Preguntas para discutir

1. Analice los Estados Financieros del banco y comente la situación financiera.

Se denota menor utilidad en el año 2015 en referencia al año 2014 pese a que los intereses
que han generado fueron mayores respecto de un año a otro, por otro lado se logra visualizar
un menor nivel de préstamos para el año 2015 dentro de sus pasivos en referencia con el año
2014

2. ¿Cuáles son los principales componentes de la política de administración de riesgo del

banco?

 Administrar el riesgo prudente, para asegurar que no sean utilizadas con fines
criminales
 Procesos para identificar clientes
 Reportar operaciones sospechosas
 Entrenaba a los colaboradores

3. Dada las políticas aprobadas por el Directorio, ¿cómo se pudieron realizar los fraudes?

Básicamente lo que se puede deducir de la lectura es que el fraude se realizó NO por ausencia
de políticas, sino por el control de las mismas, se pueden tener las mejores políticas pero si no
te tiene el seguimiento y su correcto uso de nada servirá contar con procedimientos de altos
estándares si al final no se llevaran a cabo

4. Identificar los principales indicadores de lavado de dinero que el banco ignoró

 Deficiencia en la identificación de los clientes, para lograr llegar a la cuota

 Proceso de monitoreo de las transacciones realizadas
 Asegurarse que los nombres sean corroborados con documentos de identidad para
evitar los nombres ficticios o anónimos
 Establecer relación entre el banco y el cliente

5. Identifique los principales riesgos que enfrenta el banco y la interrelación entre ellos

 Riesgos por actos delictivos

 Riesgos por fraudes internos a consecuencia de la operatividad del banco
 Riesgos netamente operacionales por la falta de supervisión a los procesos internos
provocando grandes perdidas

6. Cuáles son las consecuencias de la mala administración de riesgo del banco

 Multas de los organismos reguladores

 Mala imagen que afectaría la confianza de los clientes
 Gastos por implementación de nuevas políticas así como de su revisión

7. Cuáles deberían ser las prioridades del nuevo CEO

Mejorar los procesos establecidos

Generar confianza entre sus controles de ejecución y supervisión que amerite
reportar con oportunidad los eventos
Reforzar los mecanismos de lavados de activos, realizando supervisiones de manera
aleatoria cada cierto periodo
Poner énfasis en los riesgos operacionales reportados