás comprobaciones o verificaciones de
contabilidad de las citadas entidades, así como en la realización de las
estimaciones necesarias para determinar su situación financiera y los
valores de su activo; vigila que dichas instituciones rindan oportuna-
mente los informes y datos que la Ley señala; investiga actos que hagan
suponer la ejecución de operaciones que la violan y puede ordenar
inspecciones a los presuntos responsables y. en su caso. ordena su inter-
vención o propone su clausura; formula y publica las estadísticas que
reflejen el comportamiento de los sectores asegurador y afianzador.
Además, propone a la Junta de Gobierno la expedición de reglas
de carácter general o de circulares que considere pertinentes. formu-
lando los proyectos respectivos; informa y propone las medidas nece-
sarias sobre los hechos o situaciones que en su concepto, afecten al buen
funcionamien to o solvencia de las instituciones que inspecciona; im-
pone las sanciones que corresponden en los términos de la Ley e in-
forma a la SHCP acerca de las infracciones administrativas y hechos
delictivos de que tenga conocimiento por violaciones a las leyes de la
materia; adicionalmente. el Presidente formula cada año el proyecto
de presupuesto de egresos de la Comisión.

70. INGRESOS DE LA COMISiÓN

Los principales ingresos de la CNSF provienen al igual que la CNBV

de los derechos que en los términos de las disposiciones legales apli-
cables, deberán cubrir las entidades supervisadas por dicha Comisión
(Ver Capítulo VII de la CNBV).·