UNISUCRE UNIVERSIDAD DE SUCRE CÓDIGO:

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS TA-003

PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA VERSIÓN:
Sincelejo, Sucre - Colombia 01
TALLER DE APLICACIÓN No. 03 – CONTABILIDAD II FECHA:
12-03-2014

PROGRAMA: ASIGNATURA: SEMESTRE: GRUPO: DOCENTE:

Contaduría PúblicaContabilidad II II 1 Mg. Jorge Sánchez Noguera
APELLIDOS Y NOMBRES DE LOS ESTUDIANTES: FECHA:

UNIDAD No. 2: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS EN

INVERSIONES
2.3 CONCILIACIÓN BANCARIA
DESCRIPCIÓN:
La sociedad ABC LTDA., de Sincelejo, dedicada a la compra y venta de materiales para la construcción, solicita a
ustedes verificar el correspondiente Extracto de Cuenta Corriente con fecha de corte 31 de enero de 2014 y cotejar
sus movimientos con los respectivos registros en el libro auxiliar de su cuenta Bancos (Ver documentos adjuntos).

Banco de Bogotá Extracto Cuenta Corriente No. 0581

No. Cuenta Corriente: 5920918545
Fecha de corte: 31-01-2014
Fecha transacción Descripción del movimiento Cheques Depósitos Saldo
Saldo anterior: 12.500.000
01/01/2014 Consignación 3.000.000 15.500.000
01/01/2014 Consignación 7.200.000 22.700.000
03/01/2014 Ch. 1252 2.300.000 20.400.000
03/01/2014 Ch. 1254 2.240.000 18.160.000
07/01/2014 Consignación 8.956.400 27.116.400
07/01/2014 Consignación 3.691.500 30.807.900
08/01/2014 Ch. 1255 1.430.000 29.377.900
08/01/2014 Ch. 1256 178.600 29.199.300
08/01/2014 Ch. 1257 560.800 28.638.500
08/01/2014 Ch. 1258 4.854.100 23.784.400
08/01/2014 Ch, 1259 3.700.000 20.084.400
09/01/2014 Consignación 9.580.400 29.664.800
13/01/2014 Consignación 4.300.000 33.964.800
14/01/2014 N.C. préstamo 35.000.000 68.964.800
14/01/2014 Ch. 1260 120.000 68.844.800
15/01/2014 Ch. 1261 700.000 68.144.800
16/01/2014 Ch. 1262 1.500.000 66.644.800
16/01/2014 Consignación 6.230.900 72.875.700
17/01/2014 Consignación 5.900.000 78.775.700
21/01/2014 Consignación 12.800.000 91.575.700
23/01/2014 Ch. 1264 260.000 91.315.700
24/01/2014 Ch. 1266 18.950.000 72.365.700
28/01/2014 N.D comisiones 350.000 72.015.700
29/01/2014 N.D. interéses 1.350.000 70.665.700
29/01/2014 N.D. cuota pr. 5.600.000 65.065.700
30/01/2014 Ch. 1268 2.360.000 62.705.700
30/01/2014 Consignación 5.800.000 68.505.700
31/01/2014 Ch. 1269 17.600.000 50.905.700
31/01/2014 N.D. comisiones 600.000 50.305.700
31/01/2014 Gravamen Mov. F. 950.000 49.355.700
31/01/2014 N.D. chequera 150.000 49.205.700

Mg. Jorge Sánchez Noguera Página 1

UNISUCRE UNIVERSIDAD DE SUCRE CÓDIGO:
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS TA-003
PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA VERSIÓN:
Sincelejo, Sucre - Colombia 01
TALLER DE APLICACIÓN No. 03 – CONTABILIDAD II FECHA:
12-03-2014

Auxiliar: Banco de Bogotá (Cuenta Corriente No. 5920918545)

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO

SALDO ANTERIOR: 12.500.000
01/01/2014 Consignación 3.000.000 15.500.000
01/01/2014 Consignación 7.200.000 22.700.000
02/01/2014 Ch. No. 1251 Honorarios contador 1.200.000 21.500.000
02/01/2014 Ch. No. 1252 Papelería Universal 2.300.000 19.200.000
03/01/2014 Ch. No. 1253 Industria Alameda Fact. 1055 5.350.000 13.850.000
03/01/2014 Ch. No. 1254 El zafiro industrias S.A. Fact. A-2012 2.240.000 11.610.000
06/01/2014 Consignación 8.956.400 20.566.400
06/01/2014 Consignación 3.691.500 24.257.900
07/01/2014 Ch. No. 1255 Electrificadora de Sucre 1.340.000 22.917.900
07/01/2014 Ch. No. 1256 Empas 178.600 22.739.300
07/01/2014 Ch. No. 1257 Telecom 560.800 22.178.500
08/01/2014 Ch. No. 1258 Inversiones S.A. Fact. B-1056 4.854.100 17.324.400
08/01/2014 Ch. No. 1259 Industrias Ferro Ltda. Fac. 5698 3.700.000 13.624.400
09/01/2014 Consignación 9.580.400 23.204.800
10/01/2014 Consignación 4.300.000 27.504.800
13/01/2014 Ch. No. 1260 Multiservicios: reparación computador 120.000 27.384.800
14/01/2014 Ch. No. 1261 Seguros Alerta S.A. 700.000 26.684.800
15/01/2014 Ch. No. 1262 Computadores del Caribe 1.500.000 25.184.800
15/01/2014 Consignación 6.230.900 31.415.700
17/01/2014 Consignación 5.900.000 37.315.700
20/01/2014 Consignación 12.800.000 50.115.700
21/01/2014 Ch. No. 1263 Empaques y Empaques Fact. 1358 3.500.000 46.615.700
21/01/2014 Ch. No. 1264 Pinturas El Color Ltda. 260.000 46.355.700
23/01/2014 Ch. No. 1265 Plásticos de Sucre S.A. Fact. C-300 1.500.000 44.855.700
24/01/2014 Ch. No. 1266 Ferrocaribe S.A. Fact. A-10501 18.950.000 25.905.700
27/01/2014 Ch. No. 1267 El Hogar S.A. Fact. A-12584 3.945.000 21.960.700
28/01/2014 N.D. Comisiones 350.000 21.610.700
29/01/2014 N.D. Intereses préstamo 1.350.000 20.260.700
29/01/2014 N.D. Cuota préstamo 5.600.000 14.660.700
29/01/2014 Ch, No. 1268 Almacén La Rebaja S.A. Fact. 7851 2.360.000 12.300.700
30/01/2014 Consignación 5.800.000 18.100.700
31/01/2014 Consignación 9.785.400 27.886.100
31/01/2014 Ch. No. 1269 Nómina sueldos empleados 17.600.000 10.286.100
NOTA: El cheque No. 1255 efectivamente fue pagado a Electrificadora de Sucre y su valor real es de $1.430.000

ACTIVIDADES

Preparar la respectiva Conciliación Bancaria y proponer los ajustes correspondientes:

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CONCILIACIÓN BANCARIA
BANCO DE:
Cuenta corriente No.:
Mes y año:

DESCRIPCIÓN DE LOS MOVIMIENTOS Extracto bancario Libro auxiliar

SALDO INICIAL:
Más: Depósitos en tránsito:

Más: N.C. no contabilizadas:

Menos: Cheques pendientes de cobro:

Menos: N.D. no contabilizadas:

Más o menos errores:

SUMAS IGUALES:

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TALLER DE APLICACIÓN No. 03 – CONTABILIDAD II FECHA:
12-03-2014

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD
No.
FECHA:
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBE HABER

SUMAS IGUALES
Preparó: Revisó: Contabilizó:

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