Lineamientos Generales Transferencias para La Elaboración Del Documento Poa 2022

INDICE
I. INTRODUCCIÓN...........................................................................................................................
II. VINCULACIÓN DEL PLAN ESTRATÉGICO CON EL PLAN OPERATIVO ANUAL...............
FUNCIONES: ……………………………………………………………………………………………………………………………..
…………..2
 En la rectoría
 En la provisión de los servicios
III. ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA PRESUPUESTARIA..........................................................3-5
1. Rectoria de Salud
2. Provisión de Servicios
 Promoción y prevención.......................................................................................................................
 Atención a grupos priorizados..............................................................................................................
 Atención a enfermedades priorizadas...................................................................................................
 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas...............................................................................
IV. INSTRUCTIVOS DE PROGRAMACIÓN POA-P 2022................................................................6-7
1. PROGRAMACIÓN DE PRESUPUESTO..........................................................................................................
2. PROGRAMACIÓN DE METAS FISICAS.....................................................................................................
V. DIRECTRICES DE ELABORACIÓN Y ENTREGA DEL POA PRESUPUESTO.......................8-16

A. ELABORACIÓN DEL DOCUMENTO.......................................................................................................
B. INSTRUCCIONES PRESENTACIÓN DEL DOCUMENTO POA/PRESUPUESTO............................................15
VII. GUIA DE LLENADO DE LOS FORMATOS...........................................................................17-49
LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL DOCUMENTO
PLAN OPERATIVO ANUAL DE LAS INSTITUCIONES QUE RECIBEN FONDOS BAJO LA
MODALIDAD DE TRANSFERENCIA
I. Introducción
La Ley para el establecimiento de una Visión de País y la adopción de un Plan de Nación para
Honduras define el marco para la planificación del desarrollo económico, social y político
establecido en el Artículo 239 Constitucional, bajo cuyo enunciado se han planteado las
diferentes propuestas iniciativas de planificación estratégica de la Secretaría de Salud.
La Secretaría de Salud elaboró en el año 2012 una primera versión del Plan Estratégico
Institucional (PEI) 2013-2016, coherente con el marco normativo general y específico del sector
salud y, especialmente, con el Plan de Nación que incluye su quehacer dentro del objetivo
número uno:” Una Honduras sin pobreza extrema, educada y sana con sistemas consolidados
de previsión social”; logrando que todas sus unidades a nivel nacional elaboraran sus Planes
Estratégicos (PEU), a partir de los cuales y tomándolos como referencia, se obtuvo los Planes
Operativos Anuales y el Presupuesto como expresión anual del 2022.
Según el mandato político se va ir incorporando lo periodo plasmado en el Plan Nacional de
Salud 2018-2022 , cuyo objetivo es “Lograr de manera gradual y progresiva la cobertura
LINEAMIENTOS PARA LA
universal de los servicios de salud, con un modelo descentralizado de atención y dotación
segura de medicinas, focalizando a la población más pobre y a los grupos de población
priorizados y enfermedades prevalentes” se retomó el proceso de conceptualización y
PROGRAMACION
desarrollo metodológico y operativo del modelo de planificación estratégica institucional
orientado a una gestión para resultados y creación de valor público, lo que ha dado resultado
POA - P
un Plan Estratégico Institucional (PEI) 2018-2022
Tomando con referencia ese PEI 2018-2022, el presente documento contiene los lineamientos
para la elaboración del Plan Operativo Anual y Presupuesto para el periodo fiscal 2018-2022
TRANSFERENCIAS
para las Unidades Ejecutoras de La Secretaria de Salud, con el fin de mejorar la eficiencia en el
uso de los recursos y potenciar las acciones dirigidas a la población en materia de salud en pro
del mejoramiento de las condiciones de salud y vida del Pueblo hondureño. A partir de la fecha
AÑO
de su emisión deberán apegarse a lo solicitado, en los años sucesivos, si hubiera necesidad de
incorporar nuevos elementos según las prioridades y/o necesidades se harán las notificaciones
correspondientes.
2022
II. Vinculación del Plan Estratégico con el Plan Operativo Anual
Las prioridades de la Secretaria de Salud contempladas en el PEI 2018-2022 han sido
plasmadas en una matriz que contiene los Objetivos, Resultados de Gestión, Productos Finales
y los Productos Intermedios que son los elementos, para la elaboración del POA y el
Presupuesto para cada año del periodo del PEI, en el marco de la gestión orientada a
resultados y la creación de valor público.
El resultado final que se pretende con la articulación de la planificación estratégica y la
planificación operativa presupuestaria, es además de la creación de valor público que se
genera al satisfacer las necesidades o demandas de la población, en la que estos resultados
finales logren entre otros promover la generación de cambios sociales (resultados) que
modifican ciertos aspectos del conjunto de la sociedad o de algunos grupos específicos
reconocidos como destinatarios legítimos de bienes públicos. Todo ello planteado desde la
perspectiva de dos de sus grandes funciones: Rectoría y Provisión de Servicios:
1
Lineamientos POA-P año 2022
1. En la Rectoría: El fortalecimiento del Rol Rector, con actividades y metas propias del ente
rector; bajo la responsabilidad del Nivel Central e Intermedio/ regiones de Salud, quienes le
darán seguimiento a tres de los objetivos planteados.
 Conducir en todas sus fases el Sistema Nacional de Salud hacia la integración y pluralidad
 Mejorar la seguridad y calidad de los bienes y servicios que recibe la población para incidir en
el riesgo de enfermar y morir de los usuarios del sistema
 Disminuir los riesgos y daños colectivos a la salud de la población
2. En la Provisión de los servicios función propia de unidades prestadoras de servicio del pri-
mer y segundo nivel (Hospitales) en donde se han definido seis Objetivos específicos para la
inclusión de las siguientes prioridades que por su orden son:
 El abordaje de grupos prioritarios como la Mujer Embarazada y los Menores de cinco años.
 Definición y abordaje de Enfermedades priorizadas como: Dengue, Malaria, Tuberculosis, y las
enfermedades de trasmisión sexual (ITS, VIH/SIDA)
 Definición y abordaje de Enfermedades crónicas no transmisibles
 Población general no incluida en los estratos anteriores.
III. Estructura Programática Presupuestaria

La Secretaria de Salud está enfocando su quehacer en una “Gestión por Resultados”, con un
enfoque integral a toda la población y al individuo en particular, en su ambiente familiar, laboral
y en la comunidad; con amplia participación, que permita una auditoria social y evaluación del
desempeño.
Para ello ha establecido prioridades con productos específicos y metas en pro de lograr los
objetivos institucionales descritos en el Plan de Nación y Visión de País y el Plan de Salud
2014-2018, que constituyen el marco de los compromisos y esfuerzos del gobierno y la
sociedad civil organizada, para guiar las políticas y estrategias del país al año 2038.
Un punto básico en la búsqueda de esa meta es la Estructura Programática Presupuestaria

que entró en vigencia a partir del 2013, la cual se ha definido como un conjunto de categorías
y elementos programáticos ordenados en forma coherente, que permiten dar orden y dirección
al gasto público en salud, porque define las acciones que se efectúan, ordena y clasifica las
acciones para delimitar la aplicación del gasto y nos permite conocer el rendimiento esperado
de la utilización de los recursos públicos.
Se ha hecho una revisión y cambios a la estructura programática, debido a:
 Prioridades marcadas a nivel de Gobierno

 El cumplimiento de las grandes líneas que dicta la Reforma de Salud
 Elaboración de Plan Estratégico Institucional (PEI) del cual se deriva el Plan Operativo Anual y
Presupuesto (POA P)
No. Programas
01 Actividades Centrales
18 Rectoría de Salud
19 Provisión de Servicios de Salud del primer nivel de Atención
20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de Atención (Servicios Hospitalarios)
99 Transferencias
2
 Definición de un nuevo modelo de salud basado en la atención primaria renovada
 Cambio de la forma de trabajo a través de la redefinición de sus funciones mediante un diseño

de Desarrollo Organizacional (D.O). Se visualiza de la siguiente manera:
La estructura presupuestaria en rectoría está orientada a la conducción del Sistema Nacional
de salud a través de:
 Implementación del Modelo Nacional de Salud
 Descentralización: Gestión Descentralizada.
 Desarrollo Organizacional en el Nivel Central.
 Implementación Desarrollo Organizacional en el Nivel Regional
 Regulación y Vigilancia de la salud.
En la provisión de servicios alineada al Plan de Salud responde a las prioridades Materno

Infantil, al grupo de enfermedades Infecciosas y vectoriales; enfermedades crónicas no
transmisibles y resto de población reflejadas en el presupuesto de la siguiente forma:
 Promoción y prevención
Contempla dos grandes grupos
a) Promoción y Prevención priorizadas

son acciones de información, capacitación y control que se realizan para evitar las
enfermedades y mortalidad en la mujer embarazada y niño menor de cinco años, así como las
enfermedades priorizadas de VIH/SIDA, Tuberculosis, Dengue y Malaria.
b) Promoción y Prevención no priorizadas

son acciones de información, capacitación y control que se realizan para evitar que la
morbilidad en la población en general con otras patologías no priorizadas.
 Atención a grupos priorizados

Los grupos priorizados y que se visualizan en la Estructura Programática se clasifican:
a) Mujer embarazada: atenciones que se brindan a la mujer embarazada –atención prenatal, parto
y puerperio- con el fin de disminuir la tasa de mortalidad materna.
b) Niños menores de cinco años: atenciones brindadas al menor de cinco años con el fin de
disminuir la tasa de mortalidad infantil
 Atención a enfermedades priorizadas

Las enfermedades Priorizadas y que se visualizan en la Estructura Programática son: Enferme-
dades infecciosas: VIH SIDA, Tuberculosis y Enfermedades Vectoriales: Dengue y Malaria.
 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas:

Aquí se incluye todas las otras atenciones que se brindan a la población en general (no
priorizadas). Las cuales a partir del año 2013 se visualiza que cantidad del presupuesto se
destina a estas prioridades.
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IV.PROGRAMACIÓN DE PRESUPUESTO
Para realizar la programación presupuestaria del año a presupuestar el equipo designado por
cada unidad deberá de seguir los lineamientos que se detallan a continuación.
Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará la aplicación informática

utilizada en años anteriores como apoyo para ingresar la información al sistema SIAFI. Esta
aplicación contendrá el presupuesto aprobado del año anterior de cada unidad ejecutora el cual
será el techo presupuestario para realizar las reorientaciones entre objetos del gasto que la
unidad estime conveniente, así como las solicitudes de presupuesto adicional.
Esta aplicación será entregada a cada unidad ejecutora y los técnicos de la Unidad de análisis,
evaluación y control presupuestario, les apoyaran en la utilización de la misma.
En dicha base se deberá llenar únicamente la información que se solicita en la misma, en el

caso de necesitar otro tipo de información como ser justificaciones, cuadros del bono del
zapato, plazas nuevas, desglose de equipo y otros, los mismos deberán ser llenados en las
matrices que también se les entregarán
Se deberá realizar un presupuesto para el año a presupuestar priorizando según sus

necesidades basándose en el Presupuesto aprobado en el año anterior más un presupuesto
adicional (necesidades real o total) ambos servirán de base para elaborar el plan de compras,
para hacer un Presupuesto total solicitado para el año 2022, adjuntando las justificaciones y
documentación soporte necesaria.
Las unidades de nivel central que tengan el conocimiento de firma de nuevos convenios con
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instituciones con y sin fines de lucros (transferencias), así como aquellos compromisos de
país que para el año a presupuestar requieran asignaciones presupuestarias deberán apoyar a
la Gerencia Administrativa para su programación según los convenios firmados (facilitar copia del
mismo).
V. ASPECTOS IMPORTANTES QUE DEBEN DE CONSIDERARSE EN LA PROGRAMACION:
 La programación financiera deberá estar ligada a las metas físicas programadas por cada unidad
ejecutora, y deberá de realizarse de forma mensual (flujo de caja) en base a la formulación del
presupuesto bajo techo solicitado para el año a presupuestar, la cual dependerá de cómo haya
sido el comportamiento de su ejecución del presupuesto en los años anteriores en cada Unidad
Ejecutora.
 Debe tenerse especial cuidado en la utilización del manual de Clasificación de Gastos, de modo
que se incorporen a la programación todos y cada uno de los objetos necesarios para la
adquisición de insumos y se hagan las reorientaciones entre objetos del gasto, a fin de evitar en
lo mínimo las creaciones, ampliaciones y reducciones a través de las modificaciones
presupuestarias.
Las unidades ejecutoras que tienen Fondos Externos aprobados deben programarlos tal y como
fueron aprobados en el año anterior inmediato, ya que los mismos no pueden ser reorientados a
FONDOS del Tesoro Nacional.
VI.PROGRAMACIÓN DE METAS FÍSICAS
La programación de metas de producción, debe establecerse anualmente y desagregarse en

forma mensual y trimestral, con la finalidad de realizar el monitoreo y la evaluación del POA
presupuesto aprobado por SEFIN. Por ello y con el fin de priorizar las acciones a desarrollar se
deberán observar los siguientes entendimientos:
 En el caso del Programa de Rectoría

 Como su quehacer primordial es la gestión de procesos y formulación de normativas para el
desarrollo de las acciones a nivel intermedio y local sus metas deben llevar esa direccionalidad.
 En el caso de los Hospitales y las Regiones de salud tomar en cuenta:

 La capacidad instalada en relación a la infraestructura física, recursos humanos, materiales y
equipos disponibles.
 La utilización de los servicios por parte de la población, revisando la tendencia histórica de la
producción y el análisis de procedencia de los casos atendidos.
 Las Normas de Programación.
 En el caso de Proyectos e Instituciones que reciben Transferencias

 Metas que contribuyan a la consecución de los objetivos de la Visión de País y Plan de Nación
y Plan Nacional de Salud 2018-2022
 La definición especifica de la población beneficiada en espacio y tiempo siguiendo las regiones
de desarrollo definidas por el INE.
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Luego de tener la claridad de lo que se va a realizar deberán completar cada uno de los
formatos según corresponda tal y como se describe en los anexos adjuntos para cada una de
la Unidades ejecutoras o Institución beneficiada:
VII. PLAN OPERATIVO ANUAL Y PRESUPUESTO
Todas las instituciones que reciben fondos públicos a través de Transferencias del presupuesto
de la Secretaria de la Salud, deben elaborar la programación y presupuestación del año 2022,
la Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión UPEG; ha procedido a ajustar y
actualizar los formatos, con el fin de facilitar a las Unidades Ejecutoras su respectivo llenado
para la elaboración del Documento de POA-Presupuesto Año 2022 , por lo que todas las
Unidades deberán realizar la programación anual y su respectivo plurianual de los años 2023 al
2026, en cumplimiento al Plan Estratégico Institucional (PEI) y el Plan Estratégico de cada
Unidad (PEU).
Este documento contiene tanto directrices generales y específicas que aplican a todos los
niveles como regiones, hospitales, nivel central y orienta la programación de proyectos y
transferencias, de acuerdo a las nuevas disposiciones de la Secretaria de Coordinación
General del Gobierno (SCGG) y del Gabinete del Sector de Desarrollo e Inclusión Social
(SEDIS), en el caso del primer nivel de atención (Regiones), esta programación se deberá
elaborar por municipio, con el fin de conocer cómo se están invirtiendo los fondos asignados y
la ubicación territorial de los mismos.
La presente guía fue diseñada con el fin de mejorar la comprensión al momento del llenado de
los formatos de programación presupuestación para el año 2022. Dicha guía está dividida en
dos partes importantes:
a) Guía de llenado de Formatos comunes; Son los formatos que son de uso común para todos
los niveles tales como los de programación de rrecurso humano y Financiero.
c) Guía de Formatos Específicos: Son los formatos específicos que corresponden a las metas a
programar.
VIII. DIRECTRICES PARA LA PRESENTACIÓN DEL DOCUMENTO POA-PRESUPUESTO
Presentación del Documento

El documento deberá ser presentado en su parte narrativa en programa de Office Microsoft
Word, con letra Times New Román o Arial No. 12, en papel Bond tamaño carta, con 1.5 cms de
espacio interlineal a una sola cara, conservando márgenes de 2.5 cms en todos los bordes y a
nivel superior e inferior y entregarse en forma sencilla (encuadernado) y las paginas deben
venir numeradas y en formato digital.
Se deberá presentar en la UPEG un ejemplar encuadernado y en formato digital.

Debiendo contener los siguientes:
 Carátula
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 Índice
 Introducción
 Descripción de la institución
 Descripción del Plan Operativo Anual y Presupuesto 2022
 Visión, Misión
 Objetivos
 Justificación
 Situación de salud
 Perfil Epidemiológico
 Prioridades identificadas
 Cartera de Servicios primer y segundo nivel de atención
 Organización y funciones
 Producción
 Presupuesto
 Análisis de los datos que contiene cada formato
 Anexos (Formatos)
DESCRIPCIÓN DE LOS APARTADOS DEL DOCUMENTO
1. Carátula
Deberá contener lo siguiente:
Nombre del Documento: Plan Operativo Anual y Presupuesto, del año que corresponde
(2022), Nombre del hospital o Institución, Fotografía de la fachada de la misma, fecha de
elaboración del documento.
2. Presentación y Responsables:
Presentación de la Unidad Ejecutora (UE) o Institución:
En esta sección deberá de contener la siguiente información:
Nombre del director de la unidad ejecutora, Teléfonos fijos de la Unidad ejecutora,
correo electrónico oficial de la unidad ejecutora, Dirección geográfica de la Unidad
ejecutora.
Responsables de elaboración del Documento POA-P

En esta sección deberá completar un cuadro detallando el equipo técnico que trabajo el
documento de POA-P escribiendo el nombre completo del técnico, cargo funcional, Unidad o
Departamento en el cual labora y correo electrónico.
Ejemplo:
Eqtu Técnico responsable de la Elaboración del Documento POA-P 2022
Teléfono Fijo de la Unidad o Correo Electrónico

N° Nombre Completo Unidad o Departamento Cargo Funcional
Departamento/ Celular
En el cual labora
7
maria93@yahoo.com
mart-ty@hotmail.com
3. Índice
En vista de ser un documento de carácter público y oficial para la Secretaria de Salud, se
solicita que el documento contenga un índice que coincida con el número de página en donde
esta cada tema que contiene el documento, a fin de facilitar la búsqueda por parte de los
usuarios, incluyendo los anexos correspondientes.
4. Introducción
En la introducción normalmente se describe el alcance del documento, y se da una breve
explicación o resumen del mismo. También puede explicar algunos antecedentes que son
importantes para el posterior desarrollo del tema central.
5. Objetivos
El Plan Operativo Anual debe estar perfectamente alineado con el Plan Estratégico Institucional
(PEI), y su especificación sirve para concretar, además de los objetivos a conseguir cada año,
la manera de alcanzarlos que debe seguir cada Unidad Ejecutora.
El objetivo consiste en que la Unidad Ejecutora se ubique, se visualice y se proyecte, están

diseñados para alcanzar unas metas determinadas. Se podría decir, en síntesis, que para
ejecutar algo de manera exitosa es necesario que previamente haya una planificación. Son los
compromisos que asume la instancia a través del Plan Operativo Anual elaborado por el
equipo técnico de la unidad ejecutora.
Se clasifican en general y específicos;
 General: Son los compromisos globales que asume la Unidad Ejecutora, alineados al Plan
Estratégico Institucional 2018-2022.
 Específicos: Surgen como una necesidad de operativizar los compromisos globales adquiridos
en el Objetivo General.
6. Visión
Se deberá escribir la visión de la Unidad Ejecutora.
7. Misión
Se deberá escribir la misión de la Unidad Ejecutora.
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8. Justificación
Es la importancia de elaborar el documento POA-Presupuesto por los resultados que se van a
producir, en otras palabras, son los beneficios que va producir el POA-Presupuesto como un
documento de gestión, siendo esta una justificación general del mismo por la relevancia que
posee para los responsables de asignar el presupuesto para el año fiscal que se está
programando.
9. Situación de Salud
El análisis de la situación de salud (ASIS), es un proceso analítico-sintético que permite
caracterizar, medir y explicar el perfil de salud-enfermedad de una población, incluyendo los
daños y problemas de salud, así como sus determinantes, con el fin identificar necesidades y
prioridades en salud, los cuales son de utilidad para la definición de intervenciones y
estrategias.
En consecuencia, se ha hecho necesario medir además otros aspectos como la morbilidad,

discapacidad y determinantes no biológicos de la salud como el acceso a los servicios, la
calidad de atención, las condiciones de vida, factores ambientales, entre otros, que permitan un
análisis objetivo de la situación de salud.
La nueva concepción de salud obliga a pensar que ésta es el resultado de la interacción de

múltiples factores sociales, económicos, políticos, culturales, biológicos, psicológicos y
ambientales.
Por ello el análisis de la situación de salud debe considerar tres componentes principales:
1. El análisis de los factores condicionantes.

2. El análisis del proceso salud-enfermedad.
3. El análisis de la respuesta social.
EL ANÁLISIS DE LOS FACTORES CONDICIONANTES
Principalmente se basa en la descripción y análisis de la situación demográfica y

socioeconómica de la población. Su fundamento se basa en lo que se conoce como “estilo de
vida”, que viene a ser el comportamiento individual sostenido que está vinculado con los
patrones sociales y culturales de residencia que explican un proceso de salud-enfermedad
determinado. Comprende tres aspectos interrelacionados: el material, el social y el ideológico.
Asimismo, la interrelación de la población con el medioambiente es especialmente evidente en
el caso de las enfermedades transmisibles.
9
La necesidad de información para este componente es:
a. Entorno geográfico: superficie territorial, ubicación, referencia, urbanidad/ruralidad, topografía,

clima.
b. Población: población total, grupos de edad, grupos especiales (gestantes, adolescentes), sexo,
crecimiento poblacional, fecundidad, natalidad, mortalidad, migración.
c. Educación: alfabetismo, escolaridad, instrucción superior.
d. Socioeconómico: pobreza, acceso a servicios básicos, trabajo, etnia, celebraciones sociales y

religiosas.
EL ANÁLISIS DEL PROCESO SALUD ENFERMEDAD
El método más utilizado para la caracterización de los problemas de salud en la población es el

de la estimación de los indicadores de morbilidad y mortalidad. El análisis del proceso salud-
enfermedad se basa en la descripción y evaluación de estos dos indicadores principalmente.
Para la descripción de la morbilidad se utiliza la clasificación internacional de enfermedades,
que es un sistema de categorías a las que se asignan entidades morbosas de conformidad con
criterios establecidos. Actualmente se encuentra vigente la décima revisión (CIE-10).
Para la descripción de la mortalidad se utilizan las listas de agrupación de causas de

mortalidad, que tienen como finalidad determinar el perfil epidemiológico del país o de
determinados grupos poblacionales de manera resumida. Para el desarrollo de la lista de
mortalidad se recomienda el uso de la lista corta de la Organización Panamericana de la Salud
(OPS) de la CIE-10.
EL ANÁLISIS DE LA RESPUESTA SOCIAL A LOS PROBLEMAS DE SALUD

Esta parte hace énfasis en la descripción y análisis de la demanda y de la oferta de servicios de
salud. La demanda se construye sobre la base de los resultados del análisis de los factores
condicionantes y del proceso salud-enfermedad.
La oferta se describe y analiza en relación a la optimización de la oferta de servicios, es decir,
cuánta producción de servicios se puede alcanzar con mayores niveles de eficiencia de los
recursos disponibles.
10
Finalmente, con estos insumos que incluyen información sobre la oferta necesaria para atender
la demanda priorizada, y de otro lado la oferta optimizada se puede realizar un balance y la
búsqueda de brechas que ayuden a mejorar la gestión sanitaria.
10. Perfil Epidemiológico

El perfil epidemiológico es la expresión de la carga de enfermedad (estado de salud) que sufre
la población, y cuya descripción requiere de la identificación de las características que la
definen. Entre estas características están la mortalidad, la morbilidad y la calidad de vida. Para
la descripción de la mortalidad se utilizan las listas de agrupación de causas de mortalidad, que
tienen como finalidad determinar el perfil epidemiológico del país o de determinados grupos
poblacionales de manera resumida. Para el desarrollo de la lista de mortalidad se recomienda
el uso de la lista corta de la Organización Panamericana de la Salud (OPS) de la CIE-10:
El estado de salud, habitualmente se mide indirectamente a través del conjunto de problemas

de salud que afectan al bienestar de la población y que se ha convenido en denominar
morbilidad.
Es importante considerar, sin embargo, que un análisis integral del perfil de la morbilidad
incluye no sólo a las enfermedades, sino también a otros problemas de salud como aquellos
que afectan la salud mental, los accidentes de tránsito, la violencia, la drogadicción, el
inmigrante retornado entre otros.
11. Prioridades Identificadas

Narrativo de las acciones identificadas en el hospital como prioridad para el quehacer de su
futura gestión.
12. Cartera de Servicios

Para las unidades del segundo nivel con base a la nueva tipificación de Hospitales, Hospital
Básico, General, De Especialidades e Instituto se deberá detallar cual es la cartera de
servicios que ofrecen la unidad ejecutora.
13. Organigrama según Desarrollo Organizacional (DO) implementado

Por disposiciones legales del Ministerio público, Instituto de Aacceso a la Iinformación Pública y
Tribunal superior de cuentas, se deberá anexar la Estructura Orgánica de la Unidad Ejecutora
11
incluyendo los nombres de cada uno de los encargados de los diferentes centros de
responsabilidad debidamente actualizados.
14. Análisis de los datos que contiene cada formato (Narrativo) OBLIGATORIO
En esta sección del documento POA, debe escribir el número del formato y el título,
posteriormente debe realizar el análisis de lo que programó en este formato.
Debe realizar el análisis narrativo por cada uno de los formatos de Programación, entregados
por la Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión (UPEG), en el cual deben realizar
una justificación que argumente, que apoye o sustente lo programado en cada formato.
Se recomienda que no detalle la descripción del contenido de las matrices o formatos, es
realizar el análisis de lo programado en el mismo.
Ejemplo: si la Unidad Ejecutora requiere de la contratación de 10 enfermeras, en la
justificación no describa solamente ¨Solicitamos 10 enfermeras¨ sino que debe describir el
porqué de la necesitad de este recurso, el lugar, área y función que desempeñara.
15. Anexos de referencia

 Todos los Formatos de Programación
 Fotografías de referencia (Trabajo en equipo, investigación de campo, etc…)
FORMATOS:
1. Formato 1: Matriz de Información General (aplica a todos)
2. Formato 2: Análisis del servicio de Hospitalización (Egresos) Indicadores Hospitalarios y

Producción Años 2018-2020 Programación Año 2022. (Aplica solo a Hospitales)
Formato 2.1: Análisis de los Servicios de Consulta Externa Indicadores hospitalarios y de

producción años 2018-2020 programación año 2022. (Aplica a Hospitales Y Regiones)
3. Formato 3: Productos trazadores con productos programables estadísticos (Aplica a

Hospitales y Regiones)
Formato 3.1 Productos Finales Secundarios con sus Productos Intermedios Secundarios (se
llena Automáticamente al llenar el Formato 3)
Formato 3.2 Productos Primarios Intermedios (por actividad) con sus Productos Intermedios
Secundarios. (se llena Automáticamente al llenar el Formato 3)
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Formato 3.3 Productos Primarios Intermedios (por actividad) Productos Intermedios
Secundarios y Distribución de Presupuesto año 2022(se llena Automáticamente al llenar el
Formato 3)
4. Formato 4: Solicitud de Nuevo Personal Permanente (Con Presupuesto Bajo techo) (Aplica a
5. Formato 5: Solicitud de Nuevo Personal por Contrato (Con Presupuesto Bajo techo) (Aplica a
6. Formato 6: Plus y Cargos Administrativos (Aplica solo a Hospitales)
7. Formato 7: Planilla Salario Variable (Aplica solo a Hospitales)
8. Formato 8: Personal con derecho a Sonajeé (Aplica solo a Hospitales)
9. Formato 9: Personal con Derecho a Bono de Zapato (Aplica a Hospitales y Regiones)
10. Formato 10: Personal con Derecho a Bono Educativo (Aplica a Hospitales y regiones)
11. Formato 11: Personal con Derecho a Quinquenios (Aplica a Hospitales y regiones)
12. Formato 12: Matriz Programación de Metas Físicas y Financieras Mensual, trimestral y anual
año 2022 (Aplica a Beneficiario de Transferencias)
13. Formato 13: Plan de compras consolidado por objeto detalle de bienes y servicios a adquirir
(Bajo Techo) Año 2022 (aplica a todos)
14. Formato 14: Plan de compras consolidado por objeto detalle de bienes y servicios a adquirir
(Adicional) Año 2022 (aplica a todos)
15. Formato 15: Plan Financiero bajo techo y adicional para el año 2022 (Aplica a Beneficiario
de Transferencias)
16. Formato 16: Plan de Gastos Mensual (PGM) (Aplica a Hospitales y Regiones)
17. Formato 17: Plan de Gastos Mensual (PGM) (Aplica a Hospitales y Regiones)
18. Formato 18: Plan anual de compras y contrataciones (PACC) para el año fiscal 2022, Según
ONCAE. (aplica a Hospitales y regiones )
19. Formato 19: Programación de Medicamentos, según herramienta metodológica de la ULMIE

año 2022 (aplica a todos)
20. Formato 20: Listado de RR. HH que labora con Presupuesto Bajo techo (aplica a todos)
21. Fotografías de referencia (aplica a todos) y Otros importes que considere importantes y que
fueron usados en la elaboración del narrativo (análisis) detallado en el documento.
13
IX.INSTRUCCIONES LEGALES PARA LA ELABORACIÓN DE POA-P SEGÚN OFICIO 426
UPEG -5-07-2016
1. Oficio de remisión del POA-P a la UPEG
Se requiere por parte del director de cada unidad ejecutora e institución beneficiaria bajo el
Programa de Transferencias, la remisión del POA-P sea mediante él envió de un oficio
debidamente firmado y sellado en papel membretado de la unidad, el cual deberá contener el
detalle del número exacto de páginas foliadas en el documento POA-P a entregar y deberá
enviarlo en físico y en copia electrónica.
2. Documento POA-P en Físico:

 Foliado
Se requiere foliar todo el documento desde la portada hasta la última hoja de anexos, lo cual
estará detallado en el oficio de remisión (Ver Ítem 1), a su vez el documento en físico deberá
remitirse a la UPEG debidamente encuadernado.
 Firma y Sello
El director de la unidad ejecutora e institución beneficiaria bajo el Programa de Transferencias,
deberá firmar y sellar la caratula del documento de POA-P dándole el visto bueno de
aprobación.
El resto del documento de POA-P una vez foliado deberá ser sellado y firmado por el
responsable técnico de la elaboración del documento preferiblemente en el cuadrante inferior
derecho. (Se permite firmar en media firma)
3. Entrega:
1 Documento en Físico completo (Foliado) para UPEG y 1 copia Documento en Físico
completo (Foliado) para archivos de la institución beneficiaria.
1 Copia de archivo electrónico en CD para UPEG y 1 copia de archivo electrónico en CD para
la institución beneficiaria.
4. Archivo Electrónico:
El archivo electrónico deberá contener la siguiente información:
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Oficio de remisión escaneado (Una vez firmado y sellado por la autoridad máxima de la unidad
ejecutora)
Documento de POA-P completo (Narrativo en Word y Tablas en Excel)
Documento de POA-P completo escaneado cuando esté debidamente foliado, firmado y
sellado. (Narrativo en Word y Tablas en Excel)
 Enviar a los correos electrónicos siguientes:

1. upegncsesal@gmail.com
2. Copia a la dirección de correo electrónico del Asesor técnico de la UPEG que le brindaran el
apoyo técnico mc_hernandez2000@yahoo.com
15
X. GUIA DE LLENADO DE LOS FORMATOS
Listado es útil para el control y orden de los formatos que envían anexos al POA-P enumerado y rotulado
para la correcta elaboración del documento por Transferencias a Instituciones del Sector Público,
Privado y Externo
Secretaría de Salud
Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión
Listado de Formatos para el Plan Operativo Anual y Presupuesto ( POA-P)

Transferencias (Hospitales, Regiones e Instituciones del sector Publico y Privado)
AÑO 2022
Otros entes
Numero Instituciones sin Organizmos
del Sector
de Categorias de Formato Nombre del Formato fines de lucro Internacional Utilidad del Formato
Publicos y
Formato (Hospitales) es
privado
Este formato es de información general del hospital, region o institucion ( Ejemplo: nombre de la institucion, su
1 Identificacion de la Unidad Matriz de Informacion General x x x ubicación geografica, numero de camas censables con que cuenta el hospital, el numero de empleados
permanentes y por contrato,etc.)
Analisis del Servicio de hospitalizacion (Egresos) Indicadores Hospitalarios Y Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya que le permiten realizar un
2 x analisis referente a la producción de egresos , indicadores hospitalarios y la programación de los mismos.
Producción Años 2017-2019. Programacion Año 2021
Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya que le permite realizar un
analisis referente a la producción y programación de atenciones del servicio de consulta externa, asi como las
Analisis de los Servicios de Consulta Externa y Emergencias, Produccion
2.1 x x horas que el recurso medico invierte para brindar las atenciones en este servicio. Referente a las atenciones del
Programacion Metas años 2017-2019 Y Programación Año 2021
servicio de emergencia describe la produccion de los años 2018-2020 y la programación de atenciones para el
Fisicas año 2022.
Este formato debe contener la reprogramación de metas fisicas de los productos programables, trazadores,
intermedios y finales que cada hospital elabore en los formatos No. 3 ,3.1, 3.2 y 3.3. Si el hospital considera
Reprogramacion de Meta Fisica de los Productos Trazadores, Intermedios y que reprogramará las metas fisicas de algunos productos, debe anexar al documento de POA Presupuesto
3 x x
Finales Año 2021 2022 esta reprogramación; si considera que no reprogramará metas, debe entonces copiar en este formato
la misma programación inicial año 2022 que ingreso al SIAFI GES.
Este formato servirá para programar la necesidad que tiene el hospital de personal con plaza permanente y con
4 Solicitud de Plazas Nuevas para el Personal Permanente x x x
ello brindar una mejor respuesta a la población en la demanda de servicios de salud.
Este formato servira para programar la necesidad que tiene el hospital de contar con nuevo personal por
5 Solicitud de Nuevo Personal por Contrato x x x
contrato y asi brindar una mejor respuesta a la población en la demanda de servicios de salud.
En este formato se programa el personal que actualmente tiene un cargo administrativo con su respectivo plus,
6 Plus y cargos Administrativos x
así como la programacion de nuevos recursos que se quieren nombrar con cargo administrativo.
En este formato se programa todo el personal que tiene derecho al pago de salario variable, y con esta
programacion verificamos si el hospital tiene el presupuesto aprobado para pagar este derecho, de lo contrario
7 Salario Variable x
se tendría que solicitar el presupuesto adicional para realizar el pago a todo el personal programado. Se
Programacion Recurso requiere en este formato tomar en cuenta varias indicaciones: (Ver Guia de Llenado).
Humano y beneficios
Este formato sirve para porgramar a los empleados que tienen derecho al pago de zonaje , que prestan sus
servicios en centros de trabajo en zonas inhóspitas (comunidades que carecen de servicios básicos, existen
8 Personal con Derecho a Zonaje x condiciones de vida muy deprimentes), de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un alto costo de
vida. Existe un listado en donde se describen los departamentos y municipios que son zonas por las cuales se
paga el zonaje.
En este formato se programa el personal con derecho a bono del zapato y a su vez y el impacto financiero que
9 Personal con Derecho a Bono del Zapato x
se tiene que pagar para este beneficio (Ver guia de llenado)
En este formato se programa el personal con derecho a bono educativo y a su vez y el impacto financiero que
10 Personal con Derecho a Bono Educativo x
En este formato se programa el personal que tiene derecho al pago de quinquenio para el año y a su vez el
11 Personal con Derecho a Quinquenios x
impacto financiero que se debe contemplarse para el pago del mismo. (Ver Guia de Llenado)
Matriz de Programación Física y Presupuestaria por Transferencias año 2022(Tomando como Base la
Matriz Programacion de Metas Fisicas y Financieras Mensual, trimestral y
12 x x x programación del año 2018,2019,2020 ) en el caso de las Transferencias a Instituciones del Sector publico,
anual año 2022
privado y externo.
Se elabora un Plan de Compras de los objetos del gasto de bienes y servicios programados para ser
Plan de compras consolidado por objeto detalle de bienes y servicios a
13 x x x adquiridos en un año fiscal, con su respectivo Presupuesto aprobado. Este incluye un detalle mensual del gasto
adquirir (bajo techo) Año 2022
y nos permite hacer la solicitud de cuota trimestral
Plan de compras consolidado por objeto detalle de bienes y servicios a adquiridos en un año fiscal, programado con Presupuesto adicional es la brecha presupuestaria que tiene la
14 x x x
adquirir (Adicional) Año 2022 institucion para lograr cumplir las necesidades Reales . Este incluye un detalle mensual del gasto y nos permite
Presupuesto obtener una mejor planificacion en la brecha presupuestaria para el año fiscal.
Debe Reflejar la necesidad real de la Institucion(Bajo techo +Adicional) en el caso de las Transferencias a
15 Plan Financiero bajo techo y adicional para el año 2022 x x x
Instituciones del sector publico, privado y externo
Programación de Gasto Mensuales (PGM) por clase de gasto año 2022 con Este Formato es una herramienta que sirve para relacionar la Programación de Gasto Mensual, la Cuota de
16
Presupuesto Bajo Techo. Gasto Trimestral (CGT) y Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC).
Programación de Gasto Mensuales (PGM) por clase de gasto año 2022 con Este Formato es una herramienta para programar la necesidad de presupuesto adicional que el hospital
17
Presupuesto Adicional. requiera en las diferentes clases por objetos del gasto.
18 Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC) para el año fiscal 2022 x Elaborar esta programacion con lineamientos y formatos de ONCAE
Matriz de Programacion de Medicamentos, según herramienta metodólogica
19 x Anexar la programación de medicamento según metodologia y formatos proporcionados por ULMI
de ULMI año 2022
16
PARTE A.- FORMATO DE IDENTIFICACION DE LA UNIDAD
FORTMATO No. 1: MATRIZ DE INFORMACIÓN GENERAL Otros entes

Instituciones sin Organizmos
Numero de del Sector
A. Categorias de Formato
Utilidad Nombre del Formato fines de lucro Internacion Utilidad del Formato
Formato Publicos y
Tener una ficha de información generaldecentrali zados ales
actualizada de la institución, en la cual incluirá
privado
información propia de la institución como por ejemplo: Nombre de la Institución, Objetivo
Institucional, Cobertura poblacional por Departamento, Municipio, Este formato es deRango de deledad
información general hospital. EjeymploSexo,
: nombre del
Descripción de los Componentes a Beneficiar con el Impacto Presupuestario.
Identificacion de la
hospital, su ubicación geografica, numero de camas censables con que
1
B. Datos Unidad Generales: Matriz de Informacio n General x x x cuenta el hospital, el numero de empleados permanentes y por
 Nombre de la unidad Ejecutora/Institución Beneficiaria: Escribir contrato,etc. el nombre de la institución
Beneficiaria
C. Datos Específicos:
 Objetivo de la Institución: La institución debe describir cuales son los objetivos que pretende
alcanzar, que son aquellos logros que pretende concretar a corto y mediano plazo para el
cumplimiento de su misión.
 Cobertura Poblacional por Departamento, Municipio, Rango de edad y Sexo: se requiere
para hacer análisis de cobertura que está aportando cada institución beneficiaria por
Departamento, Municipio, rango de edad y sexo.
 Población a Atender: Población a atender es el número de población que demanda los
servicios de salud en el hospital
 Número de Camas Censables: número de camas censables de las salas del servicio de
hospitalización.
 Número de Camas No Censables: número de camas no censables con que cuenta el

hospital.
 Proceso de Descentralización: Escribir una X en la casilla correspondiente si el hospital esta

descentralizado SI o NO. O si está en proceso de descentralización indicar con una X para que
año.
 RECURSOS HUMANOS: Escribir en la casilla correspondiente el número de empleados

hombres y mujeres con plaza permanente y empleados por contrato, con los que cuenta el
hospital/institución y que laboran actualmente en el mismo.
17
PARTE B.- FORMATOS DE PROGRAMACION DE METAS
FORMATO No. 1
MATRÍZ DE INFORMACIÓN GENERAL
INSTITUCION BAJO MODALIDAD DE TRANSFERENCIA
AÑO 2022
I. Datos Generales:
Nombre del Hospital o Institucion
Objetivo Institucional:
Nombre del Código del Nombre del Código del

Departamento: Departamento: Municipio: Municipio:
Ubicado Geograficamente en:
Fecha de Apertura
Fecha de Construcción del
del Hospital:
Hospital:
II. Datos Específicos:
Población a Atender:
Número de Camas Censables:
Número de Camas NO
Censables:
SI NO 2020 2021 2022

Hospital en proceso
de descentalizacion
Hospital Descentralizado: para el año:
COBERTURA POBLACIONAL POR DEPARTAMENTO Y MUNICIPIO
N° Departamento Municipio Municipio Rango (Edad) Hombres Mujeres
III. Recursos Humanos que labora actualmente en la institución:
PERSONAL CON PERSONAL CON

PERSONAL POR PERSONAL CON PERSONAL POR PERSONAL POR
PLAZA PLAZA
CONTRATO PLAZA PERMANENTE CONTRATO CONTRATO
PERMANENTE PERMANENTE
Químicos
Técnicos en Rayos X
Médicos Generales Farmacéuticos
Técnicos en
Enfermeras
Médicos Especialistas Laboratorio
Odontólogos Aux. de Enfermería Personal Administrativo
Técnicos en
Microbiólogos
Anestesia Otros
Total Recursos
0 0
18
Analisis del Servicio de hospitalizacion (Egresos) Indicadores Hospitalarios Y Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya que le permiten realizar un
2 x analisis referente a la producción de egresos , indicadores hospitalarios y la programación de los mismos.
Producción Años 2018-2020. Programacion Año 2022
Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya que le permite realizar un
analisis referente a la producción y programación de atenciones del servicio de consulta externa, asi como las
Analisis de los Servicios de Consulta Externa y Emergencias, Produccion
2.1 x x horas que el recurso medico invierte para brindar las atenciones en este servicio. Referente a las atenciones del
Programacion Metas años 2018-2020 Y Programación Año 2022
servicio de emergencia describe la produccion de los años 2018-2020 y la programación de atenciones para el
Fisicas año 2022.
Este formato debe contener la reprogramación de metas fisicas de los productos programables, trazadores,
intermedios y finales que cada hospital elabore en los formatos No. 3 ,3.1, 3.2 y 3.3. Si el hospital considera
Reprogramacion de Meta Fisica de los Productos Trazadores, Intermedios y que reprogramará las metas fisicas de algunos productos, debe anexar al documento de POA Presupuesto
3 x x
Finales Año 2022 2022 esta reprogramación; si considera que no reprogramará metas, debe entonces copiar en este formato
la misma programación inicial año 2022 que ingreso al SIAFI GES.
FORMATO No. 2: ANÁLISIS DEL SERVICIO DE HOSPITALIZACIÓN. INDICADORES

HOSPITALARIOS Y PRODUCCIÓN 2018-2020. PROGRAMACIÓN 2022___FORMATO
PARA USO UNICO EN HOSPITALES
UTILIDAD: Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya
que le permiten realizar un análisis referente a la producción de egresos e indicadores
hospitalarios de los años 2018 al 2020 y la programación de los mismos para el año 2022.
A. Datos Generales:
 Nombre del Hospital
B. Datos Específicos:
 Servicios: Describir los servicios con los que cuenta el hospital, Ejemplo: medicina, cirugía, pe-
diatría, obstetricia, ginecología, psiquiatría (Solo para Hospitales Psiquiátricos), si el hospital
tiene otros servicios se deberá agregar.
 Producción o ejecución Años 2018-2020: Llenar en las casillas correspondiente para los
años 2017 al 2019 los datos que se solicitan como es: el número de camas censables, % de
ocupación, promedio día estancia y los egresos por cada uno de los servicios de medicina, ciru-
gía, pediatría, obstetricia, ginecología, psiquiatría (para hospitales psiquiátricos) y otros con los
que cuente el hospital, estos datos son producción o ejecución que ya obtuvo el hospital.
Importante programar los egresos por COVID-19 que van incluidos en Medicina
Interna o si han creado una sala específica para COVID-19 con sus camas censables,
agregar en este Formato No. 2 el servicio con sus respectivos indicadores.

Para la reprogramación de egresos 2022 tomar en cuenta l a unidad básica en el
servicio de hospitalización es la cama censable; el número de camas representa la
oferta del hospital. También la producción o ejecución obtenida de los egresos e
indicadores en los años 2018 al 2020, realizar análisis de esta ejecución, ver si hay
inconsistencias que tienen que corregir o datos que tienen una justificación, y así
determinar la programación que realizaran para el año 2022. Tomar en cuenta realizar el
cálculo correcto para programar el promedio día estancia y porcentaje de ocupación.
El análisis referente a la ejecución de los años 2018 al 2020 y la programación 2022, lo
deben escribir en la parte narrativa del documento POA, en el apartado Análisis de los
datos que contiene cada formato.
Observación:
*Para el total de egresos del servicio de pediatría suman los egresos de niños menores y
mayores de 5 años.
19
FORMATO No. 2
Secretaria de Salud
Unidad de Planeamiento y Evaluacion de la Gestión
ANALISIS DEL SERVICIO DE HOSPITALIZACIÓN (EGRESOS)
INDICADORES HOSPITALARIOS Y PRODUCCIÓN AÑOS 2018 - 2020

PROGRAMACIÓN AÑO 2022
I. Datos Generales:
Nombre del Hospital:
II. Datos Especificos:

Año 2018 Año 2019 Año 2020 Año 2022
Producción Producción Producción Programacion

Servicios
N°. Promedio dia Total N°. % Promedio dia Total N°. Promedio Total Promedio dia Total
% Ocup % Ocup N°. Camas % Ocup
Camas estancia Egresos Camas Ocup estancia Egresos Camas dia estancia Egresos estancia Egresos
Medicina
Cirugía
Pediatría* 0 0 0 0
-Niños menores de 5 años
- Niños mayores de 5 años
Obstetricia
Ginecología
Psiquiatria**
TOTAL 0 0 0
0
* Los niños menores y mayores de 5 años, suman a pediatria
** Para hospitales psiquiatricos
FORMATO No. 2.1: ANÁLISIS DE LOS SERVICIOS DE CONSULTA EXTERNA Y

EMERGENCIA PRODUCCIÓN AÑOS 2018-2020 PROGRAMACIÓN AÑO 2022__FORMATO
USADO EN TODAS LA UNIDADES QUE BRINDEN CONSULTA MEDICA
A. UTILIDAD: Los datos que se solicitan en este formato son de gran utilidad para el hospital ya
que le permite realizar un análisis referente a la producción o ejecución obtenida en los años
2018 al 2020 y realizar la programación de atenciones del servicio de consulta externa para el
año 2022, Referente a las atenciones del servicio de emergencia describe la producción de las
atenciones en los años 2018-2020 y la programación de atenciones para el año 2022.
B. Datos Generales
 Nombre del Hospital
C. Datos Específicos
 Descripción: Descripción de los servicios en consulta externa y emergencia.
 Producción o ejecución 2018-2020: En las casillas correspondientes a los años 2018 al 2020
escribir el número de atenciones de consulta externa que se brindaron en las especialidades
de medicina interna, cirugía, pediatría, ginecología, etc., el total anual de horas de atención
que brindó el recurso médico en cada uno de estos servicios y el número de atenciones por
hora que brinda el médico en estas especialidades.
 Programación 2022: para realizar la reprogramación de las atenciones para el año 2022,
se debe realizar primero el cálculo para obtener el total anual de horas de atención que
brinda el medico en el servicio de consulta externa, para realizar este cálculo se le da
como parte de los lineamientos las directrices de cómo realizarlo. Posteriormente escribir el
número de atenciones por hora que brinda el médico en cada una de las especialidades
descritas en el formato, al tener estos datos se multiplica el numero de atenciones por hora
que brinda el médico con el total anual de horas de atención, el resultado será el número
de atenciones que se esperan para el año 2022 por cada una de las especialidades. Si el
20
hospital da atenciones por COVID-19 en el servicio de consulta externa debe progra-
marlas e incluirlas en medicina interna.
 Total atenciones de consulta externa: Es la sumatoria del número de atenciones por cada
uno de las especialidades de este servicio.
Total Atenciones de Emergencia

Escribir el número de atenciones ejecutadas o la producción que se obtuvo en este servicio
para los año 2018-2020 y el número de atenciones que se están programando para el año
2022, para esta programación realizar un análisis de la producción que se obtenido en los
años anteriores ver este comportamiento histórico, como otros factores que influyen en las
atenciones que se brindan en el servicio de emergencia.
En la programación de atenciones que realicen en este servicio de emergencia debe
incluir las atenciones de emergencia por COVID-19.
Para este servicio NO se solicita en el formato las atenciones por hora que brinda el
médico, ni el total anual de horas de atención que brinda en este servicio.
Realizar un análisis que justifique la programación año 2022, escribirla en la parte narrativa
del documento POA en el apartado Análisis de los datos que contiene cada formato.
Observaciones:
 Para el número de atenciones de pediatría suman las atenciones a niños menores de 5 años
y mayores de 5 años.
 CALCULO HORAS MEDICOS Y ATENCIONES EN EL SERVICIO DE CONSULTA

EXTERNA
 Si a los 365 días del año, le resta los días feriados, los sábados y domingos, da un
periodo de 248 días, a estos 248 días le resta las vacaciones ordinarias 30 días y las
profilácticas 18 días, da como resultado un periodo total anual de 200 días.
 Este será el periodo anual a programar para los médicos que dan consulta los 5 días de
la semana.
 Para un médico que atiende los 5 días a la semana el cálculo para obtener las
atenciones anuales es:
 6 horas que labora el medico (o por las horas que brinda la atención en el servicio de
consulta externa) X 200 días del periodo anual = 1,200 horas al año
 1,200 horas al año X 4 atenciones por hora (o por el número de atenciones por hora
que brinde el medico)= 4,800 atenciones que brindará el medico al año.

 Calculo para obtener el periodo anual a programar y el número de atenciones al
año de los médicos que NO dan atenciones en el servicio de consulta externa los
5 días de la semana:
 200 días / 5 días de la semana = 40 semanas al año
 40 semanas al año X los días que el medico atiende a la semana ejemplo:
 Si el medico atiende en el servicio de consulta externa solo 3 días a la semana el
cálculo para obtener el periodo anual es:
 40 semanas al año X 3 días a la semana = 120 días al año en este caso este sería el
periodo anual a programar para un médico que da atenciones solo tres días a la
semana en el servicio de consulta externa. El mismo cálculo se realiza para el que
atiende 2 o 4 días a la semana.
21
 Ya con el periodo anual a programar se calcula las atenciones que brindara el
medico al año:
 6 horas que labora el medico (o por las horas que brinda la atención en el servicio de
consulta externa) X 120 días al año en el caso que atiende solo 3 días a la semana=
720 horas al año
 720 horas al año X 4 atenciones por hora en el caso del médico especialista = 2,880
atenciones que brindará el medico en el año.
 NOTA: Se tiene que hacer el cálculo por cada médico según sea el caso, y sumar
después todas las atenciones que según el cálculo da para cada médico, para obtener
el total de atenciones que se programaran para el año.
FORMATO No. 2.1
Secretaria de Salud
ANALISIS DE LOS SERVICIOS DE CONSULTA EXTERNA Y EMERGENCIAS

PRODUCCIÓN AÑOS 2018 - 2020
PROGRAMACIÓN AÑO 2022
I. Datos Generales
Nombre del Hospital:
II. Datos Especificos
Produccion Año 2018 Produccion Año 2019 Produccion Año 2020 Programacion Año 2022
Total anual de Total anual de

Total anual de Total anual de horas de horas de
horas de atencion horas de atencion que atencion que
Descripción
que brinda el Numero atencion que Numero brinda el Numero brinda el Numero
Atenciones/hora Atenciones/hora Atenciones/hora Atenciones/hora
medico en el Atenciones brinda el medico Atenciones medico en el Atenciones medico en el Atenciones
servicio de en el servicio de servicio de servicio de
consulta externa consulta externa consulta consulta
externa externa
SERVICIOS DE SALUD EN CONSULTA

EXTERNA
Atenciones de Medicina Interna
Atenciones de Cirugia
Atenciones de Ginecologia
Atenciones de Obstetricia
Atenciones de Pediatria 0 0 0 0
- Niños menores de 5 años
-Niños mayores de 5 años
Atenciones de Psiquiatria
Atenciones de Psicología
Atenciones de Odontología
TOTAL ATENCIONES EN EL SERVICIO

0 0 0 0
DE CONSULTA EXTERNA
TOTAL ATENCIONES EN EL SERVICIO DE
EMERGENCIA
Nota: para el número de atenciones de pediatria suman las atenciones a niños menores de 5 años y mayores de 5 años.
FORMATO No.3, 3.1, 3.2 y 3.3 PROGRAMACIÓN DE META FÍSICA DE LOS PRODUCTOS
TRAZADORES, INTERMEDIOS Y FINALES AÑO 2022___FORMATO UTILIZADO PARA
HOSPITALES, INSTITUCIONES Y FUNDACIONES QUE BRINDEN ATENCION MEDICA
A. Utilidad:
En este formato se programa las metas físicas de los productos programables, productos
trazadores, productos intermedios y productos finales; de los servicios de hospitalización
priorizada, hospitalización no priorizada, consulta externa priorizada, consulta externa no
priorizada, servicio de emergencia y los servicios hospitalarios priorizados para la COVID-19.
El producto primario intermedio “Brindados los servicios hospitalarios para la COVID-
19”, se incorpora a partir de este año 2022 y lo conforman los productos:
22
 Brindados los servicios de hospitalización por COVID-19 a la población.
 Brindada la atención de consulta externa por COVID-19 a la población.
 Brindada la atención de Emergencia por COVID-19 a la población.
DATOS GENERALES
Nombre del Hospital
DATOS ESPECÍFICOS:
La programación Anual de Metas Físicas contiene 4 Matrices desglosadas de la siguiente
manera:
No.3 Productos trazadores con productos programables estadísticos

No.3.1 Productos Finales Secundarios con sus Productos Intermedios Secundarios
No.3.2 Productos Primarios Intermedios (por actividad) con sus Productos Intermedios
Secundarios.
No.3.3 Productos Primarios Intermedios (por actividad) Productos Intermedios Secundarios
y Distribución de Presupuesto Solicitado año 2022
En estos formatos la programación debe desglosarse en forma mensual, trimestral y anual.

de acuerdo a su producción histórica, demanda de servicios de salud y capacidad instalada
del hospital.
Se realiza la reprogramación de la meta física de los productos trazadores y programables en

el formato No.3, estos formatos ya tiene las fórmulas que suma los totales en cada uno de los
productos, en la programación trimestral y anual.
Solo deben realizar la reprogramación en este formato y automáticamente se llenan los datos
en los siguientes formatos que es el No. 3.1, 3.2 y 3.3; porque tiene un link con fórmulas.
No trastocar las formulas porque eso daría error en las cantidades programadas.
El dato de reprogramación anual de los egresos como meta física del servicio de
hospitalización debe ser igual al total anual de egresos programados en el formato No.2.
El dato de reprogramación anual de las atenciones de consulta externa y emergencia como

meta física de estos servicios debe ser igual al total anual del número de atenciones de
consulta externa y emergencia programadas en el formato No.2.1.
En el formato No.3.3 en la columna de Total Presupuesto año 2022 en las celdas de color
amarillo deberá colocar el presupuesto solicitado por cada una de los siguientes productos
primarios intermedios:
 Dirección y Coordinación
 Brindadas las Intervenciones de Hospitalización Priorizada
 Brindadas las Intervenciones de Hospitalización no Priorizada
 Brindadas las Intervenciones de Consulta Externa Priorizada
 Brindadas las Intervenciones de Consulta Externa no Priorizada
 Brindadas las Intervención de Emergencia
 Brindados los Servicios Hospitalarios Priorizados para la COVID-19
Al colocar el monto de presupuesto por cada una de estos productos automáticamente

se desagrega por mes, ya que contienen fórmulas que lo desagrega según la cantidad
mensual de meta física programada.
23
NOTA IMPORTANTE: Si considera que no reprogramará metas, debe entonces copiar
en este formato la misma programación inicial año 2022 que ingreso al SIAFI GES, en el
mes de agosto del presente año.
En este formato se programa las metas físicas de los productos programables, trazadores,
intermedios y finales, de los servicios de hospitalización priorizada, hospitalización no priorizada,
consulta externa priorizada, consulta externa no priorizada y la emergencia. Programación que
debe desglosarse en forma mensual, trimestral y anual.
de acuerdo a su producción histórica, demanda de servicios de salud y capacidad instalada del
hospital.
DATOS GENERALES
Nombre del Hospital
DATOS ESPECÍFICOS:
La programación Anual de Metas Físicas contiene 4 Matrices desglosadas de la siguiente manera:
No.3 Productos trazadores con productos programables estadísticos

No.3.1 Productos Finales Secundarios con sus Productos Intermedios Secundarios
No.3.2 Productos Primarios Intermedios (por actividad) con sus Productos Intermedios
Secundarios.
No.3.3 Productos Primarios Intermedios (por actividad) Productos Intermedios Secundarios y
Distribución de Presupuesto Solicitado año 2022
Se realiza la programación de la meta física de los productos trazadores y programables en el

formato No.3, estos formatos ya tiene las fórmulas que suma los totales en cada uno de los
productos, en la programación trimestral y anual.
Solo deben realizar la programación en este formato y automáticamente se llenan los datos
en los siguientes formatos que es el No. 3.1, 3.2 y 3.3; porque tiene un link con fórmulas. No
trastocar las formulas porque eso daría error en las cantidades programadas.
El dato de programación anual de los egresos como meta física del servicio de hospitalización
debe ser igual al total anual de egresos programados en el formato No.2.
El dato de programación anual de las atenciones de consulta externa y emergencia como meta
física de estos servicios debe ser igual al total anual del número de atenciones de consulta
externa y emergencia programadas en el formato No.2.1.
En el formato No.3.3 en la columna de Total Presupuesto año 2022 en las celdas de color
amarillo deberá colocar el presupuesto solicitado por cada una de las siguientes actividades
presupuestarias:
 Dirección y Coordinación
 Intervenciones de Hospitalización Priorizada
 Intervenciones de Hospitalización no Priorizada
 Intervenciones de Consulta Externa Priorizada
 Intervenciones de Consulta Externa no Priorizada
 Intervención de Emergencia
Al colocar el monto de presupuesto por cada una de estas actividades automáticamente se

desagrega por mes, ya que contienen fórmulas que lo desagrega según la cantidad mensual
de meta física programada.
24
Formato 3.0 SECRETARIA DE SALUD
UNIDAD DE PLANEAMIENTO Y EVALUACION DE LA GESTION
REPROGRAMACION DE METAS FISICAS AÑO 2022
FORMATO N° 3
PRODUCTOS TRAZADORES CON PRODUCTOS PROGRAMABLES ESTADISTICOS
T O T A L IV T R IM E S T R E
T O T A L III T R IM E S T R E
T O T A L II T R IM E S T R E
T O T A L I T R IM E S T R E
P r o d u c t o T r a za d o r
HOSPITAL:
P r o d u c t o F in a l d e
P r o g r a m a b le s
S e p ti e m b r e
N o v ie m b r e
P ro d u cto s
D ic ie m b r e
P ro gram a
O ctu b re
Fe b r e r o
A g o st o
M arzo
E n ero
M ay o
A b r il
Ju n io
DESCRIPCION DE PRODUCTO TOTAL AÑO
Ju lio
2022
INTERVENCIONES DE PROVISIÒN DE SERVICIOS DE SALUD DEL SEGUNDO NIVEL DE

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ATENCIÒN
PRODUCTOS TRAZADORES DE HOSPITALIZACIÓN PRIORIZADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20-01 Atencion de Parto Institucional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egreso por Parto Institucional Sin Emergencia Obstétrica. (Parto
1 0 0 0 0 0
Normal)
Egreso por Parto Institucional Con Emergencia Obstétrica. (Parto
2 0 0 0 0 0
Complicado)
20-02 Egresos por Emergencias Obstétricas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Egresos de la sala del servicio de obstetricia (excepto sala de
1 0 0 0 0 0
puerperio)
20-03 Egresos del Niño Menor de Cinco Años 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos de Pediatria del niño menor de cinco años 0 0 0 0 0
2 Egresos de Neonatología 0 0 0 0 0
20-06 Egresos por Dengue 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Dengue 0 0 0 0 0
20-07 Egresos por Chikungunya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Chikungunya 0 0 0 0 0
20-08 Egresos por Zika 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Zika 0 0 0 0 0
20-09 Egresos por Malaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Malaria 0 0 0 0 0
20-10 Egresos por Enfermedad de Chagas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Enfermedad de Chagas 0 0 0 0 0
20-11 Egresos por Enfermedad de Leishmaniasis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Enfermedad de Leishmaniasis 0 0 0 0 0
20-13 Egresos por VIH/SIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por VIH/SIDA 0 0 0 0 0
20-12 Egresos por Tuberculosis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Tuberculosis 0 0 0 0 0
20-05 Egresos por Hipertensión Arterial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Hipertensión Arterial 0 0 0 0 0
20-04 Egresos por Diabetes Mellitus 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Diabetes Mellitus 0 0 0 0 0
20-15 Egresos por Enfermedad Oncológica Priorizada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Cancer de Mama 0 0 0 0 0
2 Egresos por Cancer de Cuello Uterino 0 0 0 0 0
3 Egresos por Cancer de Prostata 0 0 0 0 0
4 Egresos por Cancer Gastrico 0 0 0 0 0
5 Egresos por Cancer de Pulmon 0 0 0 0 0
20-16 Egresos por Enfermedad Renal Crónica 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Egresos por Enfermedad Renal Crónica por Complicación 0 0 0 0 0
2 Egresos por Enfermedad Renal Crónica por Transplante 0 0 0 0 0
INDICADORES HOSPITALARIOS
SERVICIOS: finales, intermedios, logísticos o generales

SERVICIOS FINALES: hospitalización, consulta externa y emergencia
SERVICIOS INTERMEDIOS: son los que apoyan al tratamiento como es: farmacia,
banco de sangre, quirófano, terapia, y uci
Y al diagnóstico: rayos x, laboratorio clínico, laboratorio patológico
SERVICIOS LOGISTICOS O GENERALES: lavandería, mantenimiento, alimentación,
costureria, administración.
La unidad básica en el servicio de hospitalización es la cama o el número de camas con
las que cuenta; el número de camas representa la oferta del hospital.
Existen dos tipos de camas:
-Camas Censables: esta es la única que produce egreso hospitalario y están ubicadas
en el servicio de hospitalización, es la producirá información estadística: % de
ocupación, días estancia, etc.
-Cama no Censable: aquí se brinda atención transitoria o provisional para observación
del paciente, iniciar tratamiento, recibir cuidados intermedios o procedimientos
quirúrgicos.
Datos que se deben de tomar en cuenta para programar en hospitalización:
-Número de Camas
-Días del periodo a programar
-Días Pacientes (información que se obtiene del censo diario, en base a camas
ocupadas).
25
-Número de Egresos
Calculo de indicadores de rendimiento:
1. Días cama disponible: No de camas X días del periodo anual
Ejemplo: 100 camas X 365 días del año
2. Promedio día estancia: se puede sacar por sala y por hospital.

Días estancia (este dato se obtiene de días cama ocupada) / número de egresos
Días estancia se obtiene de los días pacientes, cada día se saca el censo de
cuantas camas están ocupadas ejemplo: una sala tiene 20 camas de esas el
primer día del mes
Pueden estar ocupadas 18, el segundo día las 20 y así sucesivamente este
cómputo se suma al final del mes.
3. Porcentaje Ocupación: el porcentaje de ocupación mide la demanda.

Días estancia / días cama disponible X 100
Como calcular estos indicadores hospitalarios con los datos del formato
No. 2 del POA, ejemplo:
No. camas: 8
Promedio día estancia: 2
Egresos: 1642
Días del periodo a programar: 365 días del año y si es año bisiesto es 366 días
Para obtener el dato de días estancia:

Promedio día estancia: 2 X1642 egresos= 3284 días estancia
Para obtener el dato de día cama disponible:

No camas: 8 X 365 días del año= 2920 días camas disponible
Porcentaje de ocupación: días estancia / días camas disponible X100

3284 / 2920 X 100= 112.4 porcentaje de ocupación
1. Egresos:
Porcentaje de Ocupación General:
 Hospital de Área: 70 – 80%
 Hospital Regional: 70 – 80%
 Hospital Nacional: 80 – 85%
Promedio de Días Estancia

 Hospital Departamental de Área: 4 – 6
 Hospital Regional: 6 – 8
 Hospital Nacional:
 Hospital Agudo: 8-10
 Hospital Crónico: 50-70
26
2. Consulta Externa: Atenciones nuevas y subsiguientes
2.1 Rendimiento Médico General: 6 pacientes por hora más 3 pacientes

adicionales por día.
2.2 Rendimiento Médico Especialista: 4 pacientes por hora más dos pacientes
adicionales por día.
3. Emergencias1:
 Hospital de Área: 4 emergencias por hora médico

 Hospital Regional: 4 emergencias por hora médico
 Hospital Nacional: 4 emergencias por hora médico
SERVICIOS INTERMEDIOS
4. Radiología: Considerar el número de placas de acuerdo a las placas simples al

número que se realiza por estudio.
4.1 Egreso:
 Hospital de Área: 0.3 placa por egreso

 Hospital Regional: 0.3 placa por egreso
 Hospital Nacional: 1.0 placa por egreso
4.2 Consulta Externa
 Hospital de Área: 0.08 placa por consulta

 Hospital Regional: 0.10 placa por consulta
 Hospital Nacional: 0.20 placa por consulta
4.3 Emergencia
 Hospital de Área: 0.1 placa por emergencia

 Hospital Regional: 0.12 placa por emergencia
 Hospital Nacional: 0.5 placa por emergencia
5. Laboratorio Clínico, se debe considerar según la determinación y tipo de análisis.

Se adjunta matriz de programación de laboratorio según capacidad de ofertar y
cuadro de norma de examen por hora ver anexo.
1
Para la programación de emergencias se debe tomar en cuenta la experiencia de los últimos dos años
y de otros hospitales.
27
5.1 Egreso
 Hospital de Área: 3.0 exámenes por egreso

 Hospital Regional: 3.5 exámenes por egreso
 Hospital Agudo: 5.5 exámenes por egreso
 Hospital Crónico: 8 exámenes por egreso
 Hospital de Área: 0.3 exámenes por atenciones

 Hospital Regional: 0.4 exámenes por atenciones
 Hospital Nacional: 0.5 exámenes por atenciones
5.3 Emergencias
 Hospital de Área: 0.3 exámenes por emergencias

 Hospital Regional: 0.4 exámenes por emergencias
 Hospital Nacional: 0.5 exámenes por emergencias
6. Laboratorio Patológico: se consideran los estudios realizados
6.1 Egreso
 Hospital Regional: 0.1 estudios por egreso

 Hospital Nacional: 0.2 estudios por egreso
 Hospital Nacional: 0.05 estudios por atenciones
7. Banco de Sangre: tomar en cuenta. Se adjunta lineamientos para cálculo de

unidades de sangre por tipo.
7.1 Egreso
 Hospital de Área: 0.30 unidad por egreso
 Hospital Regional: 0.35 unidad por egreso
 Hospital Nacional: 0.35 unidad por egreso
7.2 Emergencia
 Hospital de Área: 0.03 unidad / emergencia

 Hospital Regional: 0.03 unidad / emergencia
28
 Hospital Nacional: 0.10 unidad / emergencia
8. Quirófano:
8.1 Egreso:
 Hospital de Área: 30 operaciones / 100 egresos

 Hospital Regional: 37 operaciones / 100 egresos
 Hospital Agudo: 38 operaciones / 100 egresos
SERVICIOS GENERALES
9. Cocina:
9.1 Días pacientes
 Hospital de Área: 1 ración / día paciente

 Hospital Regional: 1 ración / día paciente
 Hospital Nacional: 1 ración / día paciente
9.2 Personal:
 Hospital de Área: 0.33 ración / empleado

 Hospital Regional: 0.33 ración / empleado
 Hospital Nacional: 0.33 ración / empleado
11. Lavandería y Ropería:
11.1 Egreso:
 Hospital de Área: 20 libras ropa lavada / egreso

 Hospital Regional: 33 libras ropa lavada / egreso
 Hospital Agudo: 59 libras ropa lavada / egreso
 Hospital Crónico: 116 libras ropa lavada / egreso
12. Costureria
12.1 Egreso:
 Hospital de Área: 1.5 piezas confeccionadas / egreso

 Hospital Regional: 1.5 piezas confeccionadas / egreso
 Hospital Agudo: 2.1 piezas confeccionadas / egreso
 Hospital Crónico: 2.9 piezas confeccionadas / egreso
29
A.2 Programación de Producción por Servicios
A.2.1 Pasos a seguir para programación de la producción anual de los servicios finales
1. Determinar los siguientes datos:

 Número de camas existente por servicio.
 Dias del período a programar (mensual, trimestral, semestral o anual)
Cada sala debe contar con la información del censo estadístico diario de las
camas ocupadas y de los egresos. Todos los indicadores se establecen en el
anexo del documento para apoyar la programación.
2. Calcular los índices de producción y rendimiento por servicio, como sigue:

 Días cama disponible = Número de camas x días del período.
 % de ocupación = (Días estancia (días paciente del período) / días cama dis-
ponible) x 100.
 Días paciente = Al censo diario por sumatoria para el periodo que se requiera.
 Egresos = Paciente que sale de un servicio donde hizo uso de una cama.
 Promedio día estancia = días paciente / egresos.
 Giro de cama = número de egresos del período / número de camas.
 Intervalo de sustitución = días cama disponible – días estancia (días cama
ocupada) / No. de egresos.
3. Determinación de los recursos

 Número de médicos por servicio.
 Número total de horas médico asignadas a consulta externa
4. Determinar la producción por cada servicio:

 Cada médico registra sus atenciones diarias en el AT1 y Estadística las conso-
lida mensualmente.
 Consultas = total de horas médico por servicio x días hábiles disponibles en el
período
 (202 días al año) x número de pacientes por hora-médico establecido.
A.2.2 Pasos a seguir para programación de la producción anual de los servicios

intermedios y generales
1. Determinar los datos siguientes:

 Total de egresos programados del hospital.
 Total de consultas programadas del hospital.
 Total días pacientes programados del hospital.
2. Determinar la producción por cada servicio:
30
 Los jefes de servicios toman como referencia la producción de sus servicios
de tres meses o un año anterior. Si existen índices reales éstos se toman
como referencia, si no se toman los indicadores establecidos por la Unidad
de Planeamiento, como sigue:
Servicio de Farmacia
 Total de recetas para hospitalización = total de egresos del hospital x indicador es-
tablecido para número de recetas por egreso.
 Total de recetas para consulta externa = total de consulta del hospital x indicador
establecido para número de recetas por consulta.
 Producción total del Servicio de Farmacia = Total de recetas por hospitalización +
Total de recetas por consulta externa + Total de recetas por emergencia.
Servicio de Laboratorio Clínico
 Total de exámenes para hospitalización = total de egresos del hospital x indicador

establecido para número de exámenes por egreso.
 Total de exámenes para consulta externa = total de consultas del hospital x indica-
dor establecido para número de exámenes por consulta.
 Producción total del servicio de laboratorio clínico = total de exámenes por hospita-
lización + total de exámenes por consulta externa y emergencia.
Servicio de Rayos X
 Total de placas para hospitalización = total de egresos del hospital x indicador es-
tablecido para número de placas por egreso.
 Total de placas para consulta externa = total de consultas del hospital x indicador
establecido para número de placas por consulta.
 Producción total del servicio de Rayos X = total de placas por hospitalización + to-
tal de placas por consulta externa y emergencia.
Servicio de Alimentación y Dietética (cocina)
 Ración: Es la cantidad de alimentación que recibe un paciente por día, dependien-

do del tipo de patología y sala.
 El parámetro establecido por la Unidad de Planeamiento es de 1 – 1.33 raciones
por día paciente (sin embargo por la ración de los empleados puede tomarse has-
ta 1.33).
 Total de raciones del hospital = total de días paciente x 1.33
Servicio de Lavandería
 Total de libras ropa lavada del hospital = total de días paciente x parámetro esta-
blecido por la Unidad de Planeamiento. (ver anexo)
Mantenimiento
31
 Total de acciones de mantenimiento para hospitalización = total de egresos x pará-
metro establecido para número de acciones por egreso.
 Total de acciones de mantenimiento para consulta = total de consultas del hospital
x parámetro establecido para número de acciones por consulta.
PARTE C.- PROGRAMACION DEL RECURSO HUMANO Y BENEFICIOS

Este formato servirá para programar la necesidad que tiene el hospital de personal con plaza permanente y con
4 Solicitud de Plazas Nuevas para el Personal Permanente x x x
ello brindar una mejor respuesta a la población en la demanda de servicios de salud.
Este formato servira para programar la necesidad que tiene el hospital de contar con nuevo personal por
5 Solicitud de Nuevo Personal por Contrato x x x
contrato y asi brindar una mejor respuesta a la población en la demanda de servicios de salud.
En este formato se programa el personal que actualmente tiene un cargo administrativo con su respectivo plus,
6 Plus y cargos Administrativos x
así como la programacion de nuevos recursos que se quieren nombrar con cargo administrativo.
En este formato se programa todo el personal que tiene derecho al pago de salario variable, y con esta
programacion verificamos si el hospital tiene el presupuesto aprobado para pagar este derecho, de lo contrario
7 Salario Variable x
se tendría que solicitar el presupuesto adicional para realizar el pago a todo el personal programado. Se
Programacion Recurso requiere en este formato tomar en cuenta varias indicaciones: (Ver Guia de Llenado).
Humano y beneficios
Este formato sirve para porgramar a los empleados que tienen derecho al pago de zonaje , que prestan sus
servicios en centros de trabajo en zonas inhóspitas (comunidades que carecen de servicios básicos, existen
8 Personal con Derecho a Zonaje x condiciones de vida muy deprimentes), de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un alto costo de
vida. Existe un listado en donde se describen los departamentos y municipios que son zonas por las cuales se
paga el zonaje.
En este formato se programa el personal con derecho a bono del zapato y a su vez y el impacto financiero que
9 Personal con Derecho a Bono del Zapato x
En este formato se programa el personal con derecho a bono educativo y a su vez y el impacto financiero que
10 Personal con Derecho a Bono Educativo x
En este formato se programa el personal que tiene derecho al pago de quinquenio para el año y a su vez el
11 Personal con Derecho a Quinquenios x
impacto financiero que se debe contemplarse para el pago del mismo. (Ver Guia de Llenado)
FORMATO No. 4: SOLICITUD DE PLAZAS NUEVAS PARA PERSONAL PERMANENTE
A. Utilidad:
Este formato servirá para programar las plazas nuevas para personal permanente que
cubrirán las necesidades de recursos humanos en el Hospital y con ello brindar una mejor
respuesta a la población en la demanda de servicios de salud,
A. Datos Generales:
A. Unidad Ejecutora Datos Específicos:
 Descripción de Plaza: Se describe el nombre de la plaza del personal permanente.
 Sueldo Mensual: Se describe el sueldo base mensual por tipo de plaza, de considerar
que el salario asignado no corresponde a la plaza, deberá consultar al Departamento de
Planillas de la Subgerencia de Recursos Humano.
 N° de Plazas a Solicitar: Número de plazas que está solicitando.

 Meses a Programar: El número de meses a programar son nueve, se calcula a partir
del mes de abril por el tiempo de creación de la plaza y proceso de reclutamiento y selec-
ción del recurso.
32
 Sueldo a Anual: Se obtiene de la multiplicación del sueldo mensual por el número de
plazas a solicitar, por los meses a programar en este caso las plazas permanentes se
programan por 9 meses asumiendo que los tramites de creación de nuevas plazas se
realizan en un periodo aproximado de 90 días, una vez aprobado el presupuesto.
 Colaterales: Incluye el cálculo del décimo cuarto mes que se paga en el mes de junio, el
décimo tercer mes (Aguinaldo) que se paga en diciembre y la aportación de INJUPEMP
que la realiza la Secretaria de Salud que equivale al 13.5%; se podrá observar en el for-
mato de programación que ya contiene la fórmula para el cálculo de dichos colaterales.
 Total de Colaterales: Suma de todos los colaterales.
 Total sueldos y Colaterales: Suma del sueldo anual más la suma del total de colatera-
les.
Formulas de cálculo de Colaterales:
a. Cálculo del Decimocuarto mes (Pagado en Junio):
Sueldo Mensual
x No. De Plazas a Solicitar X 3 meses *
12 meses
* Se realiza el cálculo con base a tres meses trabajados ya que el trámite de creación
de plaza nueva es efectivo a partir del mes de abril y el pago del décimo cuarto mes que
es en el mes de junio, por lo tanto los meses trabajados corresponden a los meses de
abril a junio (Tres meses).
33
Ejemplo Décimo Cuarto mes (Pagado en
Junio):
Médico Especialista (6 horas)
Número Cálculo de
Meses del Meses
Sueldo Base de Colateral Décimo
año Trabajados
Plazas Cuarto Mes
34,774.47 12 3 5 43,468.09
Se realiza el cálculo con base a tres meses trabajados ya que el trámite de
creación de plaza nueva es efectivo a partir del mes de abril y el pago del
décimo cuarto mes que es en el mes de junio, por lo tanto los meses
trabajados corresponden a los meses de abril a junio (Tres meses).
b.-Cálculo del Decimotercer mes (Aguinaldo):
Sueldo Mensual
x No. De Plazas a Solicitar x 9 meses *
12 meses
*Se realiza el cálculo con base a nueve meses trabajados ya que el trámite de
creación de plaza nueva es efectivo a partir del mes de abril y el pago del
décimotercer mes es en el mes de diciembre, por lo tanto los meses trabajados
corresponden a los meses de abril a diciembre (nueve meses).
IMPORTANTE: Lo anterior es un ejemplo para conocimiento de cómo calcular el decimo

cuarto y decimotercer mes, el formato ya contiene las fórmulas para el cálculo de estos
colaterales por lo tanto NO TRASTOCAR LAS FORMULAS QUE TIENE EL FORMATO.
IV. OBSERVACIONES
 En los nombramientos de nuevas plazas se tendrá que tomar en cuenta los Estatutos vigen-
tes de cada Gremio como por ejemplo: Colegio Médico, Enfermeras, Microbiólogos, Farma-
céuticos, Odontólogos.
34
 Las solicitudes de nuevos Recursos Humanos (plazas nuevas), Objeto 11100 Sueldos
básicos que se incorporen en el plan, deben ser PRIORIZADAS, JUSTIFICADAS Y
FORMATO No.4
LISTADO SOLICITADO DEL PERSONAL PERMANENTE CON PRESUPUESTO BAJO TECHO

AÑO 2022
I. Datos Generales
Nombre de la Institucion

COLATERALES
Sueldo No. Meses a Sueldo Total sueldos
No. Descripcion de Plaza Décimo Décimo Total
Mensual Contratos programar Anual y Colaterales
Cuarto Mes Tercer Mes Colaterales
1 MEDICO ESPECIALISTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 MEDICO GENERAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 ENFERMERA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 QUIMICO FARMACEUTICO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 MICROBIOLOGO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 TRABAJADOR SOCIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 ODONTOLOGO (6 HORAS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 PSICOLOGO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 AUXILIAR DE ENFERMERIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10 TECNICO EN ANESTESIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11 TECNICO EN LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12 TECNICO INST. QUIRURGICO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13 TECNICO EN RAYOS X 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00
JUSTIFICAR LA SOLICITUD DEL PERSONAL PERMANENTE:
SUSTENTADAS CON BASE A UN ANÁLISIS DE PRODUCTIVIDAD Y RENDIMIENTO DE

LOS RECURSOS EXISTENTES Y PRODUCCIÓN ADICIONAL DEL RECURSO NUEVO
QUE SE ESTA SOLICITANDO. Así como la disponibilidad en el mercado laboral de algunos
recursos críticos donde se necesiten por ejemplo, Auxiliares de Enfermería y Técnicos, debido
a que su disponibilidad depende de la capacidad de producción de los dentros formadores.
De igual forma, se deberá detallar para que área o servicio está solicitando el recurso.
FORMATO No.5: SOLICITUD DE NUEVO PERSONAL POR CONTRATO
Utilidad:
Este formato servirá para programar los nuevos contratos de personal que cubrirán las
necesidades de recursos humanos en el Hospital y con ello brindar una mejor respuesta
a la población en la demanda de servicios de salud.
B. Datos Generales:
C. Hospital: Colocar el nombre
D. Datos Específicos:
35
 Descripción del Contrato: Se describe el nombre del contrato.
 Sueldo Mensual: Se describe el sueldo mensual por tipo de contrato, de considerar que
el salario asignado no corresponde al contrato, deberá consultar al Departamento de
Contratos, el sueldo base asignar en los diferentes cargos por contrato.
 N° de Contratos a Solicitar: Número de contratos que está solicitando.
 Meses a Programar: El número de meses a programar es 12 meses, se calcula de ene-
ro a diciembre.
 Sueldo a Anual: Se obtiene de la multiplicación del sueldo mensual por el número de
contratos a solicitar, por los meses a programar en este caso los contratos se programan
por 12 meses.
 Colaterales: Incluye el cálculo del décimo cuarto mes que se paga en el mes de junio, el
décimo tercer mes (Aguinaldo) que se paga en diciembre, se podrá observar en el forma-
to de programación que ya contiene la fórmula para el cálculo de dichos colaterales.
 Total de Colaterales: Suma de todos los colaterales
 Total sueldos y Colaterales: Suma del sueldo anual más la suma del total de colatera-
les.
Fórmulas de cálculo de colaterales:

Cálculo Decimocuarto mes:
Sueldo Mensual
x No. De Contratos a Solicitar x 6 meses *
12 meses
* Se realiza el cálculo con base a seis meses trabajados ya que el decimocuarto mes es
efectivo a partir de enero a junio (Seis meses).
Ejemplo de Décimo cuarto mes (Pagado en el mes de Junio):

Médico Especialista (6 horas)
Número Calculo de
Meses Meses de colateral
Sueldo base
del año Trabajados contrato Décimo
s Cuarto Mes
34,774.47 12 6 5 86,936,175
Se realiza el cálculo con base a 6 meses trabajados ya que el trámite de creación
del nuevo contrato a partir del mes de enero y el pago del décimo cuarto mes
que es en el mes de junio.
Cálculo Decimotercer mes:
Sueldo
Mensual
No. De Contratos a 12 meses
x x
Solicitar *
12 meses
36
* Se realiza el cálculo con base a doce meses trabajados ya que el decimotercer mes es
efectivo a partir de enero a diciembre (doce meses).
Ejemplo de Décimo Tercer mes (Aguinaldo):

Médico Especialista
Meses del Número de Calculo de
año contratos colateral
Sueldo base Meses Trabajados
Décimo
Cuarto Mes
34,774.47 12 12 5 173,872.35
Se realiza el cálculo con base a doce meses trabajados ya que el contrato es efectivo a
partir de enero a diciembre.
IMPORTANTE: Lo anterior es un ejemplo para conocimiento de cómo calcular el decimo cuarto y

decimo tercer mes, el formato ya contiene las fórmulas para el cálculo de estos colaterales por lo
tanto NO TRASTOCAR LAS FORMULAS QUE TIENE EL FORMATO.
E. OBSERVACIONES:
 El formato de solicitud de plazas de persona por contrato debe contener aquellas necesarias
para el mejor funcionamiento de la Unidad y se pueden programar en base a doce (12) meses
de enero a diciembre o según necesidad del mismo y debe estar siempre justificada en base a
los problemas de la Unidad, considerando los colaterales como ser decimocuarto y aguinaldo,
especificando el total del efecto presupuestario anual.
 Se deberá justificar la necesidad de los nuevos contaros de personal que requiere la unidad y
esta deberá ir en hoja anexa al formato.
FORMATO No. 6: LISTADO DE CARGOS ADMINISTRATIVOS

FORMATO No. 5
SOLICIT UD DE NUEVO PERSONAL POR CONT RATO
AÑO 2022
I. Datos Generales
Nombre del Hospital
COLATERALES
No. Meses a Total sueldos y
No. Descripcion de Plaza Sueldo Mensual Sueldo Anual Décimo Décimo Tercer Total
Contratos programar Colaterales
Cuarto Mes Mes Colaterales
1 MEDICO ESPECIALISTA 34,774.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 MEDICO GENERAL 29,806.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 ENFERMERA 21,223.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 QUIMICO FARMACEUTICO 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 MICROBIOLOGO 21,671.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 TRABAJADOR SOCIAL 12,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 ODONTOLOGO (6 HORAS) 21,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 PSICOLOGO 21,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 AUXILIAR DE ENFERMERIA 12,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10 TECNICO EN ANESTESIA 14,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11 TECNICO EN LABORATORIO 14,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12 TECNICO INST. QUIRURGICO 14,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13 TECNICO EN RAYOS X 14,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
NOTA: los montos totales del sueldo anual, decimo cuarto mes, decimo tercer mes, deben ser programados en el objeto de gasto correspondiente en el
plan financiero con presupuesto adicional.
37
A. Utilidad
Este formato nos sirve para programar el personal que actualmente está ejerciendo un cargo de
jefatura administrativa y que le corresponde el pago de este cargo administrativo.siempre y
cuando cuente con el Acuerdo de Nombramiento del cargo Administrativo desempeñado, así
como la programación de nuevos recursos que se quieren nombrar con cargo administrativo..
B. Datos Generales:
 Nombre de la Unidad Ejecutora: Colocar el nombre de la unidad ejecutora.
 Nombre: Nombre de la persona a la cual se le está programando el pago de cargo adminis-
trativo y plus.
 Cargo Nominal: Se deberá detallar el cargo nominal según acuerdo de contratación de la
Secretaríaa de Salud.
 Cargo Administrativo: Se deberá detallar el cargo administrativo al personal que cubra las
ocho horas en una jefatura.
 Plus: Mensual / Anual
 Detalle el cálculo del sueldo por el cargo administrativo según profesional del área de la
salud contratado al que le corresponda con base a legal y a los Estatutos gremiales mismos que
se detalla a continuación:
Microbiólogo y Químico Clínico

Cargos Administrativos Cargos Administrativos con
Base Legal
con Derecho a PLUS Derecho a PLUS y Horas
Cargo Administrativos: No le corresponde el pago de

…”Articulo 39, de la
horas de extensión de jornada.
Ley del Estatuto de
-Jefaturas
Microbiólogo y Químico
-Dirección
Clínico en Honduras,
-
incremento del 25 %
Regencia(Administración)
sobre su salario base
-Asesoría y
mientras desempeñe
-Supervisión
un cargo
administrativo”…
Químico Farmacéutico (a)

Base Legal
…”Articulo 39, de la
Ley del Estatuto del
Químico Farmacéutico Cargo técnico y/o No le corresponde el pago de
empleado, incremento Administrativos horas de extensión de jornada.
del 25 % sobre su
salario base mientras -
desempeñe un cargo
técnico y/o
administrativo”…
Odontólogo (a)
Base Legal
38
Jefe de consultorio, 3 % Odontólogo Jefe de Consultorio
sobre sueldo base
…”Articulo 28, de la Ley
Jefe de área, 5 % sobre Odontólogo Jefe Área (2 horas)
del Estatuto Laboral del
sueldo base
Cirujano Dentista,
Jefe regional, 7 % sobre Odontólogo Coordinador de
odontólogos con
sueldo base Programas(2 horas)
categoría de jefatura,
Sub.-jefe a nivel nacional, Odontólogo Jefe Nacional
será beneficiado con un
11 % sobre sueldo base (2 horas)
plus según escalas”…
Jefe a nivel nacional, 13 %
sobre el sueldo base
Medico
Base Legal
Recibirá un plus por Jefe de Departamentos Sub. Director General de Salud
cargo administrativo en
caso de jefatura, Jefe de Servicios Jefe de Divisiones
Algunas jefaturas tienen
Jefe de Sala Jefe de Programas
plus y horas
administrativas… Jefe de Cesamos Jefe de Unidades
Manual de Clasificación
de Puestos y Salarios Director Regional
del Profesional Medico Director de Hospital
Empleado Según
Acuerdo No.2516 de
fecha 11 de agosto de
Jefe de Área
1986, en las siguientes
Normas Generales 1, 2,
y 3; Normas Específicas Jefe de Área sin hospital
2, 3,4, 8, 9, 10 y 12 y
Mediante Acuerdo
Suscrito entre el Sub.-directores de Hospital
Gobierno de la
República de Honduras
y el Colegio Médico de
Honduras de fecha 18
de diciembre de 2003
Enfermeras Profesionales
Base Legal Monto PLUS por Cargos Administrativos
Articulo 9, Numeral 5 de la Nivel Central
Ley del Estatuto del Lps. 7,600.00 Enfermeras Unidades
Personal Profesional de Enfermeras Programas
Enfermería de Honduras, Enfermeras de Departamentos
Artículo 52 del Lps. 4,700.00 Directora Programas
Reglamento de la Ley del Directora Departamentos
Estatuto del Personal Lps. 3,100.00 Sub directoras
Profesional de Enfermería Jefes de Áreas
de Honduras; Acuerdo
Jefes de Servicio
Salarial y Plus
Jefe Central de Equipos
Administrativo que Regula
el Estatuto del Personal de Lps. 2,100.00 Enfermeras de Sector
Enfermeras Profesionales
39
Sueldo actual /(entre) 169 (esta es una constante ya establecida) + 25 % x
(por) 40 horas = pago por horas administrativas
Ejemplo: Sueldo L. 34,774.47

34,744.47 / 169 = 205.77
205.77 x 25% = 51.44
205.77 + 51.44 = 257.21
257.21 x 40 horas
Salario 22,744.80 / =
169 = 134.58 10,288.40
(pago por horas administrativas)
134.58 x 25 % = 33.64
NOTA: Esta fórmula se utiliza también para el cálculo de horas
administrativas de los Odontólogos 134.58 + 33.64 = 168.22
Jefes de Clínicas
Jefes de Cesamos
134.58 x 40 Horas = 6728.22
(Pago por Horas Admirativas)
Supervisoras
Epidemiólogas
Lps. 1,100.00
afiliadas al Colegio de
Profesionales de Supervisor Cesamos
Enfermeras Profesionales Enfermeras de Salas
de Honduras; según Enfermeras de Unidades
Acuerdo No.41-2007 de Docentes
fecha 24 de abril de 2007,
III. Fórmulas para el cálculo de horas administrativas:
 El cálculo de horas administrativas se hará con base a la siguiente formula:
40
FORM AT O No.6
PLUS Y CARGOS ADM INIST RAT IVOS

AÑO 2022
I. Datos Generales
Nombre del Hospital
II. Datos Especificos: PERSONAL QUE ACTUALMENTE T IENE CARGO ADMINIST RAT IVO
NOMBRE DEL PLUS

CARGO NOMINAL CARGO ADMINISTRATIVO
EMPLEADO MENSUAL ANUAL

TOTAL 0.00 0.00
NUEVO PERSONAL QUE SE ESTA PROGRAMANDO PARA UN CARGO ADMINIST RAT IVO
NOMBRE DEL PLUS

CARGO NOMINAL CARGO ADMINISTRATIVO
EMPLEADO MENSUAL ANUAL

TOTAL 0.00 0.00
FORMATO No. 7: PLANILLA DE SALARIO VARIABLE

A. Utilidad :
En este formato se programa el recurso humano que por su condición laboral, goza del
beneficio de salario variable. A su vez nos ayuda a verificar si con el presupuesto que tiene
aprobado en el objeto de gasto (11400 adicionales) cubren todo el pago de este, de lo
contrario se tendría que solicitar el presupuesto adicional para el pago a todo el personal
programado. Se requiere en este formato tomar en cuenta varias indicaciones:
Nota: Esta guía de llenado contiene los nuevos valores mensuales que se pagaran por
salario variable, datos brindados por el Departamento de Planillas de Nivel Central de La
SESAL, según acta de entendimiento firmada el 9-de mayo del 2019 por parte del
Gobierno de la Republica: la Secretaria de Estado del Despacho de Salud y el
Secretario de Estado en los Despacho de Trabajo y Seguridad Social. Y por el Sector
Trabajador.
Si tuvieran alguna consulta referente a estos nuevos valores avocarse al Departamento de
Planillas.
B. Datos Generales:
C. Nombre de Hospital
D. Datos Específicos
 Nombre: Detallar el nombre del empleado con derecho a salario variable.
 Puesto: Se deberá detallar el nombre del puesto funcional del empleado.
 Valor Mensual: Detallar el valor mensual del salario variable del empleado
 Total Anual: Este valor se obtiene multiplicando el valor mensual por once meses del año,
(Se turna once meses en el año, ya que un mes corresponde a vacaciones por lo tanto no
se toman los doce meses del año).
E. Formulas
Salario variable para personal permanente o Interino: (Turnicidad A, B, C)
a) Turnicidad
b) Turnicidad Mixto
c) Extensión de Jornada
41
a) Turnicidad:
El componente de Turnicidad se pagara cuando el servidor publico preste sus servicios
rotativamente en turnos de trabajo A, B y C de la forma Siguiente:
Turno Hora
A 6:00 a.m. a 2:00 p.m.
B 2:00 p.m. a 9:00 p.m.
C 9:00 p.m. a 6:00 a.m.
Tendrá derecho a este beneficio los servidores públicos que laboren como mínimo cinco
turnos B, cinco turnos C al mes y el resto en turno A.
Los roles de turno serán elaborados por la Autoridad Nominadora a través de los Jefes de
departamentos de servicios, salas o secciones respectivas, Por este componente de
Turnicidad se pagara la cuantía de L 383.00 por mes.
Tendrán derecho a los beneficios por concepto de Turnicidad el personal con nombramiento
permanente, bajo el régimen de Servicio Civil, y los que los sustituyan interinamente. Se
exceptúan de este beneficio los empleados por contrato y jornales, así como cualquier otra
modalidad distinta al régimen de Servicio Civil.
Cuando el empleado por motivo de incapacidad laboral, licencias con o sin goce de sueldo o
cualquier otra causa, no cubra los turnos respectivos no tendrá derecho al beneficio del
salario variable por condiciones de trabajo. Adendum al Instructivo para la Aplicación de
la Retribución Salarial Fija y Variable año 2000, de fecha 02 de enero de 2001; de
conformidad al Artículo 7 del Decreto No.139 -2000 se elaboro el Instructivo para la
Aplicación de la Retribución Salarial Fija, en el cual quedo pendiente la Retribución Variable
por condiciones de trabajo, motivo por el cual dicho adendum.
Mediante acuerdo No. 2992 se establece para las Enfermeras Profesionales que la jornada
ordinaria nocturna tendrá un incremento del 25% sobre el salario base de la jornada
ordinaria. (Turnicidad 796.00, turno mixto 1,061.00, extensión de jornada 1,592.00.
nocturnidad 1,857.00)
b) Turno mixto
Es la jornada de trabajo que comprende periodo de tiempo diurno y nocturno, siempre que el
periodo nocturno no sea mayor de tres horas.
Se tendrá derecho a este beneficio cuando se dé la condición como consecuencia de la
variación de su jornada normal de trabajo o sea la rotación de turnos.
El beneficio de turno mixto se otorgara a los servidores, que a consecuencia de la Turnicidad
laboren un mínimo de cinco (turno B) por mes.
Por este componente de turno mixto se pagara L. 383.00 por mes. Para efecto de pago solo
se reconocen un máximo de cinco turnos B; Este beneficio tiene su fundamento legal según
Adendum al Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija y Variable, año
2000, de fecha 02 de enero de 2001; de conformidad al Artículo 7 del Decreto No.139 -2000
se elaboro el Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija, en el cual quedo
pendiente la Retribución variable por condiciones de trabajo, motivo por el cual dicho
adendum.
c) Nocturnidad
Se entiende por nocturnidad el trabajo realizado en el periodo comprendido de 7:00 p.m. a
3:00 a.m. Por necesidad del servicio, por lo general se extiende la jornada hasta las 6:00
am.
42
Este componente será remunerado cuando se dé la condición, como consecuencia de la
Turnicidad o sea la rotación de turnos de trabajo. En la cual laboren un mínimo de cinco
turnos nocturnos (turno c) por mes y se otorgara una cuantía de L. 767.00 por mes. Para
efecto de pago solo se reconocen un máximo de cinco turnos < c > (con su respectiva
extensión de jornada); Este beneficio tiene su fundamento legal según Adendum al
Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija y Variable año 2000, de fecha 02
de enero de 2001 de conformidad al Artículo 7 del Decreto No.139-2000 se elaboro el
Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija, en el cual quedo pendiente la
Retribución Variable por condiciones de trabajo, motivo por el cual dicho adendum.
d) Extensión de jornada
Se entiende por extensión de jornada el trabajo realizado de 3:00 am a 6:00 a.m. Es el
trabajo realizado por el servidor público, por necesidad del servicio y se remunerará así:
Ejemplo: de 3:00 am a 6:00 am comprende la extensión de jornada, y se pagara un valor
de 767.00 Lempiras por mes; Este beneficio tiene su fundamento legal Adendum al
Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija y Variable, año 2000, de fecha
02 de enero de 2001de conformidad al Artículo 7 del Decreto No.139-2000 se elaboró el
Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija, en el cual quedo pendiente la
Retribución Variable por condiciones de trabajo, motivo por el cual dicho adendum. Más el
acta de entendimiento firmada el 9-de mayo del 2019 por parte del Gobierno de la
Republica: por la Secretaria de Estado del Despacho de Salud y el Secretario de
Estado en los Despacho de Trabajo y Seguridad Social.
Y por el Sector Trabajador
Observación:
 Salario fijo
Acta de compromiso de fecha 23 de abril del 2001, establece un reconocimiento a los
trabajos que realizan las auxiliares de enfermería un pago de setecientos cincuenta lempiras
(Lps.750.00) mensuales en calidad de compensación de dicho trabajo comunitario y de
apoyo que laboran en los cesar, cesamos y consulta externa de los hospitales con servicio
de atención directa a los pacientes que cumplan el turno <`A> fijo. Y Mediante Acta de
Compromiso de fecha 28 agosto del 2001, específicamente en la condición OCTAVO que
literalmente dice: La Secretaria de Salud por medio de la presente Acta de Compromiso, se
compromete a otorgar en concepto de sueldos variables la cantidad de setecientos
cincuenta lempiras exactos (L. 750.00) al personal de Auxiliar de Enfermería que labora en
Hospitales, Centros de Salud y Cesamos en turno A y B, y especialmente las que laboren
solo en turno B fijo; o sea el mismo tratamiento de las Auxiliares de Enfermería que laboran
en turno A fijo, excluyéndose al referido personal del goce del concepto de Turnicidad a que
tienen derecho desde el mes de julio del año dos mil Acta de compromiso de fecha 28 de
agosto de 2001. Y un aumento al salario fijo de Lps.500.00 haciendo un total
Lps1, 250.00
 Revisar el presupuesto aprobado en el objeto de gasto 11400 (Adicionales) para verificar si
con el presupuesto que cuenta cubren todo el pago de este salario porque de lo contrario
tendrían que solicitar el presupuesto adicional que necesitan para pagarle a todo el personal
programado. En este caso tendrán que incluir dos formatos para la programación del salario
variable, uno en donde se describa al personal que le están pagando actualmente este sala-
rio y otro en donde describan el personal que no se le está pagando este salario por no con-
tar con el presupuesto en este caso podremos ver el presupuesto adicional que le hace falta.
43
FORMAT O No. 7
PLANILLA DE SALARIO VARIABLE

AÑO 2022
I. Datos Ge ne rales
Nombre del Hospital
II. Datos Espe cificos:
No. Nombre del Empleado Puesto Valor Mensual Valor Anual

1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
10 0.00
Total Anual a Pagar : 0.00
 FORMATO No.8: PERSONAL CON DERECHO A ZONAJE
A. Utilidad
En este formato se programa el recurso humano que prestan sus servicios en centros de
trabajo en zonas inhóspitas, de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un alto
costo de vida, considerándose zona inhóspita los ubicados en comunidades que carecen de
servicios básicos y que a la vez existen condiciones de vida muy deprimentes.
Se ingresa el nombre del recurso, cargo, zona donde labora, número de acuerdo que
legaliza el pago de zonaje y el monto mensual. El cálculo anual se realiza automáticamente.
B. Datos Generales:
C. Nombre de la unidad ejecutora
D. Datos Específicos:
 Nombre: Nombre completo del personal con derecho a Zonaje.
 Cargo: Cargo Nominal del personal con derecho a Zonaje.
 Zona donde Labora: Zona geográfica donde labora y nombre de la unidad ejecutora.
 N° de Acuerdo Zonaje: Numero de acuerdo del personal con derecho a Zonaje.
 Valor a pagar (Mensual y Anual): En la columna del valor mensual describir el monto a pa-
gar, en la columna de valor anual el valor mensual multiplicado por doce meses del año.
a) Zonaje
Aplicado a los empleados nombrados por Acuerdo de manera permanente bajo el régimen
de servicio civil y a los que lo sustituyan interinamente, que prestan sus servicios en centros
de trabajo en zonas inhóspitas, de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un
alto costo de vida, considerándose zona inhóspita los ubicados en comunidades que
carecen de servicios básicos y que a la vez existen condiciones de vida muy deprimentes.
Las Secretarias del Despacho Presidencial y de Finanzas serán responsables de incorporar
o eliminar lugares y sitios que son calificados para el pago Zonaje del listado que se estipula
en el Acuerdo Ministerial No.0214, de fecha 20 de noviembre de 1997.
La cuantía mensual de pago es de L. 900.00 a excepción de los que residen en las
Islas de la Bahía y en el Departamento de Gracias a Dios quienes reciben una cuantía
de L. 1,500.00, este beneficio es eliminado automáticamente cuando el empleado deje de
ejercer sus funciones en los lugares calificados, bien por traslado o por cualquier otra acción
de personal. A excepción de los médicos, químico farmacéutico, odontólogo,
trabajador social, microbiólogo y enfermeras profesionales; que se les paga un
porcentaje en base al salario devengado.
44
El formato utilizado para pagar el derecho de zonaje al personal que labora en áreas
postergadas identificadas en el instructivo de salario variable o el plus administrativo para
los químicos farmacéuticos u odontólogos que tiene el derecho; Este beneficio se
fundamenta en Adendum al Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija y
Variable año 2000, de fecha 02 de enero de 2001; de conformidad al Artículo 7 del Decreto
No.139-2000 se elaboro el Instructivo para la Aplicación de la Retribución Salarial Fija, en el
cual quedo pendiente la Retribución Variable por condiciones de trabajo, motivo por el cual
dicho adendum.
b) Fórmulas para el cálculo de ZONAJE
Personal que labora en

Porcentaje/ Cantidad Base Legal
áreas postergadas
Adendum al Instructivo para la
Aplicación de la Retribución Salarial
Fija y Variable, año 2000, de fecha
02 de enero de 2001; de
Islas de la Bahía y
conformidad al Articulo 7 del Decreto
Gracias a Dios
Lps. 1,500.00 No.139 -2000 se elaboro el
Instructivo para la Aplicación de la
Retribución Salarial Fija, en el cual
quedo pendiente la Retribución
variable por condiciones de trabajo,
motivo por el cual dicho adendum
Adendum al Instructivo para la
Aplicación de la Retribución Salarial
Fija y Variable, año 2000, de fecha
02 de enero de 2001; de
conformidad al Articulo 7 del Decreto
Otros Lugares según
Lps. 900.00 No.139 -2000 se elaboro el
acuerdo
Instructivo para la Aplicación de la
Retribución Salarial Fija, en el cual
quedo pendiente la Retribución
variable por condiciones de trabajo,
motivo por el cual dicho adendum
Personal que labora Porcentaje

en áreas postergadas (Sobre el salario Base Legal
devengado)
Artículo 44 de la Ley del Estatuto del Medico
Médicos 25% Empleado y Articulo 64 del Reglamento de la
Ley del Estatuto del Medico Empleado
Artículo 45 de la Ley del Estatuto del
Microbiólogo 40%
Microbiólogo y Químico Clínico en Honduras
Enfermeras Artículo 52 de la Ley del Estatuto del Personal
25%
profesionales FORMATO Profesional
No. 8 de Enfermería de Honduras
Químico SecretaríaArtículo
de Salud29 de la Ley del Estatuto del Químico
25%
farmacéutico Farmacéutico Empleado
Artículo 29
PERSONAL CON DERECHO de la Ley del Estatuto de los
A ZONAJE
Trabajador Social 30%
AÑO Trabajadores
2022 Sociales
I. Datos Generales :
Zona donde No. De Valor a pagar

No. Nombre Cargo
Labora Acuerdo Mensual
45Anual
1 0.00
2 0.00
3 0.00
TOTAL A PAGAR 0.00 0.00
FORMATO No.9: PERSONAL CON DERECHO A BONO DEL ZAPATO
A. Utilidad
Este formato nos ayuda a programar el personal con derecho a bono del zapato y a su
vez el impacto financiero que se tiene que pagar para este beneficio.
B. Datos Generales:
 Nombre de la unidad ejecutora
 Nombre: Nombre del empleado con derecho al pago de este beneficio.
 Cargo según acuerdo: Se deberá escribir el cargo nominal tal y como aparece en el
acuerdo de nombramiento.
 Cargo Funcional: Cargo que desempeña actualmente.
 Valor a Pagar: Lps. 450.00
D. Observaciones:
A partir de 1998 mediante Acuerdo N° 0209 de fecha 26 de agosto de 1998, acordó

autorizar proporcionar L. 300.00 en forma anual a los empleados según categorías
definidas al respecto, contemplado este beneficio como gratificación personal así como
una compensación social para la compra directa de los zapatos la cual será otorgada
en el tercer trimestre de cada año. A partir de mayo del 2009 mediante Acta de
Acuerdo de Negociación Laboral de fecha 08 de marzo del año 2009 se estableció
un incremento a L. 450.00 al bono del zapato.
El valor que se paga por bono de zapato es de Lps.450.00 anual, pago que se hace
efectivo en el tercer trimestre del año, inicialmente se pagaba al personal según
categoría establecida, pero en la actualidad se paga a todos los empleados que estén
en los niveles I al IV a excepción de las enfermeras profesionales que aunque
están en otro nivel se les paga este bono.
FORM AT O No. 9
PERSONAL CON DERECHO A BONO DEL ZAPAT O

Año 2022
I. Datos Ge nerale s
Nombre del Hospital
No. Nombre del Empleado Cargo Según Acuerdo Cargo Funcional Valor del bono
450.00

Total Anual a Pagar: 450.00
FORMATO No.10: PERSONAL CON DERECHO AL BONO EDUCATIVO
46
A. Utilidad
Este formato nos ayuda a programar el personal con derecho a bono educativo y a su
vez y el impacto financiero que se tiene que pagar para este beneficio.
B. Datos Generales:
 Nombre de la Unidad Ejecutora: Colocar el nombre de la unidad ejecutora ya sea re-
gión, Hospital y Nivel Central.
 Nombre del empleado: Nombre del empleado con derecho al pago de este beneficio.
 Sueldo del empleado: Sueldo mensual del empleado
 Nombre del hijo: Se deberá escribir el nombre del hijo por el cual recibe este beneficio.
 Edad del Hijo: Describir la edad del hijo que deberá estar en los rangos de los niveles
educativos, KÍNDER, PRIMARIA Y SECUNDARIA.
 Valor a Pagar: Lps. 1,049.00
 Total a pagar: Sumatoria de todos los valores de los bonos programados.
E. Observaciones:
 Mediante Decreto N° 43-97 de fecha 28 de abril de 1998 y Acuerdo Ejecutivo No.S-
TSS-154-2000, el cual fue publicado en el Diario Oficial la Gaceta en fecha 06 de no-
viembre de 2000, Contentivo del Reglamento para el Pago del Bono Educativo, señala-
dos en los Artículos 3, 4, 5 y 15 del mismo; se estableció como un derecho a todos
los empleados y trabajadores del sector público y privado que perciban el equivalente
de dos salarios mínimos, el pago del bono educativo por familia, el que se hará efectivo
una vez por año, como una compensación a los padres de los hijos en edad escolar,
matriculados en los niveles de kínder, primaria y secundaria del país consistente en la
cantidad de Lps. 1,049.00.
 Este pago se hará efectivo después de la primera prueba trimestral practicada a los
educandos, extremo que deberá acreditarse con el documento que para tal efecto ex-
tienda el respectivo centro educativo tales como la constancia de matrícula del centro
educativo en donde está el niño(a) o joven y la partida de nacimiento.
 La cuantilla del pago del bono educativo se va incrementando automáticamente en la

misma proporción en que se incrementa el salario mínimo de la respectiva actividad
económica y se paga en las mismas condiciones en que se hace efectivo el décimo ter-
cer mes en concepto de aguinaldo.
EL MONTO DEL BONO EDUCATIVO ES DE 1,049.00 Y TIENE DERECHO A ESTE BENEFICIO,

TODO EMPLEADO QUE SU SALARIO MENSUAL SEA MENOR AL TOTAL DE 2 SALARIOS
MINIMOS (2 POR 9,443.24 = 18,886.48) Y QUE EL HIJO TENGA UNA EDAD MAXIMA DE 18
AÑOS
47
FORMATO No. 10
Unidad de Planeamiento y Ev aluacion de la Gestión
PERSONAL CON DERECHO A BONO EDUCAT IVO
Año 2022
I. Datos Generales
Nombre del Hospital
Sueldo del Valor del

No. N ombre del Empleado Nombre del Hijo Edad del Hijo
Empleado bono

Total Anual a Pagar 0.00
NOTA IMPORTANTE
EL MONTO DEL BONO EDUCATIVO ES DE 1,196.00 Y TIENE DERECHO A ESTE BENEFICIO, TODO EMPLEAD O
QUE SU SALARIO MENSUAL SEA MENOR AL TOTAL DE 2 SALAR IOS MINIMOS (2 POR 9,443.24 = 18,886.48) Y
QUE EL HIJO TENGA UNA EDAD MAXIMA DE 18 AÑOS
FORMATO No. 11: PERSONAL CON DERECHO A QUINQUENIOS
A. Utilidad
El quinquenio es un beneficio de la antigüedad laboral que se reconoce cada cinco años.
Este formato nos ayuda a programar el personal con derecho a quinquenios y a su vez el
impacto financiero que debe contemplar la unidad ejecutora para el pago del personal con
este derecho, mediante Acta de Acuerdo de Negociación Laboral de fecha 08 de marzo
del año 2009 se estableció un quinquenio de Lps.450.00 lempiras y un incremento de
Lps.100.00 lempiras mediante acta de convenio firmada por las autoridades de la SESAL,
Gremios Sindicales y Secretaría de Trabajo, para un total de Lps. 550.00. Dicho incremento
entro en vigencia a partir del mes de mayo año 2019.
B. Datos Generales:
 Nombre de la unidad Ejecutora: Colocar el nombre del hospital.

 Nombre: Nombre del empleado permanente
 Cargo: Se deberá escribir el cargo nominal según acuerdo
 Fecha de Ingreso: Fecha de ingreso a laborar en la institución según acuerdo de nombra-
miento.
 Total número de meses a pagar según fecha de ingreso: escribir el número de meses a
pagar según la fecha de ingreso a laborar por acuerdo a la institución. Ejemplo: si el em-
pleado ingreso a laborar en el mes de mayo, se cuenta a partir de ese mes hasta el mes de
diciembre y da un total de 8 meses, este es el número de meses que pondrá en la celda. Si
ingreso a laborar en el mes de enero se cuenta a partir de ese mes hasta el mes de diciem-
bre y da un total de 12 meses, este es el número de meses que pondrá en la celda.
 Valor mensual del quinquenio : Lps. 550.00, excepto las enfermeras profesionales que el
valor es Lps. 2,303.10 correspondiente al 10% del sueldo base Lps. 23,031.00 y los Micro-
biólogos el valor del quinquenio es Lps. 2,736.90
48
 Valor anual del quinquenio: en el formato esta columna ya tiene la fórmula que realiza el
cálculo en relación al total número de meses a pagar según fecha de ingreso y el valor men-
sual del quinquenio.
 Decimocuarto mes: aquí se escribe el valor mensual del quinquenio que es Lps. 550.00, ex-
cepto las enfermeras profesionales que el valor es Lps. 2,303.10 correspondiente al 10% del
sueldo base Lps. 23,031.00 y los Microbiólogos el valor del quinquenio es Lps. 2,736.90. Se le
programa a los empleados que ingresaron a laborar en los meses de enero a diciembre.
 Decimotercer mes (aguinaldo): aquí se escribe el valor mensual del quinquenio que es
L. 550.00, excepto las enfermeras profesionales que el valor es L. 2,303.1 correspon-
diente al 10% del sueldo base L. 23,031.00 y los Microbiólogos el valor del quinquenio es
L. 2,736.90. Se le programa a los empleados que ingresaron a laborar en los meses de
enero a diciembre.
 Vacaciones: aquí se escribe el valor mensual del quinquenio que es L. 550.00, excepto
las enfermeras profesionales que el valor es L 2,303.1 correspondiente al 10% del suel-
do base L. 23,031.00 y los Microbiólogos el valor del quinquenio es L. 2,736.90. Todos
los empleados que cumplen quinquenio en el año 2022, se le incluye en el salario de
vacaciones el valor del quinquenio.
 Total colaterales: Es la suma del valor del quinquenio que se programa en el decimoter-
cer mes, decimocuarto mes y vacaciones.
 Total valor anual del quinquenio más total colateral: Es la suma del valor anual del
quinquenio proporcional a la fecha de ingreso a la institución más el total colaterales.
En el formato esta columna ya tiene la fórmula que realiza el cálculo.
D. Observaciones:
 Tiene derecho al pago del quinquenio el personal que ingreso a laborar por acuerdo en
años finalizados en 2 y 7.
Ejemplo: Si ingreso en los años 1992,1997, 2002, 2007, 2012, 2017 etc.
FORMATO No. 11
PERSONAL CON DERECHO A QUINQUENIOS

AÑO 2022
I. Datos Generales
Nombre del Hospital
Valor Anual
Meses a
Fecha de Proporcional a Decimo tercer Total Valor
Pagar según Valor Decimo cuarto Total
No. Nombre del Empleado Cargo Nominal Ingreso a la la Fecha de mes Vacaciones Anual mas
fecha de Mensual mes Colaterales
Institución Ingreso a la (Aguinaldo) Colaterales
ingreso
Institución

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
49
PARTE D.- PRESUPUESTO
Matriz de Programación Física y Presupuestaria por Transferencias año 2022(Tomando como Base la
Matriz Programacion de Metas Fisicas y Financieras Mensual, trimestral y
12 x x x programación del año 2018,2019,2020 ) en el caso de las Transferencias a Instituciones del Sector publico,
anual año 2022
privado y externo.
Plan de compras consolidado por objeto detal e de bienes y servicios a
13 x x x adquiridos en un año fiscal, con su respectivo Presupuesto aprobado. Este incluye un detal e mensual del gasto
adquirir (bajo techo) Año 2022
y nos permite hacer la solicitud de cuota trimestral
Plan de compras consolidado por objeto detal e de bienes y servicios a adquiridos en un año fiscal, programado con Presupuesto adicional es la brecha presupuestaria que tiene la
14 x x x
adquirir (Adicional) Año 2022 institucion para lograr cumplir las necesidades Reales . Este incluye un detal e mensual del gasto y nos permite
Presupuesto obtener una mejor planificacion en la brecha presupuestaria para el año fiscal.
Debe Reflejar la necesidad real de la Institucion(Bajo techo +Adicional) en el caso de las Transferencias a
15 Plan Financiero bajo techo y adicional para el año 2022 x x x
Instituciones del sector publico, privado y externo
Programación de Gasto Mensuales (PGM) por clase de gasto año 2022 con Este Formato es una herramienta que sirve para relacionar la Programación de Gasto Mensual, la Cuota de
16
Presupuesto Bajo Techo. Gasto Trimestral (CGT) y Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC).
Programación de Gasto Mensuales (PGM) por clase de gasto año 2022 con Este Formato es una herramienta para programar la necesidad de presupuesto adicional que el hospital
17
Presupuesto Adicional. requiera en las diferentes clases por objetos del gasto.
18 Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC) para el año fiscal 2022 x Elaborar esta programacion con lineamientos y formatos de ONCAE
Matriz de Programacion de Medicamentos, según herramienta metodólogica
19 x Anexar la programación de medicamento según metodologia y formatos proporcionados por ULMI
de ULMI año 2022
FORMATO No.12: PROGRAMACIÓN DE METAS FISICAS Y FINANCIERAS MENSUALES

TRIMESTRALES Y ANUAL AÑO 2021____ ESTE FORMATO ES UTILIZADO PARA
INSTITUCIONES SECTOR PUBLICO, PRIVADO Y EXTERNO QUE SE LES TRANSFIERE
FONDOS DE LA SESAL
A. Utilidad: Establecer la programación de las transferencias a organismos del sector público,

privado y externo que realiza la Secretaria de Salud, Ejemplo: Becas SESAL, SANAA
CONASA, Teletón Honduras, Care Internacional, IHADFA, UNAH, SANAA, FOCARD
SANAA, Cruz Roja Hondureña, Asociación Hondureña lucha Contra el Cáncer, Fundación
Niño con Cáncer, Fundación Amigos Hospital María, Operación Sonrisa, Foro Nacional de
50
Sida, Hospital Santo Hermano Pedro Betancourt, FSS-GAVI,INADI, Fundación San
Lorenzo Valle, Hospital Escuela Universitario , entre otros…
B. Datos Generales:
 Nombre de la Institución: Se deberá escribir el nombre de la institución.
 FORMATO DEL PROGRAMA TRANSFERENCIAS AL SECTOR, PÚBLICO, PRIVADO Y

EXTERNO, conformado por la Actividad y Obra según se programe en la estructura
presupuestaria del Presupuesto Aprobado para el año en planificación.
 El formato o Matriz presenta 46 columnas:

i. Columna 1 se deberá escribir el nombre del programa.
ii. Columna 2 se deberá escribir nombre de las actividades y obras que integran el
programa.
iii. Columna 3 deberá escribir todos los resultados de producción (Metas) del programa o
proyecto según convenio aprobado.
iv. Columna 4 se deberá escribir el nombre de unidades a ejecutar/Unidad de medida según
catalogo adjunto Ejemplo (informes, Unidades de Salud, Jornadas de capacitación, Taller,
etc).
v. En el Ítem de Municipio tiene dos columnas la 5 que se escribirá el código de Municipio
sede y en la 6 el nombre del municipio en que opera la institución (ONG¨S u otras).
vi. En el Ítem de Municipio tiene dos columnas la 7 que se escribirá el código de Municipios a
Intervenir y en la 8 el nombre de(los) municipio en que intervendrá (ONG¨S u otras).
vii. En el ítem de programación anual tiene dos columnas la 9 donde deberá escribir el número
de metas físicas programadas a nivel del año 2021 y en la 10 la cantidad en lempiras del
costo de las metas programadas.
viii. En el Ítem de programación mensual I trimestre columnas 11,12,13,14,15,16 se deberá
escribir la meta física y meta financiera mensual y en la columna 17 y 18 el total
programado por el primer trimestre.
ix. En el Ítem de programación mensual II trimestre columnas 19,20,21,22,23,24 se deberá
programado por el segundo trimestre.
x. En el Ítem de programación mensual III trimestre columnas 27,28,29,30,31,32 se deberá
programado por el tercer trimestre.
51
xi. En el Ítem de programación mensual IV trimestre columnas 35, 36,37,38,39,40 se deberá
programado por el Cuarto trimestre.
xii. En la columna 43 variable macroeconómica se deberá escribir el indicador de pobreza o
grado de postergación geográfica por el cual se ejecuta el proyecto o programa.
xiii. En la columna 44 de Medios de verificación será la forma que se utilice para verificar el
cumplimiento de las metas.
xiv. En la columna 45 en supuestos son todas aquellas acciones que por fuerza mayor o
aprobación presupuestaria impidan que se ejecuten las actividades o resultados de
producción.
xv. En la columna 46 de Justificación deberá escribirse el por qué se debe ejecutar el
proyecto o programa.
FORMATO No.12
I. Datos Generales:
Nombre de la Intitucion:
SECRETARÍA DE SALUD
UNIDAD DE PLANEAMIENTO Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN
ESTE FORMATO LLEVA OCULTA LAS COLUMNAS DE EJECUCION PARA FACILITAR LA ÁREA DE ESTUDIOS FINANCIEROS Y ECONÓMICOS EN SALUD
PRESENETACION DE INFORMACION TRIMESTRAL EN EL AÑO 2022 PROGRAMACIÓN FISICA Y FINANCIERA 2022
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
PROGRAMACION PROGRAMACION MENSUAL I TRIMESTRE TOTAL PROGRAMADO I PROGRAMACION MENSUAL II TRIMESTRE TOTAL PROGRAMADO II PROGRAMACION MENSUAL III TRIMESTRE TOTAL PROGRAMADO III PROGRAMACION MENSUAL IV TRIMESTRE TOTAL PROGRAMADO IV VARIABLE
Resultados Municipios/Intervenir
Nombre del UNIDAD DE Municipio/sede ANUAL ENERO FEBRERO MARZO TRIMESTRE ABRIL MAYO JUNIO TRIMESTRE JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE TRIMESTRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TRIMESTRE MACROECON MEDIOS DE JUSTIFICACIO
Nombre Actividades y Obras de SUPUESTOS
Programa MEDIDA Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta Meta OMICA O VERIFICACION N
Producción Código Descripción Códigos Descripción Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física Meta Física
Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera Financiera INDICADOR
TRANSFERENCIAS AL SECTOR
PUBLICO, PRIVADO Y EXTERNO
Programa: (DETALLAR EL NOMBRE DEL 0801-0501 D.C,S.P.S 0801-0501 D.C,S.P.S 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
PROGRAMA QUE LE
CORRESPONDE
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
(DETALLAR NOMBRE DE LA
ACTIVIDAD ) 001 APOYO
ACTIVIDAD
OBRA: 1
FINANCIERO A INSTITUCIONES 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
DESCENTRALIZADAS Y OTROS
APORTES
Resultado de
producción 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
Resultado de
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
Resultado de
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
002 APOYO FINANCIERO AL
ACTIVIDAD
OBRA: 2
SECTOR PUBLICO, PRIVADO Y 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
EXTERNO
Resultado de
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00 0 L. 0.00
FORMATO No.13: PROGRAMACIÓN DE COMPRAS DE INSUMOS Y SUMINITROS POR

CLASE DE GASTO AÑO 2022 CON PRESUPUESTO BAJO TECHO
Este Formato es una herramienta que sirve para reflejar las compras de insumos y suministros
para la Programación Mensual totalizado Anual y relacionarlo con el Plan Anual de Compras y
Contrataciones (PACC). Se deberá de programar en todas las clases de gasto según su
presupuesto asignado para la fuente 11 y fuente 26 para totalizar el mismo.
Se trabajará con el presupuesto solicitado año 2022, Si en el Presupuesto del hospital

tiene objetos de gasto que No contiene este formato puede agregarlos, teniendo cuidado
en insertar las filas y arrastrar las formulas.
52
FORMATO No. 13
SECRETARIA DE SALUD
IMPORTANTE:Este Formato debe ser l enado de caracter PLAN DE COMPRAS CONSOLIDADO POR GRUPO Y OBJETO DEL GASTO
DETALLE DE BIENES Y SERVICIOS A ADQUIRIR CON PRESUPUESTO BAJO TECHO
Obligatorio ya que deben rendir cuentas de los fondos que les
AÑO 2022
Datos Generales transfiere la SESAL el cual este es una herramienta de analisis
UNIDAD EJECUTORA: con respecto a las compras de materiales y suministros que se
PROGRAMA:
ACTIVIDAD OBRA:
estan programando para el año fiscal.
Datos Especificos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 21 32 33 34 35 36 37 38 39 40
TOTAL PROGRAMACIÓN ANUAL BAJO
TOTAL I TRIMESTRE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL I TRIMESTRE JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE TOTAL I I TRIMESTRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL IV TRIMESTRE TECHO 2022
FUENTE PRESUPUESTO COSTO
GRUPO DE OBJETO
DESCRIPCION DEL PRODUCTO FINANCIAMIENT BAJO TECHO UNITARIO PRESUPUESTO BAJO TECHO PRESUPUESTO BAJO TECHO PRESUPUESTO BAJO TECHO PRESUPUESTO BAJO TECHO CANTIDAD PRESUPUESTO
GASTO DEL GASTO
O AÑO 2022 ESTIMADO ANUAL DE ANUAL BAJO
CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS PRODUCTOS TECHO
200 SERVICIOS NO PERSONALES 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
300 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
400 BIENES CAPITALIZABLES 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
TOTAL 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
FORMATO No.14: PROGRAMACIÓN DE COMPRA DE INSUMOS Y SUMINISTROS POR

CLASE DE GASTO AÑO 2022 CON PRESUPUESTO ADICIONAL
Este Formato es una herramienta que sirve para reflejar las compras de insumos y suministros
para la Programación Mensual totalizado Anual y relacionarlo con el Plan Anual de Compras y
Contrataciones (PACC). Se deberá de programar en todas las clases de gasto según su
presupuesto asignado para la fuente 11 y fuente 26 para totalizar el mismo.
FORMATO No. 14
SECRETARIA DE SALUD
PLAN DE COMPRAS CONSOLIDADO POR GRUPO Y OBJETO DEL GASTO
DETALLE DE BIENES Y SERVICIOS A ADQUIRIR CON PRESUPUESTO ADICIONAL
AÑO 2022
FORMATO No.15: PLAN FINANCIERO BAJO TECHO Y ADICIONAL, MENSUALES
Datos Generales
UNIDAD EJECUTORA:
TRIMESTRALES Y ANUAL AÑO 2022____ESTE FORMATO ES UTILIZADO PARA
PROGRAMA:
ACTIVIDAD OBRA:
INSTITUCIONES SECTOR PUBLICO, P RIVADO Y EXTERNO QUE SE LES TRANSFIERE
1
Datos Especificos
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 21 32 33 34 35 36 37 38 39 40
FONDOS DE LA SESAL FUENTE

PRESUPUEST
COSTO ENERO FEBRERO MARZO
TOTAL I TRIMESTRE
ABRIL MAYO JUNIO
TOTAL I TRIM ESTRE
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
TOTAL I I TRIMESTRE
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL IV TRIMESTRE TOTAL ANUAL ADICIONAL 2022
GRUPO DE OBJETO O BAJO

DESCRIPCION DEL PRODUCTO FINANCIAMIENT UNITARIO PRESUPUESTO ADICIONAL PRESUPUESTO ADICIONAL PRESUPUESTO ADICIONAL PRESUPUESTO ADICIONAL CANTIDAD PRESUPUESTO
GASTO DEL GASTO TECHO
O ESTIMADO ANUAL DE ANUAL ADICIONAL
AÑO 2022
Herramienta que sirve para Reflejar la necesidad real de la Institución (Bajo techo +Adicional) Se
200 SERVICIOS NO PERSONALES 0.00
CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0

LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD
0.00 0
LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD
0.00 0
LEMPIRAS
0.00
CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD LEMPIRAS CANTIDAD
0
LEMPIRAS
0.00
PRODUCTOS
0
2022
0.00
deberá de programar en todas las clases de gasto según su presupuesto asignado para la fuente 0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
11 y fuente 26 para totalizar el mismo, Se trabajará con el presupuesto solicitado año 2021, Si en 0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
el Presupuesto del hospital tiene objetos de gasto que No contiene este formato puede agregarlos, 0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
teniendo cuidado en insertar las filas y arrastrar las formulas.

300 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0
0
0.00
0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
400 BIENES CAPITALIZABLES 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
TOTAL 0.00
0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
53
FORMATO N° 15
SECRETARIA DE SALUD
UNIDAD DE PLANEAMIENTO Y EVALUACION DE LA GESTIÒN
PLAN FINANCIERO ANUAL 2022
I. Datos Generales
UNIDAD EJECUTORA:
PROG:
ACTIVIDAD OBRA:
II: Datos Especificos:
TOTAL I TOTAL III TOTAL IV TOTAL TOTAL

NUMERO DEL TOTAL I TRIMESTRE TOTAL II TRIMESTRE TOTAL II TRIMESTRE TOTAL III TRIMESTRE TOTAL IV TRIMESTRE
GRUPO DEL FUENTE PRESUPUESTO BAJO TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE PRESUPUESTO PRESUPUESTO TOTAL PRESUPUESTO
OBJETO DEL DESCRIPCION DEL OBJETO DEL GASTO ENERO FEBRERO MARZO ENERO FEBRERO MARZO PRESUPUESTO ABRIL MAYO JUNIO PRESUPUESTO ABRIL MAYO JUNIO PRESUPUESTO JULIO AGOSTO SEPTTIEMBRE JULIO AGOSTO SEPTTIEMBRE PRESUPUESTO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE PRESUPUESTO
GASTO FINANCIAMIENTO TECHO 2022 PRESUPUESTO PRESUPUESTO BAJO PRESUPUESTO ANUAL BAJO TECHO ANUAL ADICIONAL AÑO 2022
GASTO ADICIONAL BAJO TECHO ADICIONAL ADICIONAL ADICIONAL
BAJO TECHO TECHO BAJO TECHO 2022 2022
IMPORTANTE: Paralas Instituciones que reciben transferencia de
la SESAL este formato es de caracter Obligatorio llenarlo ya que
100 SERVICIOS PERSONALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
en este deben detallar como sera invertido los fondos que se les 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
asignan para el año a Programar. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
200 SERVICIOS NO PERSONALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
300 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
400 BIENES CAPITALIZABLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FORMATO No.16: PROGRAMACIÓN DE GASTO MENSUALES (PGM) POR CLASE DE

GASTO AÑO 2022 CON PRESUPUESTO BAJO TECHO
Este Formato es una herramienta que sirve para relacionar la Programación de Gasto Mensual, la
Cuota de Gasto Trimestral (CGT) y Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC). Se deberá
de programar en todas las clases de gasto según su presupuesto asignado para la fuente 11 y
fuente 26 para totalizar el mismo, dicha asignación mensual deberá de hacerse de manera precisa
ya que el plan de gasto mensual (PGM) No podrá modificarse de un trimestre a otro
Se trabajará con el presupuesto solicitado año 2021, Si en el Presupuesto del hospital tiene
objetos de gasto que No contiene este formato puede agregarlos, teniendo cuidado en insertar las
filas y arrastrar las formulas.
Si tiene consultas referentes a la programación de gasto mensual que realizará en este

formato avocarse con los técnicos de la Unidad de Análisis Presupuestario, de la Gerencia
Administrativa del Nivel Central
FORMATO No.17: PROGRAMACIÓN DE GASTO MENSUALES (PGM) POR CLASE DE

GASTO AÑO 2022 CON PRESUPUESTO ADICIONAL.
Este Formato es una herramienta para programar la necesidad de presupuesto adicional que el
hospital requiera en las diferentes clases por objetos del gasto. Si en el Presupuesto del hospital
tiene objetos de gasto que No contiene este formato puede agregarlos, teniendo cuidado en
insertar las filas y arrastrar las formulas.
54
FORMATO No.18: FORMATO PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC)
Elaborar el plan anual de compras y contrataciones con lineamientos y formatos brindados por
ONCAE.
Formato N° 18
SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SALUD
TODAS LAS FUENTES
GERENCIA ADMINISTRATIVA
PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC) PARA EL AÑO FISCAL 2022
PROGRAMA DE CONTRATACIONES (FECHAS ESTIMADAS/REALES)

IMPORTANTE: Para las instituciones que no cuentan con acceso a
Preliminares Etapa de Inicio Etapa de Evaluación de Ofertas Etapa de Firma del Contrato Entregas
la Plataforma de ONCAE es Obligatorio llenar el formato N. 13
Categoría: [Bienes, Obras o Servicios diferentes a las
Plan de compras con presupuesto bajo techo ya que deben
Consultorías] DATOS FINALES DEL CONTRATO
planificar las compras de materiales y suministros del año a
Invitación a Precalificar
Evaluacion de
Pre calificacion
Convocatoria a participar
en el proceso
Apertura de Ofertas Evaluacion de las Ofertas Subsa nación Firma de la Adjudicación Firma del Contrato
Rece pcion de Bienes, Servicios u
Obras
Programar.
Nombre
Método de Relación con Cla ve
No. Descripción Compra el POA Institucional
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN Adjudicatario Contrato (s) # Costo Estimado Costo Final
(s)
Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada
Nombre de l proyecto u LPI, LPN, LP, correlativo del Correlativo de
REAL REAL Estimado REAL
objeto de compra 3C, 2C, CD POA este contrato
REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL
Confecciones Textiles 2c 32200 75,000.00
Estimada L75,000.00
TOTAL ( X CADA
CATEGORÍA)
REAL
Emitido
Fecha de emisión: por: Fecha de Modificacion Modificado por Fecha de Registro ONCAE: Recibido por:
Aprobado
Fecha de Aprobación: por: Fecha de Aprobacion Aprobado por Fecha Actualización ONCAE: Actualizado por:
FORMATO No.19: FORMATO PROGRAMACIÓN DE MEDICAMENTOS
Los formatos de la herramienta metodológica permiten, a los equipos técnicos de los hospitales
hacer las estimaciones de necesidades de medicamentos para el año 2022, utilizando todas las
variables de logística: consumos, stock, almacenamiento, distribución…. Etc., que en combinación
con la producción del hospital, las guías de tratamiento y las prioridades del Plan Estratégico
Institucional (PEI), permitirán que las estimaciones de medicamentos, sean lo más cercano a la
realidad.
FORMATO No.20: PRESUPUESTO SOLICITADO AÑO 2022
Anexar una copia del Presupuesto solicitado año 2022 por actividad presupuestaria y objeto del
gasto, obtenido del Reporte del Sistema SIAFI GES o solicitarlo a la Sub Gerencia de
Presupuesto de SESAL
55

Lineamientos Generales Transferencias para La Elaboración Del Documento Poa 2022

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INDICE

V. DIRECTRICES DE ELABORACIÓN Y ENTREGA DEL POA PRESUPUESTO.......................8-16

III. Estructura Programática Presupuestaria

Un punto básico en la búsqueda de esa meta es la Estructura Programática Presupuestaria

Se ha hecho una revisión y cambios a la estructura programática, debido a:

 Prioridades marcadas a nivel de Gobierno

 Cambio de la forma de trabajo a través de la redefinición de sus funciones mediante un diseño

En la provisión de servicios alineada al Plan de Salud responde a las prioridades Materno

a) Promoción y Prevención priorizadas

b) Promoción y Prevención no priorizadas

 Atención a grupos priorizados

 Atención a enfermedades priorizadas

 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas:

Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará la aplicación informática

En dicha base se deberá llenar únicamente la información que se solicita en la misma, en el

Se deberá realizar un presupuesto para el año a presupuestar priorizando según sus

V. ASPECTOS IMPORTANTES QUE DEBEN DE CONSIDERARSE EN LA PROGRAMACION:

VI.PROGRAMACIÓN DE METAS FÍSICAS

La programación de metas de producción, debe establecerse anualmente y desagregarse en

 En el caso del Programa de Rectoría

 En el caso de los Hospitales y las Regiones de salud tomar en cuenta:

 En el caso de Proyectos e Instituciones que reciben Transferencias

VII. PLAN OPERATIVO ANUAL Y PRESUPUESTO

VIII. DIRECTRICES PARA LA PRESENTACIÓN DEL DOCUMENTO POA-PRESUPUESTO

Presentación del Documento

Se deberá presentar en la UPEG un ejemplar encuadernado y en formato digital.

DESCRIPCIÓN DE LOS APARTADOS DEL DOCUMENTO

Responsables de elaboración del Documento POA-P

Teléfono Fijo de la Unidad o Correo Electrónico

El objetivo consiste en que la Unidad Ejecutora se ubique, se visualice y se proyecte, están

Se clasifican en general y específicos;

En consecuencia, se ha hecho necesario medir además otros aspectos como la morbilidad,

La nueva concepción de salud obliga a pensar que ésta es el resultado de la interacción de

1. El análisis de los factores condicionantes.

EL ANÁLISIS DE LOS FACTORES CONDICIONANTES

Principalmente se basa en la descripción y análisis de la situación demográfica y

a. Entorno geográfico: superficie territorial, ubicación, referencia, urbanidad/ruralidad, topografía,

c. Educación: alfabetismo, escolaridad, instrucción superior.

d. Socioeconómico: pobreza, acceso a servicios básicos, trabajo, etnia, celebraciones sociales y

EL ANÁLISIS DEL PROCESO SALUD ENFERMEDAD

El método más utilizado para la caracterización de los problemas de salud en la población es el

Para la descripción de la mortalidad se utilizan las listas de agrupación de causas de

EL ANÁLISIS DE LA RESPUESTA SOCIAL A LOS PROBLEMAS DE SALUD

10. Perfil Epidemiológico

El estado de salud, habitualmente se mide indirectamente a través del conjunto de problemas

11. Prioridades Identificadas

12. Cartera de Servicios

13. Organigrama según Desarrollo Organizacional (DO) implementado

15. Anexos de referencia

1. Formato 1: Matriz de Información General (aplica a todos)

2. Formato 2: Análisis del servicio de Hospitalización (Egresos) Indicadores Hospitalarios y

Formato 2.1: Análisis de los Servicios de Consulta Externa Indicadores hospitalarios y de

3. Formato 3: Productos trazadores con productos programables estadísticos (Aplica a

6. Formato 6: Plus y Cargos Administrativos (Aplica solo a Hospitales)

7. Formato 7: Planilla Salario Variable (Aplica solo a Hospitales)

8. Formato 8: Personal con derecho a Sonajeé (Aplica solo a Hospitales)

9. Formato 9: Personal con Derecho a Bono de Zapato (Aplica a Hospitales y Regiones)

19. Formato 19: Programación de Medicamentos, según herramienta metodológica de la ULMIE

1. Oficio de remisión del POA-P a la UPEG

2. Documento POA-P en Físico:

 Enviar a los correos electrónicos siguientes:

Listado de Formatos para el Plan Operativo Anual y Presupuesto ( POA-P)

FORTMATO No. 1: MATRIZ DE INFORMACIÓN GENERAL Otros entes