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VALOR
NOMINAL INTERESES
2/15/2020 2/28/2020
360,000.00 1000
1
1062 DEPOSITO A PLAZO
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
2/15/2020 POR LA APERTURA DEL DEPOSITO
2
16 INTERESES
7721 INGRESOS FINANCIEROS
2/28/2020 POR LA PROVISION DEL INTERES
El 21.09.20 se compró un depósito a plazo en ME por $ 100,000 a 120 días. Intereses al 30.09.20 = $ 1,00
Día 21.09.20 TC Compra 3.50 TC Venta : 3.53
Día 30.09.20 TC Compra 3.542 TC Venta : 3.55 Operaciones a realizar:
Compra del Depósito a plazo Registro de intereses al 30.09.20
INTERESES AL
30/09/2020 9/21/2020 9/30/2020
1000
120 4 90000
VALORIZACION
3/30/2020
361,000.00 721,000.00 ES TC VENTA
DEBE
360,000.00
361,000.00
721000
HABER
1
1062 DEPOSITO A PLAZO
360,000.00 104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
7/15/2020 POR LA APERTURA DEL DEPOSITO
2
16 INTERESES
361,000.00 7721 INGRESOS FINANCIEROS
8/15/2020 POR LA PROVISION DEL INTERES
3
721000 16 INTERESES
7721 INGRESOS FINANCIEROS
9/15/2020 POR LOS INTERESES DE SETIEMBRE
4
16 INTERESES
7721 INGRESOS FINANCIEROS
10/15/2020 POR LOS INTERESES DE OCTUBRE
5
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
1062 DEPOSTIO A PLAZO
16 INTERESES
772 INGRESOS FINANCIEROS- INTERESES
10/15/2020 POR LA CANCELACION DE DEPOSITO EN BANCO
90 DIAS 3 MESES 1000
DEBE HABER
Caso practico
El 15.07.20 Se compra un depósito a plazo
100,000.00 por S/ 100,000, a 90 días con un interés
mensual de S/1,000.00. Vcto : 15.10.2020.
100,000.00 Los intereses por los 15 días de Octubre es
por S/ 500.00
Considerando que hoy es 15.10.2020,
efectúe la cancelación del deposito a plazo.
500.00
500.00
1,000.00
1,000.00
7/15/2020
1
1062 DEPOSITO A PLAZO
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
1/15/2020 POR LA APERTURA DEL DEPOSITO
2
16 INTERESES
7721 INGRESOS FINANCIEROS
5/15/2020 POR LA PROVISION DEL INTERES
3
16 INTERESES
5
104 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
1062 DEPOSTIO A PLAZO
16 INTERESES
772 INGRESOS FINANCIEROS- INTERESES
5/15/2020 POR LA CANCELACION DE DEPOSITO EN BANCO
DEBE HABER
400,000.00
400,000.00
8,000.00
8,000.00
408,000.00
400,000.00
7,000.00
1,000.00
816,000.00 816000