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EMPRESAS
FAMILIARES
APUNTES
10 DE MAYO DE 2021
CARLOS TAGARRO RUIZ
Bibliografía: Corona y Casillas
TEMA 1: EMPRESA FAMILIAR: CONCEPTO Y TIPOLOGÍA Casillas, pags 5-17
1. CONCEPTO DE EMPRESA FAMILIAR
La empresa familiar está asociada a familias que montan un negocio (un negocio no es una
empresa). No todos los círculos deben ser de la familia, pueden no serlo.
El interés por el estudio de las empresas familiares se inicia en EEUU en base a dos factores
fundamentales:
Importancia de este tipo de empresas en las diferentes economías.
La toma de conciencia de su importancia por diversas entidades.
A lo largo de los años, por tanto, ha sido difícil obtener una definición clara y consensuada de lo
que es una empresa familiar.
Para intentar aclarar la confusión acerca del concepto de empresa familiar podemos acudir al
diccionario (Espasa Calpe, 2001) en el que se define la empresa como “Entidad integrada por
el capital y el trabajo, como factores de la producción, y dedicada a actividades industriales,
mercantiles o de prestación de servicios con fines lucrativos”.
Los puntos establecidos respecto a Familiar son:
o De la familia o relativo a ella
o Muy sabido o conocido
o De trato llano y sin ceremonias
o Pariente, allegado
Pequeña y mediana empresa. Pero no tiene por qué ser una mediana empresa (en el Ibex 9 o
10 empresas son familiares). Es decir, las grandes empresas no se asocian a las empresas
familiares; lo son sin que sea percibido.
Tampoco son negocios individuales o artesanales.
Se las entiende como una solución a las necesidades económicas de la familia, pero no son
solo para “dar de comer a la familia”.
Se cree que no tienen intención/posibilidad de grandes desarrollos, pero en la realidad sí que
pueden crecer.
Cualquier empresa puede ser familiar y dedicarse a distintas ramas.
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Una vez aclarado todo lo anterior, pasamos a la definición de empresa familiar, la vamos a
tomar de Gallo (1995), que se basa en tres aspectos o características:
1. La propiedad o control sobre la empresa: Se tiene una parte de la propiedad (% de
participación en el capital).
2. El poder que la familia ejerce sobre la empresa, normalmente por el trabajo desempeñado
en ella por algunos de los miembros de la familia (funciones ejecutivas, de dirección,
participar en las decisiones…). Un ejemplo es que el director general de la empresa sea
miembro de la familia propietaria.
3. La intención de transferir la empresa a las siguientes generaciones y su plasmación en la
incorporación de miembros de esta nueva generación en la propia empresa (número de
generaciones que intervengan en la misma).
Además se deberán tener en cuenta los valores y cultura de la empresa y de la familia (debe
existir una coincidencia y se transmitirán hacia las siguientes generaciones).
Estos tres criterios son considerados por la mayoría de autores, aunque otros abogan por
diferentes teorías. Algunos consideran que no es posible ni correcto diferenciar entre empresas
familiares y no familiares, mientras que otros (Shanker y Astrakan) proponen la existencia de
una curva de más a menos familiar, en lugar de una categorización dicotómica (es decir, no
tiene por qué pasar de un extremo al otro: familiar-no familiar). Estas dos teorías las podemos
plasmar en la siguiente imagen:
Como conclusión y a modo de resumen, podemos decir que los modelos más recientes de la
empresa familiar abogan por eludir las concepciones simplistas en las que se diferencia entre
dos categorías (familiares vs no familiares) y considerar que el carácter familiar de la empresa
se mueve en un continuo, de menos a más influencia y compromiso familiar sobre la empresa.
Además, el carácter familiar de una empresa es claramente multidimensional donde la
propiedad-control, la participación en la gestión y la intención de transferir la empresa a la
siguiente generación constituyen las tres dimensiones básicas. Hay otras teorías que prestan
mayor atención a las generaciones y al compromiso y la cultura de la familia y empresa, aunque
en esos modelos no entremos en detalle.
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En este apartado vamos a establecer algunas de las dimensiones más significativas que permiten
diferenciar unas empresas familiares de otras. Para ello, en primer lugar se pueden emplear
criterios sociodemográficos, muy utilizados en la clasificación de empresas general (tamaño,
edad de la empresa, sector de actividad, forma jurídica, ámbito geográfico…). En segundo
lugar, se pueden clasificar en función de criterios específicos de las empresas familiares: el nivel
generacional de la empresa y el tipo de nexo de unión existente entre la familia y la empresa.
En función del tamaño (generalmente viene dado por volumen de negocio, aunque a esto
le influye habitualmente el número de trabajadores):
Grandes
Medianas
Pequeñas
Es importantes recordar que las empresas familiares no son igual a PYMES.
En función del ámbito geográfico:
Locales
Regionales
Nacionales
Una empresa familiar no es lo contrario que una multinacional, sino que también puede serlo.
En función del tipo de propiedad:
Está vinculado al ciclo de vida de las empresas familiares (las fases que atraviesa a lo largo
del tiempo). Crecerán a medida que se vayan sucediendo las distintas generaciones.
Influye sobre el número de propietarios y la proximidad de sus relaciones (a medida que
van pasando las generaciones las relaciones no son tan cercanas).
Se relaciona con el tamaño y el grado de diversificación de la empresa familiar.
Este criterio tiene un principal inconveniente: su medición, ya que no es fácil saber en qué
generación se encuentra la empresa. La segunda surge cuando los hijos ya se han incorporado a
la empresa. ¿Qué sucede si el fundador sigue aún, pero los miembros de la segunda ya se han
incorporado? Además también podrá darse el caso de que exista más proximidad entre unos
miembros que entre otros.
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Empresa familiar en primera generación (fundador): Es el fundador quien controla la
empresa. Consideraremos que cambia la generación en función de quién ha tomado el
mando/toma las decisiones. Por tanto, aunque se haya incorporado alguien de la segunda, si
el fundador sigue tomando las decisiones, se encontraría en 1ª generación. La propiedad
puede ser única o estar compartida con familiares o socios externos. Algunos autores
consideran que no puede llamarse empresa familiar si aún no se ha incorporado algún
miembro de la siguiente generación. El papel del cónyuge del fundador tendrá gran
relevancia.
2.3 Tipos de empresas en función del nexo de unión entre la familia y la empresa
La última clasificación de la que vamos a hablar es en función del nexo de unión existente entre
la familia y la empresa, en relación a dos aspectos esenciales:
a) La voluntad de continuidad de la empresa familiar.
b) El tipo de relación (y dedicación) de los miembros de la familia a la empresa.
Empresa familiar de inversión (EFI) : Los familiares solo controlan los negocios, no la
gestión (tienen la participación, pero no están en el día a día). Así, deciden en qué
invertir/desinvertir, pero no lo gestionan ellos. Mantienen la libertad de actuación, pero sin
una vinculación estrecha de la familia a un determinado negocio. El objetivo es maximizar
la rentabilidad de la Familia en los negocios de la empresa familiar.
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Se nombraría un Consejo para tomar las decisiones, en el que no están los familiares. Se
sigue queriendo estar en la empresa y que los hijos la hereden.
Empresa familiar coyuntural (EFC) : No hay una clara voluntad de mantener la empresa
en la familia. Está en el límite de dejar de ser una empresa familiar. Son empresas que, por
ejemplo, heredan los nietos (3ª generación) y no han estado involucrados nunca en la
empresa, por lo que no les interesa mantenerla. En este caso se podría llegar a decir que no
es familiar, está en el límite en función del tipo de vínculo (hechos históricos, como por
ejemplo herencias). Lo importante es que no hay una clara voluntad, pero no estamos
seguros de si seguirán o no.
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TEMA 2: CONFLICTO EN LA EMPRESA FAMILIAR
2.1 problemática empresa familiar. Problemas y recomendaciones CASILLAS, pags 29-35
2.2 Conflictos: origen y soluciones CASILLAS, pags 82-88; CORONA, capítulo 17 (pags
595-618)
1. LA PROBLEMÁTICA DE LA EMPRESA FAMILIAR: PRINCIPALES
PROBLEMAS Y RECOMENDACIONES
Para analizar estos problemas (que afectan, en su gran mayoría, a la continuidad de la empresa
familiar, usaremos El Modelo de los Cinco Círculos de Amat, que marca las relaciones en la
empresa familiar y nos permite analizar las diferencias entre los distintos grupos de interés que
existen en la empresa familiar y en consecuencia los problemas que de ellos se derivan, según la
pertenencia a todos o algunos de los siguiente ámbitos: familia, propiedad, gestión, sucesión y
negocio.
Pueden darse conflictos a la hora de la sucesión, de la gestión (poner al mando a alguien menos
capacitado por ser familiar), la propiedad (criterios a la hora de dejar en herencia la empresa), el
negocio (día a día de la empresa; que vaya bien o mal) …
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Las conductas y acciones son muy diferentes. Introversión: en la familia los problemas nos los
guardamos; en la empresa se intentará darle solución, por ejemplo mediante una consultora
(extraversión). Mientras que en la empresa los problemas se quedan en el núcleo familiar, en la
empresa no. La actitud ante el cambio también es diferente. En la familia el cambio es difícil,
pero en la empresa no, ya que el cambio puede ser una oportunidad de crecer y las empresas
intentan aprovecharlos, no minimizarlos.
Problema de rol: uno no está de acuerdo con el rol que se ocupa en la empresa. Ejm: te han
asignado un puesto que no querías o no estás preparado. Puede llevar a problemas o
conflictos.
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Pueden surgir conflictos si no se tiene información, por ejemplo. El protocolo será importante
para establecer y conocer las reglas, de forma que se trate de evitar conflictos.
Modelos Negativos de Comunicación (Pilar de Nicolás)
Formas de comunicar modelos negativos de comunicación: Hacen acrecentar el conflicto en
lugar de disminuirlo:
Evitación: se intenta posponer el conflicto y a largo plazo será peor. Se cree que evitando el
conflicto desaparecerá. Ejm: “Yo ya no digo nada…”
Comunicación en triángulo: No te enfrentas a la persona cara a cara, hablas a través de un
tercero. Se debe evitar; hay que enfrentarse al conflicto constructivamente, ya que de esta
forma no se va a solucionar nada. Ejm: “Dile a tu primo que así ya no podemos seguir…”
Negación: Al final saldrá el conflicto. Ejm: “Siempre estamos de acuerdo”
Inculpación: Culpamos al otro en lugar de mirarnos a uno mismo. No siempre se va a tener
la razón. Ejm: “No hay quien pueda con él; yo lo intento, pero…”
Conflictos: Diferencias con la empresa no familiar
La familia puede llevar a mayores conflictos/añadir más complejidad a los mismos. Buscar
la paz por encima de todo puede terminar llevando a nuevos conflictos.
El estilo familiar de solución de conflictos condiciona el proceso: probablemente la empresa
repita el modelo familiar (+% en 1ª y 2ª generación).
La dinámica de poder en la EF es singular: la familia tiene acceso a la información aunque
no disponga de alto cargo y se puede influir en las decisiones.
En la sucesión pueden darse conflictos. Por ejemplo: a la hora de heredar, le damos el 50% a
cada uno o le damos más al que se haya involucrado más o sea más capaz? Es algo muy
complicado. La solución es que se tengan las reglas del juego anteriormente, anticiparse a ello.
De esta forma los hijos lo sabrán de antes y podrán decidir involucrarse más o menos. A veces
el acceso a la información, si no se ha informado bien, puede ocasionar problemas.
Modelos de resolución de conflictos
Evitación: No hacer nada y esperar que el problema desaparezca solo. La realidad es que no
se quiere llegar a un acuerdo, lo que conlleva una falta de compromiso. En un conflicto
siempre se tendría que ceder un poco para llegar a un acuerdo.
Competición: imposición de la postura propia, que ocasiona “ganadores y perdedores”.
Esto podrá ocasionar más conflictos en el futuro, ya que los “perdedores” querrán
devolverla en algún momento.
Acomodación: Complacer todos los deseos y necesidades. Al final los intereses importantes
están en contra de los intereses menores. Por ejemplo dar lo mismo a cada hijo para evitar
problemas, aunque a futuro te puedes haber cargado la empresa (dos no tienen ni idea y
otros dos sí) y ocasionará conflictos entre hermanos a futuro.
Colaboración: la que se debería hacer siempre. Discusión de ideas abierta y de verdad, con
voluntad de adaptarse y empatía ante los otros. Se quieren buscar soluciones; importa más
el equipo y el fin último que la individualidad (valores individuales). No siempre se puede
tener la razón. Valores de equipo sobre valores individuales.
Recomendaciones
Los modelos negativos que llevan a posponer el conflicto acabarán ocasionando más problemas.
Cuanto más lo alarguemos, peor será. Si los problemas se posponen se enquistan y, por tanto, su
solución se dificulta.
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Los problemas más preocupantes son fruto de la necesidad de que la empresa y la familia
crezcan en paralelo: “Morir de éxito”.
Regla de las 4C: comunicación, claridad, creación de opciones, compromiso… De nada vale
llegar a una solución que no me gusta y frente a la que no tengo el compromiso de cumplirlo.
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TEMA 3: ÓRGANOS DE GOBIERNO DE LA EMPRESA FAMILIAR
Introducción
Además de velar por la profesionalización de los familiares que trabajan en la empresa familiar,
es necesario profesionalizar los sistemas de dirección, o sea, los que están relacionados con las
decisiones sobre asignación de recursos, evaluación, formación y promoción de los directivos y
remuneración.
Los sistemas de dirección constituyen buena parte de la “línea fronteriza” de relaciones entre la
familia y la empresa.
Clasificación
Órganos relacionados con la propiedad: la asamblea familiar, el consejo de familia y la junta de
accionistas.
Órganos asociados al gobierno societario: el consejo de administración.
Órganos relativos a la gestión: los comités de dirección.
La Asamblea Familiar
Es un órgano de carácter informativo (no decisorio) que aglutina a todos los miembros de
la familia, a partir de una cierta edad, trabajen o no en la empresa. En función de la redacción
del Protocolo se puede incluir a los cónyuges y a otros familiares, sean o no propietarios de la
misma. También en el protocolo queda establecida la edad a partir de la que pueden asistir (por
ejemplo los 16 años, momento adecuado para empezar a conocer e integrarse en la cultura de la
empresa).
La existencia de la Asamblea familiar supone el reconocimiento de que la participación, la
apertura, compartir información, el debate y la democracia son necesarios en el complejo medio
familiar de nuestros días.
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“La Asamblea Familiar tiene como objetivo principal construir un ámbito de discusión en el
que los familiares decidan desde los valores básicos a mantener hasta el grado de su
compromiso con la empresa familiar”.
Consejo Familiar
Continuando con el proceso evolutivo de la familia, llegará el momento en el que la asamblea
familiar resulte demasiado grande en número de integrantes para que pueda desempeñar
correctamente sus tareas de gobierno. Así, durante esta fase, resulta oportuno crear un nuevo
órgano de gobierno de la familia empresaria que lleva el nombre de consejo familiar, en el que
se tomarán las decisiones.
No obstante, cuando aparece este consejo de familia las asambleas familiares no desaparecen,
sino que disminuyen su frecuencia, centrándose en actividades de formación, sociales y de
información.
El consejo de familia estará formado por un menor número de miembros de la familia elegidos
por la asamblea familiar siguiendo diversos criterios (capacidad, representación de las distintas
ramas de la familia, etcétera).
Junta de Accionistas
La Junta general de Accionistas es el órgano de gobierno vinculado a la propiedad de la
sociedad mercantil, integrado, lógicamente, por todos sus propietarios (sean o no miembros de
la familia, aunque la mayoría lo son), que tratará de decidir qué hacer con la misma.
Sus competencias más destacadas son deliberar y acordar sobre:
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Como cualquier sistema, y el consejo de administración es un sistema social, el análisis de su
estructura implica la consideración de dos aspectos: los tipos de consejeros y la composición del
consejo.
Pueden diferenciarse tres tipos de consejeros en las empresas familiares:
1) Consejeros familiares o accionariales: Tienen como principal razón de ser la de
representar y defender los intereses de la propiedad. Es muy habitual que, en caso de existir
diferentes grupos de accionistas, cada uno de ellos cuente con el “derecho” de nombrar a un
consejero o a más de uno, en función del peso accionarial.
3) Consejeros directivos: Como por ejemplo, el caso del director general o algún otro
miembro de su equipo.
El motivo por el que puede ser adecuado integrar a algún directivo en el consejo no es otro
que el de dar la posibilidad de contar con la información en primera persona de aquel o
aquellos profesionales que se dedican, a tiempo completo y con la máxima responsabilidad,
a la gestión de la organización.
Nota clase: Los directores generales de este grupo llevan a cabo el día a día de la empresa.
Pueden ser familiares/no familiares y tener/no tener acciones.
El consejero delegado es aquel en el que se delega una firma. Se pueden establecer sus poderes
de manera mancomunada o solidaria (necesaria la firma de solo uno o de los dos). Es importante
porque se está delegando un poder, por lo que suelen ser de mucha confianza. Eso sí, solo
pueden firmar lo que se decida en el consejo de administración. Realmente no es un tipo de
consejero, aunque se le denomine así, simplemente es la persona en la que se delega.
*Administradores solidarios (solo hace falta la firma de uno) o mancomunados (hace falta la de
todos). Para temas muy importantes se suelen usar mancomunadas y menos importantes
solidarias.
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El tamaño suele ser de entre 6-7 consejeros, y lo importante es cómo se toman las decisiones
dentro del Consejo, que es por mayoría y, como todos los votos valen lo mismo (incluido el del
presidente), lo habitual es que el número sea impar, ya que así no habrá posibilidades de
“bloqueo” cuando se tomen las decisiones.
Ayuda al G.M (director general, también llamado D.G) a ser eficaz: El director general es el
que pone en marcha las decisiones y si el consejo es activo le ayuda.
Establecer objetivos y políticas: hay que revisarlas de vez en cuando.
Ayuda a tomar las decisiones a los directivos: si es activo tiene toda la información para I
tomar bien las decisiones. Si se reuniesen de manera poco frecuente y sin dar mucha M
información no se tomarían buenas decisiones. P
Representar a los accionistas y protegerlos: si solo se reúnen una vez al año no estarían O
haciendo esta función; tienen que velar por aportarles valor. R
T
Cumplir los estatutos de la empresa familiar (E.F).
A
Asegurar la supervivencia: en tiempos de crisis es fundamental que esté activo y tome aún
N
más decisiones.
C
Seleccionar al director general (GM): Si no es capaz de hacer las funciones adecuadas, será
I
necesario seleccionar a otro.
A
Mejorar la imagen de la empresa (credibilidad): muy relacionada con la función
institucional.
Promover la empresa
Actuar como árbitro
Informar a los accionistas
Consejo de Administración: Trabajo
Oír informes:
Últimos resultados financieros.
Del GM (al final lleva el día a día), directivos clave, de otras figuras importantes de la
familia.
Aprobar decisiones
Formales (dividendos, poderes, remuneraciones). Los dividendos y cuentas de anuales son
aprobados por la Junta de accionistas, pero propuestos por el Consejo de Administración.
Estratégicas
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Relaciones de la familia con la empresa familiar (se toman decisiones con respecto a la
empresa familiar).
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La estrategia de la empresa a corto y a largo plazo está controlada directamente por la
familia propietaria. Se reducen al máximo los problemas de agencia.
Se facilitan los procesos de sucesión ordenada, es más sencillo prever y gestionar la
sucesión.
La transmisión de los valores y de la cultura de la empresa se verán fortalecidos. Si no
está la familia es más difícil que ocurra.
Desventajas
Puede ser una barrera a la profesionalización de la empresa (por ejemplo los miembros
familiares no tienen la suficiente preparación o conocimientos para tomar buenas
decisiones).
La motivación de los directivos no familiares puede verse minorada (menor posibilidad de
carrera): pueden irse a otras empresas si ven que los directivos siempre serán familiares y
no van a poder subir de rango.
Los miembros de la familia en la alta dirección puede ser una fuente de conflictos, derivada
de la confusión de los ámbitos de la familia, la propiedad y la gestión.
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TEMA 4: CONTINUIDAD EN LA EMPRESA FAMILIAR
Cuando llega la sucesión hay seis opciones a seguir (P.E):
Disponibilidad de sucesores deseosos y que tengan capacidad para ser sucesores dentro y
fuera de la familia: puede ser que los hijos no quieran entrar en la empresa.
Necesidades de la familia ($ para el fundador): como esté la familia económicamente.
Puede no ser rentable continuar con la empresa. Ejemplo: se necesita dinero para una
operación.
Obligaciones tributarias de cada opción: Depende del lugar. En cada comunidad el impuesto
de sucesiones es diferente. Si se transmite a un hijo se paga mucho menos que si se
transmite a un sobrino (depende del nivel en el que se encuentre).
Prosperidad y dimensión de la empresa.
Situación general comercial y empresarial en el momento de la sucesión: condicionantes
como, por ejemplo, la pandemia.
Impedimentos psicológicos del fundador para planear su futuro
Atañen generalmente al fundador; a la primera generación:
Temor a la muerte: Difícil afrontar que no van a controlar y van a tener que ceder el destino
de la empresa.
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Renuncia a ceder control y poder: supone un enorme sacrificio ceder la autoridad, ya que se
identifican mucho con la empresa. Es mejor dar este paso antes de que llegue el último
momento.
Prejuicio contra planeamiento: hacedores vs planificadores. Los fundadores suelen ser
hacedores, personas muy decididas. Planificar, que es lo más importante en una sucesión,
no encaja con la psicología de un fundador.
Incapacidad para elegir entre los hijos : competencia profesional contra sentido familiar de la
ecuanimidad (unos hijos pueden haberse interesado más que otros en la empresa).
Incertidumbre ante el retiro: “¿Qué voy a hacer una vez no esté en la empresa?”
Celos y rivalidades: Creen que nadie lo va a hacer igual de bien que ellos (“nadie tan bien
como yo”).
¿Cómo manejar la situación con éxito?
¿Están comprometidos con la misión de la compañía? ¿Tienen interés con que la empresa
siga?
¿Tienen habilidades para hacer progresar la organización? Es importantísimo buscar a
alguien que pueda hacer progresar la empresa, que tenga ideas y ganas de ello.
¿Pueden pensar con independencia y tomar decisiones acertadas? Se busca a alguien con
liderazgo, que pueda tomar buenas decisiones.
¿Tienen capacidad de liderazgo y comunicación requerida para motivar a los otros? Que los
demás le quieran seguir.
¿A quién elegir?
El sucesor natural: solo un sucesor y que además es capaz y está comprometido con la
empresa.
No dejar de lado a las hijas : sobre todo por esa relación paternofilial (antídoto de tensiones
padre-hijo). Se debe decidir el que mejor lo pueda hacer, independientemente del género.
La elección entre iguales.
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Yernos y nueras como sucesores: Pueden ser también unos buenos candidatos. Eso sí,
establecer una separación de bienes para que no se pueda perder… (ojo a tratamiento de
separaciones).
Cuando hay más de un grupo familiar : Managers profesionales o fideicomisos electorales.
Importante que se le tenga también en cuenta.
Nota: En este tema solo se enumera en las diapositivas. Las explicaciones de cada punto son de
clase.
Caso Práctico: Sucesión Grupo Planeta Grabado
TEMA 5: PROTOCOLO FAMILIAR
Bibliografía: Capítulo 23 Corona. 783-830.
Empresa familiar en España
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El gobernador: Se va convencido y se dedica a otros intereses; no quiere volver a tener nada
que ver con la empresa, es definitivo.
El embajador: Se va y se dedica a tareas de colaboración con la EF sin interferir en la misma.
No manda, pero mantiene vínculos. Por ejemplo puede estar en el Consejo de Familia.
Protocolo Familiar – Definición
Necesidad de crear pautas que comporten la separación objetiva entre empresa y familia: Es
muy usual que, sin reglas, se entremezclen patrimonio familiar y empresarial, que puede
llevar a amenazar la supervivencia de la empresa (ejm: comprar un coche con el dinero de la
empresa o préstamos a familiares). Todo ello se puede hacer, pero una vez establecidas una
serie de normas (que no sea “meter la mano en la caja”).
¿Cómo?
Tan importante como el objetivo del protocolo es su proceso de elaboración, ya que deben
de estar todos de acuerdo (si no lo están, no lo van a seguir y surgirán conflictos).
El protocolo es un pacto. Y como tal, exige diálogo, transacción, acuerdo, información y
comprensión.
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Hay que dialogar sinceramente temas conflictivos y que se suelen evitar de forma que,
posteriormente, no surjan dichos conflictos.
Consenso y unanimidad: Que esté toda la familia.
¿Quiénes?
En primer término, el 100% de los socios de la empresa familiar. En segundo término, los
sucesores consanguíneos de los anteriores. Éstos deberán, al menos, conocerlo y aceptarlo.
Lo ideal es que lo firmen todos los miembros de la familia (los establecidos en la Asamblea
Familiar). Como es lógico quien no sea de la familia no lo firmará, pese a tener capital de la
empresa.
Contenido
Cada familia debe dotarse de su propio protocolo: No puede ser un protocolo estándar, tiene
que estar consensuado por todos y adaptado a la familia: cada empresa familiar es única y
diferente. No se puede trasladar el protocolo de una empresa a otra. Cada empresa funciona
de una manera y tiene una forma diferente de hacer las cosas.
No se puede “estandarizar”.
Tiene que estar abierto también a futuros posibles cambios. Al igual que cambia la familia,
también cambian la sociedad, las empresas o el marco legal. Debería regular su propio
proceso de modificación.
Cada PF es único y diferente.
TIPOS DE PACTOS
Pactos sin fuerza legal
Fuerza ética o moral exclusivamente. “Pacto de caballeros”. Si se incumple no pasa nada,
simplemente se establece un compromiso entre los familiares de que lo van a cumplir. Muchas
veces en las familias funcionan estos tipos de pactos. No produce ningún tipo de sanción legal,
como mucho implicará críticas o reproches por parte de los demás miembros de la familia.
Pactos extraestatutarios
Tienen fuerza contractual simple o eficacia obligacional que sólo vincula a los firmantes del
Protocolo. En caso de incumplimiento sí existirán las sanciones legales o contractuales
establecidas exigibles ante los Tribunales.
Pactos estatutarios
Tienen eficacia erga omnes. Una vez trasladados a los Estatutos e inscritos en el Registro
(publicidad registral) afectan a los firmantes y a terceros (si al incumplir se está perjudicando a
un tercero, ese tercero puede reclamar si es estatutario). En caso de incumplimiento existirán las
mismas consecuencias que en los pactos extraestatutarios.
Políticas/Posible esquema del contenido de un Protocolo Familiar
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TEMA 6: EL CRECIMIENTO DE LA EMPRESA FAMILIAR (PRIMERA PARTE)
6.1 El crecimiento de la empresa familiar
6.1.1 El crecimiento empresarial
El crecimiento siempre está ahí en individuos y organizaciones (arranca y se detiene, sube y
baja, siempre está en alguna parte de la empresa – form birth to death).
Ideas comunes que focalizan el crecimiento:
1. Clientes y mercados
2. Planificación y control internos
3. Adquisición de más fuentes de recursos (y vuelta a empezar)
Dos escuelas del crecimiento:
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3. El despegue o la salida de la situación precedente.
4. La dirección hacia la profesionalización: una vez hemos crecido.
5. La producción para el mercado masivo.
Chistensen y Scott (1964) hacen el Modelo de 3 Etapas:
1. Gestión de una unidad sin especialización organizativa relevante: una persona hace todo
(marketing, contabilidad…)
2. Gestión de una unidad, con especialización por funciones (marketing, producción,
finanzas…)
3. Gestión de múltiples unidades con divisiones separadas.
Steinmetz (1969) hace el Modelo de 4 Etapas:
1. Supervisión directa: el propietario se convierte en un directivo, aprendiendo a delegar.
2. Supervisión supervisada: el propietario tiene que afrontar el crecimiento, aprendiendo a
organizar.
3. Control indirecto: el propietario no llega a todo y no queda más remedio que delegar en sus
directivos más importantes y asumir que a lo mejor el trabajo no va a salir tal y como tú lo
harías (asumir posibles disminuciones en tasas de rentabilidad). Es muy importante saber
delegar de verdad. Lo bueno siempre está reñido con lo mejor.
4. Organización divisional: la empresa cuenta con una estructura que la hace ser una
organización completa.
Churchill y Lewis (1983) hacen un Modelo de las 5 Etapas:
1. Existencia: Organización muy simple (implicación total del propietario). El objetivo
estratégico es la supervivencia.
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El protocolo se deberá plantear entre el despegue y la madurez. Antes no se hace porque se está
centrados en que la empresa sobreviva.
El modelo de Churchill y Lewis a su vez establece una serie de factores del éxito o el fracaso:
Factores relacionados con la empresa:
Objetivos personales y para el negocio: Si tiene objetivos personales para el negocio (si su
objetivo es crecer siempre, si prefiere una empresa mediana…)
Habilidades en el desempeño de tareas esenciales.
Capacidad y propensión para delegar responsabilidad y gestionar actividades de los demás:
muchas veces es muy difícil, pero también es muy importante.
Habilidades estratégicas orientadas a aprovechar las fortalezas de la empresa para crecer.
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inventor (crear algo o hacer algo que ya existe, pero de forma diferente), en el desarrollo se
exige que sea planificador u organizador, en crecimiento ejecutor (tomar decisiones para llegar
al éxito), en la madurez administrador (mantener todo lo anterior) y a la hora de la decadencia
que se vuelva a subir reorganizador y, en cierto modo, inventor y creador (hay que darle una
vuelta a la empresa para volver a crecer como antes)
Modelo de Hershon (citado por Neubauer y Lank, 1999): asocia como es la sucesión en la
dirección (1ª, 2ª y 3ª generación con el estilo de organización).
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Modelo de Ward 1987
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Modelo de Gersik: Evolución de la propiedad en tres etapas:
1) Etapa del propietario controlador
El dueño controla todo el negocio.
Empresas “emprendedoras”.
No tienen que ser pequeñas.
Pueden trabajar otros familiares emparentados con el propietario.
Si existe Consejo de Administración, es formal.
Retos:
i. Crecimiento sin socios capitalistas.
ii. Equilibrio entre poder propietario principal y otros familiares que participen.
iii. Planificación estructura de propiedad para próxima generación.
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En tercera generación o posterior.
Accionariado familiar muy fragmentado.
Vínculos de unión entre familiares muy indirectos.
Antigüedad empresa Desarrollo cultura sólida.
Retos:
i. Necesidad de articular mecanismos para hacer frente a un sistema social muy
complejo.
ii. Existencia sistema que permita que se desarrollen con fluidez los procesos de
compraventa de acciones entre accionistas familiares (mecanismos de valoración
consensuados de las acciones de la empresa).
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Modelo de Gersik: Evolución de la empresa
1) Etapa de la fundación
La empresa es un negocio resultado del emprendimiento del fundador.
Orientada al crecimiento para consolidar posición.
Estructura bastante informal.
Empresas monoproducto y monomercado.
Retos esenciales:
i. Supervivencia de la empresa
ii. Formalización racional del proyecto del fundador.
3) Etapa de la madurez:
Organización compleja y estable (estructurada, divisionalizada y, a veces, muy
burocratizada).
Base sólida de mercado y tasas de crecimiento reducidas o incluso decrecientes.
Reto esencial:
i. Revitalizar la empresa a través de procesos de renovación estratégica.
Es necesario el compromiso de la dirección y los propietarios y la necesidad de
reinversión.
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Fomentar la experiencia global entre los líderes empresariales de la siguiente
generación.
Crear una organización flexible e innovadora : Flexibles en cuanto a que podamos tener
cambios, de forma que se pueda adaptar al mercado, a las necesidades, a las nuevas
tendencias… Que busque siempre aportar valor.
Compartir abiertamente la información de la empresa.
Defender los cambios y celebrar las ideas nuevas.
Cambiar cosas constantemente.
Crear y conservar el capital: La financiación ajena va a ser muy importante, por lo que se
deberá perder el miedo a utilizarla. También se tratará de hacer una estrategia que requiera
el menor capital posible.
Utilizar dinero ajeno.
Gestionar la estrategia para requerir menos capital.
Crear con rapidez un plan de rescate de acciones y una política de dividendos.
Implementar planes sucesorios con prontitud.
6.1.6 El desarrollo de la empresa familiar: del negocio familiar a la gran empresa familiar
Modelo de Gallo y Amat (2003)
Para una óptima evolución de la empresa familiar, hay que alinear los siguientes elementos:
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Tipo de estructura organizativa: Adaptativa a estrategia, tamaño y familia.
Tipo de empresa familiar: Gobierno Corporativo.
Modelo tradicional
Los cambios son impulsados por las nuevas generaciones.
Hoy tiene poca probabilidad de éxito, ya que tiende a perder competitividad externa e
interna (pudiendo no cumplir expectativas dentro de la familia).
Gallo y Amat: Modelo de evolución rápida
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Genera desequilibrios y problemas: dedicación de la familia a la empresa muy intensa
(problemas familiares), sucesión más difícil por la complejidad de la empresa…
Estructuras organizativas más formales y complejas, acompañadas de medidas fiscales y
legales tendentes a proteger patrimonio, familia y empresa.
Gallo y Amat: Modelo de evolución equilibrada
De tecnologías base.
Del mercado base
Diversificaciones no relacionadas (peligros).
Inversiones fuera del “corazón de la empresa” (Venture-capital): diversificaciones no
relacionadas, cuyo peligro es que no conocemos el mercado.
Expansión geográfica (Internacionalización):
o Exportación
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o Alianzas
o Inversiones directas (filiales en el extranjero).
Especialización
32
33
6.3.3 Un modelo estratégico de internacionalización de la empresa familiar
El Modelo de Grant (1991)
34
La Estructura del Sector: Lo más importante de esta parte estratégica es este modelo de Porter
ampliado. Además de analizar proveedores, clientes, sustitutivos… aparecen tres poderes;
Poderes públicos: están afectados por las tasas de impuestos propios de cada legislación de
cada país. A la hora de ir a otro país hay que tener en cuenta las circunstancias legislativas
sobre qué podemos hacer y los impuestos que nos van a cobrar.
Poderes económicos: referido al poder adquisitivo del país al que nos dirigimos y las
necesidades del mismo, que deben corresponderse con el producto que vendemos.
Poderes sociales: analizar si la cultura del país va a admitir el producto.
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Estrategias internacionales y estrategias de internacionalización
Estrategias de internacionalización: Proceso mediante el cual una empresa incrementa,
paulatinamente, su implicación en las actividades internacionales.
Estrategias internacionales: Decisiones relacionadas con el grado de integración y coordinación
de las actividades que desarrolla una empresa a nivel internacional.
Responden a cuatro cuestiones:
6.3.4.1 Exportaciones
Es la forma de entrada más utilizada por las empresas familiares (y por cualquier tipo de
empresa) ya que es la más fácil y no necesitan grandes inversiones (a diferencia de la inversión
directa o las alianzas). Busca crecer, obtener más beneficios y que la empresa se amplíe mirando
hacia las nuevas generaciones. La relación económica con otras vías es superior.
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Perspectivas de la exportación de la empresa familiar:
Son las ventas que una empresa familiar efectúa al mercado exterior desde su mercado
nacional o doméstico.
Objetivos buscados con la exportación:
o El crecimiento empresarial
o Búsqueda del beneficio empresarial
o Posibilidad de vincular la estrategia exportadora con el hecho de ofrecer empleo estable
a los miembros más jóvenes de la familia.
Papel de la exportación dentro de la planificación estratégica de la empresa familiar:
Debe tener una orientación a más largo plazo con un objetivo preferente de supervivencia
de la empresa.
Intereses y metas de la familia incorporados en el conjunto de metas y objetivos de la
empresa.
Las relaciones de la familia influyen en las estrategias consideradas.
La sucesión dentro de la familia puede ser un pilar básico.
Papel de la exportación dentro de la planificación estratégica de la empresa familiar:
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o Situación del mercado nacional.
o Grado de control sobre el proceso.
VENTAJAS INCONVENIENTES
Casi nula inversión Dependencia total de los intermediarios
Menor riesgo y mayor flexibilidad Escaso aprendizaje del negocio exportador y
de los mercados.
Posibilidad de ir adquiriendo experiencia Menor potencial de ventas
Venta directa
Utilización de un agente o distribuidor.
Establecimiento de una subsidiaria comercial.
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Franquicia internacional: Cesión de líneas de productos, nombres, marcas comerciales y
know-how sobre procedimientos de gestión y comercialización aplicable a la
distribución.
Alianza estratégica: Cooperación entre varias empresas para obtener economías de
escala.
Estrategias de expansión exportadora en los mercados internacionales
Concentración de mercados: Sus características son:
Asignación intensiva de esfuerzos en pocos mercados.
Selección de mercados “claves”.
Mayor dependencia de la empresa a esos mercados.
Permite a la empresa generar economías de escala en las actividades de distribución y
ventas.
Eficaz en la comercialización de bienes que tienen un proceso de compra repetitivo y
que permiten fidelización del cliente.
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Relativos: Relacionados con la distancia geográfica y psicológica del país destino.
Relación entre Inversión Directa en el Extranjero y Empresa Familiar
Hay que subrayar los siguientes aspectos:
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TEMA 7: ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y RECURSOS HUMANOS EN LA
EMPRESA FAMILIAR
Capitulo 6 Corona (171-231)
7.1 EL CONTEXTO DE LA EMPRESA FAMILIAR PARA LA DIRECCIÓN DE
RECURSOS HUMANOS
En la organización de la empresa familiar se solapan familia y empresa. Este solapamiento
proporciona mecanismos de coordinación no disponibles en la empresa no familiar. Se darán
por tanto dos tipos de relaciones contractuales:
Contratos implícitos con los miembros familiares (trabajar en la empresa sin tener ningún
contrato o incluso sin cobrar). Este tipo de contratos no se dan en ningún otro tipo de
empresas.
Contratos explícitos y formales con los empleados no familiares.
Dos implicaciones de este sistema dual:
Tienen una cultura menos burocrática y más flexible mayor compromiso; trabajan para
que la empresa salga adelante. Compromisos colectivos a más largo plazo.
Puede ser una rémora cuando se intenta combinar eficiencia requerida por el mercado y la
protección y cuidado de la familia. Los miembros pueden tener mucho compromiso, pero
también deben de estar capacitados.
Elementos a conjugar por una política de recursos humanos en la empresa familiar:
1) Equilibrio entre necesidades empresa-familia y necesidades individuo familiar/no familiar.
2) Igualdad de méritos: dos puestos que tengan la misma función pero en el que unos lo hacen
mejor que otros no pueden estar igual remunerado. Es decir, se busca un equilibrio entre el
principio de igualdad y el principio de méritos.
3) Equilibrio y diferencias entre contratos internos y externos. También se debe remunerar
igual (no se puede remunerar más a un trabajador por ser familiar que a otro que no).
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Las decisiones de contratación deben hacer hincapié en:
1) Equilibrio entre promoción interna y contratación externa de candidatos a puestos de
responsabilidad.
2) Accesibilidad de los miembros familiares a los puestos directivos.
3) Claridad en los elementos a utilizar para valorar las promociones y traslados.
Aceptación de los miembros familiares para un puesto: Normalmente cuando les incorporamos
tendrán ese trato diferencial por relaciones de parentesco debido a la asunción de los valores de
la familia. Sin embargo, esta situación debe ser inicial, a medio plazo debe evolucionar hacia la
adecuación de la persona al perfil del puesto de trabajo.
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dentro de la organización familiar para acceder al futuro puesto vacante de máxima
responsabilidad.
El cuadro de reemplazo identifica:
Posiciones clave
Posibles sucesores
Habilidades, competencias y experiencias específicas que deberíamos exigir.
Si el candidato tiene las habilidades necesarias
A los puestos clave, además de las características específicas, se les suele atribuir características
generales que cada empresa vea conveniente, tales como estudios universitarios, hablar varios
idiomas o haber trabajado varios años en una empresa grande, multinacional, con sistemas
avanzados de dirección (experiencia).
Los atributos que las empresas familiares más valoran en los sucesores son: el compromiso con
el negocio (lo que más), la integridad de los sucesores, la capacidad emprendedora (el sucesor
debe tenerla para dar respuesta a posibles crisis que podamos tener) y la competencia para la
dirección estratégica.
Los atributos menos valorados en los sucesores serán: orden de nacimiento, género, edad,
relación de consanguinidad… Esos criterios dan lo mismo; se escogerá al que más interés o
compromiso haya demostrado.
Muchas empresas establecen la figura del tutor para orientar a alguien al entrar a la empresa.
Aunque el protagonismo en la formación y desarrollo debe estar del lado de los miembros
familiares, los empleados no familiares también tienen un papel importante. Los empleados y
directivos no familiares deben ocupar el puesto de “copiloto” porque aportan experiencia y otra
visión del negocio.
La formación de los empleados no directivos ha de servir para:
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7.2.3 Compensación e incentivos a directivos
Las empresas familiares necesitan desarrollar políticas de compensación de incentivos capaces
de atraer, retener y motivar a los profesionales, favoreciendo la adecuación continua a las
necesidades y objetivos de la organización. Si no estaríamos echando fuera el talento. No se
trata solo de que se incorporen los familiares.
Tres peculiaridades derivadas de la relación empresa-familia:
1) Diferentes prácticas entre miembros familiares y no familiares en los puestos directivos.
2) Medición de la compensación y de los incentivos a través de objetivos cuantificables o no
cuantificables.
3) Importancia del comportamiento y el ajuste con la cultura de la empresa familiar.
Nota clase: En estos casos se deberá intentar adecuar nuestros incentivos a las personas a las
que van dirigidas, ya que las necesidades de un trabajador familiar probablemente sean
diferentes de las de un trabajador no familiar.
Triple efecto de retribución:
I. Económico: el sueldo. Pago de un trabajo (representa la base del nivel de vida y de la
capacidad de compra del empleado y su familia).
II. Sociológico: Elevada influencia en el status del empleado en su comunidad, siendo símbolo
de posición social. Por ejemplo darle un cargo (las necesidades económicas pueden estar
cubiertas, pero sí necesita tener un status superior). Muchas veces es más importante el
hecho de subir un puesto que la remuneración asociada al mismo.
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En las empresas familiares, las recompensas (intrínsecas y extrínsecas) deben plantearse de
manera diferente para empleados familiares y no familiares.
Recompensas intrínsecas o no monetarias:
Pretenden que el empleado se sienta cada vez más a gusto en su entorno de trabajo.
Empleados familiares Relacionadas con la importancia de la persona.
Empleados no familiares Relacionadas con las características del trabajo.
Empleados familiares:
Puede que no necesiten estos incentivos si tienen participaciones en el capital y/o
son candidatos a la sucesión.
Sí necesitan incrementos por méritos, para reconocer el compromiso y la confianza.
Lo anterior pierde consistencia cuando existe una atomización de las
participaciones y/o las relaciones familiares dejan de actuar como factores
aglutinantes.
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Nota clase:Desarrollo de técnicas de medición de resultados: sirven para mejorar tras el análisis
de esos resultados entender lo que se está haciendo mal.
Adopción medidas correctoras
El tercer paso en la evaluación consiste en orientar al empleado a la mejora continua. Para ello:
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