HALLAZGOS

1. No tienen definida su estructura organizacional, por lo tanto, no cuenta con personal

idóneo.
2. El gobierno corporativo carece de una estructura definida para la toma de decisiones.
3. Riesgo financiero por los costos generados de la alta rotación del personal.
4. Inestabilidad en la contratación de personal.
5. Riesgo reputacional debido a que puede existir fuga de conocimiento y puede verse
afectada la calidad del producto.
6. Existe riesgo de fraude financiero por la afinidad familiar en el manejo de las finanzas.
7. Los socios se deberían reunir los tres primeros meses de año para la revisión y aprobación
de los estados financieros del año anterior.
8. Falta de una planeación financiera y operativa.
9. Riesgo evidente en el proceso de ventas el cual requiere un seguimiento y auditoria.
10. Riesgo de reconocimiento del ingreso y que los estados financieros no muestren la
realidad.
11. No existe evidencia de un registro documental para los estudios de crédito.
12. No se tiene un Manual de políticas del área de cartera, esto hace que se tenga riesgo para
la recuperación de la cartera.
13. Falta la estructura del sistema de costeo para las diferentes líneas que maneja la
compañía.
14.