EMPRESA _______________________________________

Libro Diario
Mes de del 201 folio 1

Cuenta Concepto Debe Haber

1 s/. s/.
14 40,000
50 40,000
02/06 Por el aporte inicial de los socios
2
10 10,000
33 30,000
14 40,000
02/06 Por el detalle del aporte inicial
3
60 26,000
40 4,680
42 30,680
04/06 Por la compra de mercadería FT. 001-2245
4
20 26,000
61 26,000
04/06 Por traslado de la mercaderia al almacén
5
42 30,680
10 30,680
04/06 Por cancelación de la FT. 001-2245
6
18 3,200
40 576
46 3,776
08/06 Por la provisión de la póliza de seguro
7
65 267
18 267
08/06 Por utilizar primer mes del seguro
8
94 174
95 93
79 267
08/06 Por la distribución del gasto
9
12 73,160
40 11,160
70 62,000
18/06 Por la venta de mercadería
10
10 73,160
12 73,160
18/06 Por el cobro al cliente por venta
11
69 26,000
20 26,000
18/06 Por el costo de ventas
Van….. 343,990 343,990
RESUMEN DE SALDOS DEL MES DE ____________________________________
- LIBRO MAYOR -

10 12 14 18
10,000.00 30,680.00 73,160.00 73,160.00 40,000.00 40,000.00 3,200.00 267.00
73,160.00 1,239.00
18,000.00
101,160.00 31,919.00

20 33 40 42
26,000.00 26,000.00 30,000.00 4,680.00 11,160.00 30,680.00 30,680.00
4,800.00 576.00
34,800.00 864.00
189.00
6,309.00 11,160.00

45 46 50 60
18,000.00 1,239.00 3,776.00 40,000.00 26,000.00
5,664.00
1,239.00
1,239.00 10,679.00

61 63 65 69
26,000.00 1,050.00 267.00 26,000.00

70 79 94 95
62,000.00 267.00 174.00 93.00
1,050.00 683.00 367.00
1,317.00 857.00 460.00
BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE ___________ DE 20___ - EMPRESA ______________________________________________

RESULTADOS POR
SUMAS SALDOS BALANCE NATURALEZA
COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA

10 101,160.00 31,919.00 69,241.00 69,241.00

12 73,160.00 73,160.00 0.00 0.00

14 40,000.00 40,000.00 0.00 0.00

18 3,200.00 267.00 2,933.00 2,933.00

20 26,000.00 26,000.00 0.00 0.00

33 34,800.00 - 34,800.00 34,800.00

40 6,309.00 11,160.00 4,851.00 4,851.00

42 30,680.00 30,680.00 0.00 0.00

45 0.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

46 1,239.00 10,679.00 9,440.00 9,440.00

50 0.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

60 26,000.00 0.00 26,000.00

61 0.00 26,000.00 26,000.00

63 1,050.00 0.00 1,050.00 1,050.00

65 267.00 0.00 267.00 267.00

69 26,000.00 0.00 26,000.00 26,000.00

70 0.00 62,000.00 62,000.00 62,000.00

79 0.00 1,317.00 1,317.00

94 857.00 0.00 857.00

95 460.00 0.00 460.00

SUMAS 371,182.00 371,182.00 161,608.00 161,608.00 106,974.00 72,291.00 27,317.00 62,000.00

UTILIDAD/PÉRDIDA 34,683.00 34,683.00

SUMAS TOTALES S/. 106,974.00 106,974.00 62,000.00 62,000.00

 EMPRESA _____________________________________
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al ____ de ________________ 201___

ACTIVO S/. PASIVO S/.

Activo Corriente Pasivo Corriente
10 69,241.00 40 4,851.00
12 0.00 42 0.00
14 0.00 45 18,000.00
18 2,933.00 46 9,440.00
20 0.00

Total Activo Corriente 72,174.00 Total Pasivo Corriente 32,291.00

33 34,800.00

Total Pasivo no Corriente -

Total Pasivo 32,291.00
PATRIMONIO
50 Capital 40,000.00
59 Resultados Acumulados 34,683.00

Total Activo no Corriente 34,800.00 Total Patrimonio 74,683.00

TOTAL ACTIVO 106,974.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 106,974.00

-
 EMPRESA _________________________
ESTADO DE RESULTADOS
Por el periodo _____de __________ 20___

S/.
Ventas 62,000.00
(-) Costo de Ventas -26,000.00

Utilidad Bruta 36,000.00

(-) Gastos de Administracion -857.00
(-) Gastos de Ventas -460.00
(+) Otros Ingresos operativos
(-) Otros Egresos operativos

Utilidad Operativa 34,683.00

(+) IngresosFinancieros

(-) Gastos Financieros

Utilidad antes de Imptos. 34,683.00

(-) Impto. Renta ___%

Utilidad Neta 34,683.00