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Taller de Investigación I
LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
EN EL DESARROLLO DE UNA
EMPRESA FAMILIAR
Presenta
Asesor
Muchas veces las familias emprenden sus propias empresas y esto es muy bueno,
lo malo es cuando los miembros de la familia trabajan dentro de la empresa sin
recibir ningún pago por sus servicios teniendo con ello una mala gestión, ya que
como no tienen pago por sus servicios los dueños (papás) agarran de los flujos de
efectivo de la empresa para gastos ya sea de educación de sus hijos, alquiler de
sus hogares entro otras operaciones que no tienen nada que ver con dicha
empresa y esto muchas veces trae consigo que no se cuente con efectivo para
reinvertir en los productos que produzca o compre la empresa. Esto pasa a
menudo cuando no se conoce de la administración financiera, por ello es de suma
importancia abordar este tema para así mismo aprender sobre cómo ponerlo en
práctica en la vida real.
Así como la educación en general en México es uno de los motores del desarrollo
social porque permite la generación del capital humano, pero especialmente
porque ofrece mejores alternativas de la vida al tomar decisiones financieras
adecuadas. Existe una gran carencia de administración financiera en los pequeños
negocios familiares es generalizada en todos los sectores de la población
mexicana y a pesar de que distintas iniciativas del sector público, privado y social
han empezado a observar un fuerte interés en este ámbito, la cobertura de la
misma es una limitante y el impacto aun no es claro.
Ante este panorama, ¿es viable aplicar una política pública que genere a su vez el
valor público (administración financiera) para la población mexicana? Ciertamente
implicaría cambios en el sistema educativo nacional y los resultados no serían en
el corto plazo; sin embargo las distintas iniciativas que existen y que están
trabajando en este ámbito son la mejor alternativa que se puede tomar, mientras
se espera una política pública que genere este bien público o se implemente lo
que la SEP ha planteado desde 2007: el “fichero de Educación Financiera y
Cultura Financiera” para la educación básica.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Los objetivos tienen que expresarse con claridad para evitar posibles
deviaciones en el proceso y deben ser susceptibles de alcanzarse; son
guías de estudio y hay que tenerlos presente durante todo su desarrollo.
Evidentemente los objetivos que se especifiquen deben ser congruentes
entre sí. Es necesario establecer que pretende la investigación, es decir
los objetivos. Hay investigaciones que buscan, ante todo, contribuir a
resolver un problema en especial y otras tiene como objetivo principal
probar una teoría o aportar evidencia empírica a favor de ella. 2
Los objetivos como bien lo dice la cita anterior son importantes dentro de toda
investigación y por ello mismo deben de ser lo más claros posibles para así poder
llegar a lo que estamos buscando, como bien lo dice la cita anterior a veces se
toma como objetivo verificar que cierta teoría funcione, pero en esta investigación
no es el caso ya que aquí tenemos por objetivo otros aspectos como a
continuación se muestran.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
2
Ibídem, pág. 117.
Analizar las estrategias de administracion financiera y evaluar si es la
adecuada y generar mejoras.
Permite visualizar las formas en que estas operan ya que requieren un control en
todas sus actividades realizadas en lo que a las finanzas se refiere es de bastante
utilidad ya que con ella se tiene una planeación, organización, dirección y un buen
control de los recursos, además de contar con una administración y así poder
generar más utilidades y menos perdidas en la empresa, creando empleos,
innovando y generando nuevos proyectos a mediano o a largo plazo. Para así
conocer el impacto que tienen las empresas en la economía de Zitácuaro, ya que
muchas veces en lugares como en este municipio que aun la cultura financiera no
está integrada en las funciones de control administrativo de las misma, es aquí
donde más problemas podrían llegar a tener al momento de utilizar correctamente
las finanzas.
La cultura financiera en lugares más pequeños es algo escaza y por lo tanto las
pequeñas y medianas empresas familiares tienden a fracasar o en un buen caso a
mantenerse, pero con muy poca utilidad. Uno de los principales dilemas que
enfrentan las pequeñas y medianas empresas familiares es que no tiene
formalidad en sus actividades. La formalidad en una pequeña y mediana empresa
es demasiado desventajosa, principalmente porque hay que pagar impuestos y
tener personal administrativo para el control, debido a que ellos no tienen los
conocimientos necesarios para el control de las actividades que pueden afectar
negativamente a la competitividad.
Todo ello permite a las personas mejorar la toma de decisiones respecto a sus
finanzas, además de tener un mejor nivel de vida. De esta manera, la
administración financiera se considera indispensable para promover estabilidad y
crecimiento económico de las empresas y el país. Es de suma relevancia,
especialmente para las comunidades indígenas en donde la situación financiera es
más complicada que el resto de la población, situación que lleva a la necesidad de
la importancia que representa la administración financiera para muchas familias, lo
que se busca es que sean capaces de manejarla adecuadamente en
circunstancias cambiantes y en entornos cada vez más complejos. De esta
manera surge la necesidad de generar un mayor conocimiento de la
administración financiera en el país para poder llegar a partes de la población que
aun sufren de administración financiera. De tal forma se tiene de objetivo genera
propuestas para atender a la población y permitir tener a una sociedad mejor
informada con mayor capacidad para manejar sus recursos de forma consciente,
con mayores habilidades para una mejor toma de decisiones para un crecimiento
en el bienestar de la población.
Educación Financiera
Este texto tratara de dar una idea a un tema de suma importancia como lo es la
administración financiera, así como su influencia, el impacto positivo que se tiene
al implementar tal tema en la vida real y algunos ejemplos sobre ello. Es por ello
que se decide abordar este tema ya que es muy interesante todo lo que se puede
aprender y poner en práctica en la vida al ser profesionistas o en la creación de un
negocio propio.
3
TORU Kiyosak, Robert. Padre pobre padre rico. Estados unidos. AGUILAR; 2009. Pag.19
nuca jamás se habla sobre cómo podemos manejar dinero ni cómo poder invertir
en activos que contribuyan a genera ingresos. Por ejemplo, si no existieran clases
sociales como los ricos, los de clase media y los pobres todos tendrían la misma
riqueza, pero ¿qué va a pasar? Siempre va a ver personas que tengan esa
habilidad e intuición de invertir su dinero en activos que generen más dinero,
mientras que por el otro lado abra personas que se gasten ese dinero comprando
o simplemente viajando y gastando.
Entonces es por ello que se forman las clases sociales ya que no se cuenta con
una educación financiera teniendo como resultado la pérdida de dinero y por
consiguiente endeudamientos por préstamos. Mismo tema no se explica ni mucho
menos se enseña en las escuelas. Es por ello que muchas personas como por
ejemplo inversionistas y empresarios están preocupadas por la falta de
conociendo sobre el tema; así mismo tratan de contribuir con enseñanzas a través
de libros, conferencias y juegos. Por ejemplo, Robert Kiyosaki creo un producto o
juego para que las personas en especial niños y adolescentes conocieran y
aprendieran sobre la administración financiera.
El objetivo del juego era lograr salir de la senda interna -a la cual Robert
llamaba "Carrera de Ratas"- y entrar en la senda exterior, también llamada
"Vía Rápida". Como Robert lo explicó, la "Vía Rápida" simulaba la forma
en que actúa la gente rica en la vida real.4
Este juego es muy parecido a la vida cotidiana ya que cuesta mucho trabajo e
incluso imposible salir de la senda interior para entrar en la exterior. Se refiere a la
senda exterior ha aquello que realiza por ejemplo siempre se tiene la idea de
acabar una carrera con buenas calificaciones y por consiguiente tener un buen
trabajo, luego casarse con una persona que también sea profesionista, tener hijos,
una casa , un automóvil teniendo una vida de sueño y de puro trabajo. ¿Tiene algo
de malo esto? Claro que, si por siempre se esta esclavizado a trabajar para una
empresa, pagar una gran cantidad de impuestos que en un periodo de tiempo es
muchísimo dinero y nunca se saldra de la senda interior. Ahora como entrar a la
4
Ibídem, pag 10
senda exterior (forma en que actúan los ricos) pues es muy sencillo y lo hemos
venido hablando anteriormente la clave está en la educación financiera en esa
habilidad que tenemos que adquirir para invertir nuestro efectivo. Los ricos no
siempre fueron ricos, pero eso si son personas que piensan y saben manejar bien
sus recursos se hacen ricos porque siempre están pensando nuevas formas en
invertir su dinero.
Por ejemplo. - un familiar pide préstamos para invertir en cualquier cosa, obtiene
una ganancia y se gasta y vuelve a pedir prestado y es lo mismo que hacía su
padre. Se puede notar en el ejemplo anterior como se adoptan e implementan los
hábitos económicos por parte de padres a hijos. se puede cambiar el patrón
personal y así mismo crear uno a través de nuevas experiencias y a través de la
adquisición de conocimiento sobre cómo manejar e invertir en negocios que no es
más que nada la administración financiera y así mismo poder emprender un
negocio propio que nos genere ingresos sin estar presentes (libertad Financiera)
creciendo tanto de manera personal como en lo económico.
5
T, Harv Eker. Los secretos de la mente millonaria. 1ª. Ed. Argentina. Sirio; 2006. Pág.
8-9.
Empresas Familiares
En esta variable se trata sobre la importancia de las empresas familiares, de los
retos a los que se enfrentan y a los distintos conflictos que se van generando con
el paso del tiempo. Una empresa familiar es aquella que fue fundada o creada por
los miembros de una familia mismos que tienen voz y voto para controlar y tomar
decisiones dentro de la empresa. Buscan los miembros de dicha empresa que
esta subsista y así mismo se pase de generación en generación.
1 era fase. -
Esta se da cuando se crea la empresa, en esta todos trabajan ya que se tiene un
gran entusiasmo por salir adelante y así mismo contribuyen a resolver los
6
RODRIGUEZ Díaz, Rafael. La empresa familiar: 12 claves para el éxito. Canarias: Fundación
Bravo Murillo; 1997. Pag.8
problemas que se vayan generando sin ningún problema. El fundador, el líder o el
que está a cargo de todo se dedica a controlas el capital humano ya que como son
pocos no le cuesta mucho trabajo.
El problema surge cuando la empresa tiene un crecimiento y tienen la necesidad
de contratar a más personal y siguen con el mismo sistema de trabajo, por
ejemplo: si tienes 5 trabajadores no necesitas medidas de control o planeación
para delegar tareas, más sin en cambio tienes a 20 trabajadores a tu cargo hay si
necesitas implementar distintas estrategias de planeación y control para saber
dirigirlos y delegarles tareas es aquí donde el encargado de la empresa se pone a
prueba.
2da fase. -
Si se pasó la primera etapa entonces estamos hablando sobre cómo saber
manejar la etapa de transformación en la cual el líder de la empresa no solo se
debe enfocar al lado externo de la empresa como son las ventas o ganancias, si
no también debe enfocarse al lado interno de la misma, generando un ambiente
de entusiasmo entre sus colaboradores para que ellos no entren en ambiente
rutinario en el cual hagan su trabajo solo por hacerlo , también implementando
estrategias administrativas para saber controlar y manejar la empresa, para que
no se presenten problemas en los cuales pueda haber consecuencias
catastróficas e incluso algunas veces eso implica la quiebra o extinción de la
misma.
3 era fase. -
Si se logra pasar a esta fase significa que el encargado es un buen líder ya que
supo manejar los recursos de la empresa para llegar a donde está, así mismo
supo dirigir y controlar a su personal de una manera eficiente.
Los problemas surgen cuando los fundadores de esta empresa deciden heredar la
misma a otra generación de familia, hay en algunas ocasiones que los nuevos
integrantes o miembros tiene otra visión muy distinta y no saben desempeñar bien
sus roles dentro de la empresa llevándola a generar pérdidas e incluso la
desaparición de la misma. Por eso esta etapa es considerada la más importante y
difícil de las anteriores. “De cada 100 empresas familiares: 30 sobreviven a la
segunda generación y 15 a la tercera”. 7 Aunque la mayoría de las empresas sean
familiares nos podemos dar cuenta que no todas subsisten y solo son muy pocas
las que saben manejar y llevar una buena gestión de todos sus recursos.
Los factores que impiden que las empresas se vayan a la quiebra son los mismos
conflictos que se van presentando con el paso del tiempo, principalmente se dan
entre la misma familia, ya que muchas veces no se caen bien, hay distintas
personalidades, tienen diferentes ideas provocando así discusiones, no hay buena
comunicación y siempre está el que no hace dentro de la organización.
Todos estos conflictos por más pequeños que sean perjudican el crecimiento y
desarrollo de la empresa, ya que si no se manejan de manera adecuada
pueden traer consecuencias graves. Por ello se sugiere que traten de prevenir
los conflictos o los eviten dependiendo la gravedad de ellos en algunas
ocasiones es bueno estimular un conflicto para resolver otro conflicto, pero esto
va a depender del tipo de estilo de liderazgo que maneje el encargado de la
empresa.
7
Ibídem, Pág. 10
HIPÓTESIS
Ibídem, pag. 84
de variables pero las más importantes son las variables dependientes e
independientes.
10
ïdem
Esta tiene varios objetivos dentro de las organizaciones, la mayoría de ellos se
refiere a la capacidad de proporcionar información relevante sobre las operaciones
de la compañía a los propietarios de la misma, planear el crecimiento de la
empresa, tanto táctica como estratégicamente, organizar los recursos financieros,
maximizar las utilidades, maximizar el valor de la empresa, entre otros.
11
Eumeliagaleanamarin.Slideshare.2010.http://es.slideshare.net/mobile/anatego/71-proceso-
metodologico.fechadeconsulta.23noviembre2017.19:31
El enfoque de la investigación es un proceso que relaciona los métodos de
investigación que son dos: Cualitativo y cuantitativo en la cual se busca llega a
una investigación mas eficiente, a través de observaciones, preguntas, alcances,
limitaciones, ya que nos ayuda a tener un buen desarrollo de la investigación y
generar soluciones para las empresas familiares de Zitácuaro, Michoacán, por lo
tanto en la investigación se utilizara un enfoque cuantitativo.
13
Giovanni y ANTISIERI Darío Historia del Pensamiento Científico y Filosófico 5ª ed
Ibídem Pág. 33
El paradigma establece que la realidad y el mundo es atómico separado y fijo, por
lo que el objetivo de la investigación es describir la realidad orientada a un objeto
de estudio absolutamente observable, aplicando herramientas brindadas por el
método científico de las ciencias naturales, que son únicas, por ello aplicándolo las
ciencias sociales, se busca las causas de los fenómenos sociales y que sus
explicaciones sean demostradas por leyes objetivas para luego predecir dichos
fenómenos a que guíen las prácticas de los científicos de una forma prescriptiva.
Para dicho paradigma se tiene que aplicar la lógica deductiva, de lo general a lo
particular empezando desde las leyes, teoría y después a los datos, su rol de
investigación es externo, seguido por el objeto de estudio y al margen de los
datos.
Por consiguiente, la época del positivismo se caracteriza por un optimismo general, .que
surge de la certidumbre en un progreso imparable (concebido en ocasiones como resultado
del ingenio y del trabajo humano y en otros casos como algo necesario y automático) que
avanza hacia condiciones de bienestar generalizado, en una sociedad pacífica y penetrada
de solidaridad entre los hombres.
15
MUNCH Lourdes, et al., Métodos y técnicas de investigación. México: Trillas; 2009.p.35
Para llegar a esa idea general este método deductivo, se van siguiendo una serie
de pasos, que misma la investigación te va originando y guiando en el desarrollo
del mismo. El método deductivo consta de las siguientes etapas:67 En las cuales
se especifica cómo se parte de un punto en el que primero se determinan una
serie de fenómenos que conllevan a la realización de la investigación en base a
datos.
En la cita anterior pudimos observar las características que debemos tomar para
hacer un estudio estadístico a las empresas familiares, tomando como población
todas aquellas empresas familiares que existen en Zitácuaro Michoacán y así
16
Blibioteca temática. Autodidactica interactiva universal y de Mexico. 1ª. Ed. Mexico.Grupo
dimas. Pag. 1466
mismo delimitando a una pequeña muestra, tomando como base a una sola
empresa familiar para realizar dicho estudio.
Existen varios tipos de cuestionarios, los cuales podemos utilizar para realizar todo
tipo de encuestas, de preguntas abiertas, cerradas, estructurados y no
estructurados. “el cuestionario es un formato redactado en forma de interrogatorio
en donde se obtiene una información acerca de las variables que se van a
investigar”17 En este caso el cuestionario que decidió realizarse fue un cuestionario
de preguntas cerradas y estructurado, debido a que los resultados del mismo son
más precisos en las respuestas que nos da y así obtener información más clara
sobre lo que deseamos saber.
17
Ibidem, pag. 71
SUBDIRECCIÓN ACADÉMICA
DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICO ADMINISTRATIVAS
PROTOCOLO DE INVESTIGACIÓN
ESTUDIANTE: No. DE CONTROL:
NOMBRE DEL PROYECTO: Administración Financiera en las empresas familiares
PERIODO DE REALIZACIÓN: Agosto – Diciembre 2019
Libros
Variable dependiente: “Educación financiera”
AN
ANEXO
CONTENIDOS DESARROLLO
TIPO DE DOCUMENTO FORMAL Protocolo de investigación
TEMA INTERESADO EN ABORDAR Administración financiera
ESE TEMA SOBRE QUÉ OTRO INFLUIRÁ Empresas familiares
SUJETO DE INVESTIGACIÓN Familias con empresas
CONTEXTO Zitácuaro, Mich.
PREGUNTA DE LA INVESTIGACIÓN ¿Cómo impacta la administración financiera en empresas
familiares de Zitácuaro, Michoacán?
HIPÓTESIS La educación financiera influye de manera positiva al desarrollo
de las empresas familiares de Zitácuaro, Mich
VARIABLE INDEPENDIENTE (V.I.) Administración financiera
VARIABLE DEPENDIENTE (V.D.) Empresas familiares
INDICADORES V.I. V.I. Educación Beneficios Impacto que genera la
financiera y sus que aporta la Educación Financiera
características educación dentro de las
financiera. empresas familiares.
INDICADORES V.D. V.D. empresas Cómo se Cuáles son sobresalen
familiares integran las los retos o se
empresas mantienen
familiares las
empresas