Flujo de caja

0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total

Saldo inicial 17,500 30,559 44,667 59,906 76,887 94,769 114,573 136,394 160,333 186,496 214,993 245,943

Ingresos
Ventas en efectivo 187425 196,796 206,636 216,968 227,816 239,207 251,167 263,726 276,912 290,758 305,296 320,560 2,983,267
Cobros de ventas a crédito 323,750 339,938 356,934 374,781 393,520 413,196 433,856 455,549 478,326 502,243 527,355 553,722 5,153,170
Cobros por ventas de activo fijo - - - - - - - - - - - - -
Total Ingresos 528,675 536,734 563,570 591,749 621,336 652,403 685,023 719,275 755,238 793,000 832,650 874,283 8,153,937

Egresos
Compra de mercancía 221266.5 232,330 243,946 256,144 268,951 282,398 296,518 311,344 326,911 343,257 360,420 378,441 3,521,927
Pago de nómina 142625 149,756 157,244 165,106 173,362 182,030 191,131 200,688 210,722 221,258 232,321 243,937 2,270,180
Pago de Seguridad social 26250 27,563 28,941 30,388 31,907 33,502 35,178 36,936 38,783 40,722 42,758 44,896 417,825
Pago proveedores 21267.75 22,331 23,448 24,620 25,851 27,144 28,501 29,926 31,422 32,993 34,643 36,375 338,521
Pago de impuestos 26250 27,563 28,941 30,388 31,907 33,502 35,178 36,936 38,783 40,722 42,758 44,896 417,825
Pago de servicios públicos 4982.25 5,231 5,493 5,768 6,056 6,359 6,677 7,011 7,361 7,729 8,116 8,521 79,303
Pago de alquiler 16275 17,089 17,943 18,840 19,782 20,771 21,810 22,901 24,046 25,248 26,510 27,836 259,051
Pago de mantenimiento 2362.5 2,481 2,605 2,735 2,872 3,015 3,166 3,324 3,490 3,665 3,848 4,041 37,604
Pago de publicidad 18287.5 19,202 20,162 21,170 22,229 23,340 24,507 25,732 27,019 28,370 29,788 31,278 291,084
Total Egresos 479566.5 503,545 528,722 555,158 582,916 612,062 642,665 674,798 708,538 743,965 781,163 820,221 7,153,754

Flujo de caja económico 49,109 63,747 79,516 96,497 115,307 135,111 156,932 180,871 207,033 235,531 266,480 300,004

Financiamiento
Préstamo recibido 7875 8,100 8,325 8,325 8,719 8,719 8,719 8,719 8,719 8,719 8,719 8,719 102,375
Pago de préstamos 10675 10,980 11,285 11,285 11,819 11,819 11,819 11,819 11,819 11,819 11,819 11,819 138,775
Total Financiamiento 18,550 19,080 19,610 19,610 20,538 20,538 20,538 20,538 20,538 20,538 20,538 20,538 241,150

Flujo de caja financiero 30,559 44,667 59,906 76,887 94,769 114,573 136,394 160,333 186,496 214,993 245,943 279,466
 MÉTODO DE CASOS: elaborar un flujo de caja de Enero a Diciembre considera
Incrementar el 5% en cada mes: es decir enero 5%, febrero 10%, marzo 15%, et
DATOS INICIALES Magnates de la F. Gestores Educativos
25% 50%
Saldo inicial 10000 12500 15000

Ingresos
Ventas en efectivo 107100 133875
Cobros de ventas a crédito 185000 231250
Cobros por ventas de activo fijo
Total Ingresos 302100 377625

Egresos
Compra de mercancía 126438 126438
Pago de nómina 81500 81500
Pago de Seguridad social 15000 15000
Pago proveedores 12153 12153
Pago de impuestos 15000 15000
Pago de servicios públicos 2847 2847
Pago de alquiler 9300 9300
Pago de mantenimiento 1350 1350
Pago de publicidad 10450 10450
Total Egresos 274038 274038

Flujo de caja económico 28062 103587

Financiamiento
Préstamo recibido 4500 4500
Pago de préstamos 6100 6100
Total Financiamiento 10600 10600

Flujo de caja financiero 17462 92987

o a Diciembre considerando los siguientes datos:
ero 10%, marzo 15%, etc hasta diciembre.
SINERGIA Tinkuy Las Financistas
75% 80% 100%
17500 18000 20000

187425
323750

528675

221266.5
142625
26250
21267.75
26250
4982.25
16275
2362.5
18287.5
479566.5

49108.5

7875
10675
18550

30558.5