Actividad 6 Presupuesto Yesi

ACTIVIDAD 2
TALLER DE ANÁLISIS DIAGNÓSTICO PRESUPUESTAL

Presentado por:
DANIA PAOLA REY
ID. 496858
ANDRES FELIPE VARGAS PISCO
ID. 582428
NANCY LORENA USAQUEN SANCHEZ
ID. 663481
YESICA PAOLA GUERRA GONZALEZ
ID. 677777
MAYCOL VEGA
ID 670091
Presentado a:
Doc. GUILLERMO CARANTON HERNANDEZ

Asignatura:
PRESUPUESTOS
Nrc. 890

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS
FACULTAD DE CONTADURÍA PÚBLICA
2021
STAL
Z
EJE X EJE Y X*Y X^2 AÑO FORMULA
1 32500 32500 1 2020
2 28500 57000 4 2020
3 35120 105360 9 2020
4 31850 127400 16 2020
5 37150 185750 25 2020
15 165120 508010 55 SUMATORIA
2540050 - 2476800 63250

M 1265
275 - 225 50 AÑO
2021
2022
9081600 - 7620150 1461450 2023
B 29229
275 - 225 50 2024
2025
FORMULA
PROYECCION FORMULA
36819 M*VARIANTE DEL AÑO EJE X + B
38084 (M*X) + B
39349
40614
41879
# EJE Y X*Y X^2 AÑO
1 55000 55000 1 2015 FORMUL
2 72500 145000 4 2916
3 47800 143400 9 2017
4 54750 219000 16 2018
5 83000 415000 25 2019
6 41000 246000 36 2020
21 354050 1223400 91 SUMATORIA
7340400 - 7435050 -94650

M -901
546 - 441 105
AÑO
Z 2021
32218550 - 25691400 6527150 2022
B 62163
546 - 441 105 2023
EJE X EJE Y X*Y X^2 AÑO

1 72500 72500 1 2015
2 47800 95600 4 2916
3 54750 164250 9 2017
4 83000 332000 16 2018
5 41000 205000 25 2019
6 55853 335118 36 2020
21 354903 1204468 91 SUMATORIA
7226808 - 7452963 -226155

M -2154
546 - 441 105
Z
32296173 - 25293828 7002345
B 66689
546 - 441 105
EJE X EJE Y X*Y X^2 AÑO

1 47800 47800 1 2015
2 54750 109500 4 2916
3 83000 249000 9 2017
4 41000 164000 16 2018
5 55853 279265 25 2019
6 51612 309672 36 2020
21 334015 1159237 91 SUMATORIA
6955422 - 7014315 -58893

M -561
546 - 441 105
30395365 - 24343977 6051388

B 57632
546 - 441 105
FORMULA
FORMULA
PROYECCION
M*VARIANTE DEL AÑO EJE X + B
55853 (M*X) + B
51612
55389
AÑO AÑO 2021
UNIDADES A VENDER 55853
INV INICIAL DE PROD (inv final 2020) 250
INV INICIAL DE PROD (15% unidades a vender) 8378
UNIDADES A PRODUCIR 63981
PRODUCCION PROD X
INV INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
250 UNID
HOJA DE ESPECIFICACIONES
MATERIA PRIMA CANT X UNI
MATERIA A (MTS) 5
MATERIA B (UNIDADES) 3
MATERIAL C (CAJAS) 3
INVENTARIO INICIAL CANT X UNI PRECIO UITI INVENTARIO INICIAL
MATERIA A (MTS) 3000 3250

MATERIA B (UNIDADES) 100 5250
MATERIAL C (CAJAS) 500 8500
NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

319905 3000 316905 $ 3,850.00 $ 1,220,083,287.50
191943 100 191843 $ 5,500.00 $ 1,055,135,675.00
191943 500 191443 $ 9,900.00 $ 1,895,285,700.00
$ 4,170,504,662.50

319905 3000 316905 $ 4,235.00 $ 1,342,091,616.25
191943 100 191843 $ 6,050.00 $ 1,160,649,242.50
191943 500 191443 $ 10,890.00 $ 2,084,814,270.00
$ 4,587,555,128.75

319905 3000 316905 $ 4,658.50 1476300777.875
191943 100 191843 $ 6,655.00 $ 1,276,714,166.75
191943 500 191443 $ 11,979.00 $ 2,293,295,697.00
$ 5,046,310,641.63
SALDO FINAL CAJA $ 4,460,635,263 $ 11,724,575,689
AÑO 2022 AÑO 2023
51612 53706
8377.95 7742
7742 8056
50976 54020
188000
Incremento del 10%
PRECIO COMPRA AÑO PRECIO PRECIO PRECIO

O UITI INVENTARIO INICIAL
2020 2021 2022 2023
3250 $ 3,500.00 $ 3,850.00 $ 4,235.00 $ 4,658.50
5250 $ 5,000.00 $ 5,500.00 $ 6,050.00 $ 6,655.00
8500 $ 9,000.00 $ 9,900.00 $10,890.00 $11,979.00
AÑO 2021
AÑO 2022
AÑO 2023
AÑO
UNIDADES A VENDER
INV INICIAL DE PROD (inv final 2020)
INV INICIAL DE PROD (15% unidades a vender)
UNIDADES A PRODUCIR
PRODUCCION PROD X
INVENTARIO INICIAL CANT X UNI
MATERIA A (MTS) 3000

COMPRA MATERIA PRIMA 2021

CONS UNIT UNIDADES A PRO TOTAL MAT
MATERIA A (MTS) 5 63981 319,905
MATERIA B (UNIDADES) 3 63981 191,943
MATERIAL C (CAJAS) 3 63981 191,943
CONSUMO MATERIA PRIMA

INVENTARIO
CANTIDAD TOTAL
CANTIDAD
MATERIA A (MTS) 319,905 3000
MATERIA B (UNIDADES) 191,943 100
MATERIAL C (CAJAS) 191,943 500
TOTALES
MANO DE OBRA DIRECTA

HOJA DE ESPECIFICACIONES X UNIDAD 2021
MANO DE OBRA DIRECTA HORAS INV SALARIO MENSUAL UNID A PROD
OPERARIO 1 2 1 SMMLV 63981
OPERARIO 3 0.5 1 SMMLV 63981
HORAS ANUALES LAB 2344
2021 2022 2023

SALARIO MINIMO 908,526 963,038 1,020,820
AUXILIO DE TRANS 106,454 112,841 119,612
TOTAL DEVENGADO 1,014,980 1,075,879 1,140,432
MESES 12 12 12
DEVENGADO ANUAL 12,179,760 12,910,546 13,685,178
CESANTIAS 1,014,980 1,075,879 1,140,432
I/CESANTIAS 121,798 129,105 136,852
PRIMA 1,014,980 1,075,879 1,140,432
VACACIONES 454,263 481,519 510,410
PENSION 1,308,277 1,386,774 1,469,981
ARL 758,801 804,329 852,589
CAJA DE COMPENSACION 436,092 462,258 489,994
DOTACION 900,000 1,050,000 1,200,000
TOTAL SALARIO POR TRABAJADO 18,188,951 19,376,289 20,625,866
TOTAL OPERARIOS 260 207
TOTAL MANO DE O.DIRECTA 4,729,127,373 4,003,151,955
UNIDADES A PRODUCIR 63,981 50,976
MANO DE OBRA DI.UND 73,915 78,530
30% MATERIA PRIMA 1,255,508,453

40% DE MOD 1,891,650,949
TOTAL CIF 3,147,159,403
UNIDADES A PRODUCIR 63,981
COSTO UN.CIF 49,189
PRODUCCION TOTAL UNID A PROD. V.UNITARIO

MATERIA PRIMA 4,185,028,178 65,410.54
MANO DE OBRA DIRECTA 4,729,127,373 63,981 73,914.62
CIF 3,147,159,403 49,189.01
TOTAL 12,061,314,953 188,514.16
ESTADO DE COSTOS
I.I MATERIA PRIMA 14,525,000
COMPRAS DE PERIODO DE M.P 4,170,503,178
I.F MATERIA PRIMA
CONSUMO DE MATERIA PRIMA PERIODO 4,185,028,178
MANO DE OBRA DIRECTA 4,729,127,373
CIF 3,147,159,403
COSTO DE PERIODO
I.I.PRODUCTOS EN PROCESO
I.F PRODUCTO EN PROCESO
COSTO DE TRANSFORMACION DE PERIODO
I.I.PRODUCTOS TERMINADOS
I.F.PRODUCTOS TERMINADOS
COSTO DE PRODUCCION COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO UND A VENDER 55853
68% PRECIO DE VENTA UN. 316,699.92
INGRESOS OPERACIONALES 17,688,640,634.19

COSTOS DE PRODUCCION 10,528,952,758.45
UTILIDAD BRUTA 7,159,687,875.75
AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
55853 51612 53706
250 8377.95 7742
8378 7742 8056
63981 50976 54020
250 188,000 47,000,000

PRECIO UITI INVENTARIO INICIAL
PRECIO COMPRA AÑO 2020
3250 $ 3,500.00
5250 $ 5,000.00
8500 $ 9,000.00
A MATERIA PRIMA 2021

INV INICIAL CANTIDAD TOTAL DE MP PRECIO UNI VALORDE COMPRA
3,000 316,905 3,850 1,220,083,288
100 191,843 5,500 1,055,135,675
500 191,443 9,900 1,895,284,215
4,170,503,178
CONSUMO MATERIA PRIMA 2021 Y COSTO TOTAL UNITARIO

INVENTARIO INICIAL COMPRAS
PRECIO V.TOTAL CANT PRECIO
3250 9,750,000 316,905 3,850
5250 525,000 191,843 5,500
8500 4,250,000 191,443 9,900
14,525,000
HORAS NECESARIAS OPERA.NECESARIO

127,962 55
255,924 109
31,990 14
191,943 82
607,819 260
12,061,314,953
0
0
12,061,314,953
47,000,000 188,000
1,579,362,194.71 188,514.16
10,528,952,758.45
188,511.86
PRECIO 2021 PRECIO 2022 PRECIO
2023
$ 3,850.00 $ 4,235.00 $ 4,658.50
$ 5,500.00 $ 6,050.00 $ 6,655.00
$ 9,900.00 $ 10,890.00 $11,979.00
PRAS VALOR
TOTAL
V.TOTAL UNITARIO
1,220,083,288 1,229,833,288 3,844.37 19,222
1,055,135,675 1,055,660,675 5,499.87 16,500
1,895,284,215 1,899,534,215 9,896.35 29,689
4,170,503,178 4,185,028,178 65,411
CONS UNIT UNIDADES A PRO TOTAL MAT
MATERIA A (MTS) 5 50,976 254,879
MATERIA B (UNIDADES) 3 50,976 152,928
MATERIAL C (CAJAS) 3 50,976 152,928
CONSUMO MATERIA PRI

INVENTA
CANTIDAD TOTAL
CANTIDAD
MATERIA A (MTS) 254,879 3000
MATERIA B (UNIDADES) 152,928 100
MATERIAL C (CAJAS) 152,928 500
TOTALES
MANO DE OBRA DIRECTA

HOJA DE ESPECIFICACIONES X UNIDAD 2021
MANO DE OBRA DIRECTA HORAS INV SALARIO MENSUAL UNID A PROD
OPERARIO 1 2 1 SMMLV 50,976
OPERARIO 3 0.5 1 SMMLV 50,976
HORAS ANUALES LAB 2344
2021 2022 2023

SALARIO MINIMO 908,526 963,038 1,020,820
AUXILIO DE TRANS 106,454 112,841 119,612
TOTAL DEVENGADO 1,014,980 1,075,879 1,140,432
MESES 12 12 12
DEVENGADO ANUAL 12,179,760 12,910,546 13,685,178
CESANTIAS 1,014,980 1,075,879 1,140,432
I/CESANTIAS 121,798 129,105 136,852
PRIMA 1,014,980 1,075,879 1,140,432
VACACIONES 454,263 481,519 510,410
PENSION 1,308,277 1,386,774 1,469,981
ARL 758,801 804,329 852,589
CAJA DE COMPENSACION 436,092 462,258 489,994
DOTACION 900,000 1,050,000 1,200,000
TOTAL SALARIO POR TRABAJADO 18,188,951 19,376,289 20,625,866
TOTAL OPERARIOS 260 207
TOTAL MANO DE O.DIRECTA 4,729,127,373 4,003,151,955
UNIDADES A PRODUCIR 63,981 50,976
MANO DE OBRA DI.UND 73,915 78,530
30% MATERIA PRIMA 1,099,735,183
40% DE MOD 1,601,260,782
TOTAL CIF 2,700,995,965
UNIDADES A PRODUCIR 50,976
COSTO UN.CIF 52,986
PRODUCCION TOTAL UNID A PROD. V.UNITARIO

MATERIA PRIMA 3,665,783,944 71,912
MANO DE OBRA DIRECTA 4,003,151,955 50,976 78,530
CIF 2,700,995,965 52,986
TOTAL 10,369,931,864 203,428
ESTADO DE COSTOS
I.I MATERIA PRIMA 14,525,000
COMPRAS DE PERIODO DE M.P 3,651,258,944
I.F MATERIA PRIMA
CONSUMO DE MATERIA PRIMA PERIODO 3,665,783,944
MANO DE OBRA DIRECTA 4,003,151,955
CIF 2,700,995,965
COSTO DE PERIODO
I.I.PRODUCTOS EN PROCESO
I.F PRODUCTO EN PROCESO
COSTO DE TRANSFORMACION DE PERIODO
I.I.PRODUCTOS TERMINADOS
I.F.PRODUCTOS TERMINADOS
COSTO DE PRODUCCION COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO UND A VENDER 51,612
68% PRECIO DE VENTA UN. 287,813
INGRESOS OPERACIONALES 14,854,611,147

COSTOS DE PRODUCCION 8,842,030,444
UTILIDAD BRUTA 6,012,580,702
ERIA PRIMA 2022
INV INICIAL CANTIDAD TOTAL DE MP PRECIO UNI VALORDE COMPRA
3,000 251,879 4,235 1,066,708,624
100 152,828 6,050 924,609,400
500 152,428 10,890 1,659,940,920
3,651,258,944
CONSUMO MATERIA PRIMA 2021 Y COSTO TOTAL UNITARIO

INVENTARIO INICIAL COMPRAS
PRECIO V.TOTAL CANT PRECIO V.TOTAL
3,250 9,750,000 251,879 4,235 1,066,708,624
5,250 525,000 152,828 6,050 924,609,400
8,500 4,250,000 152,428 10,890 1,659,940,920
14,525,000 3,651,258,944
HORAS NECESARIAS OPERA.NECESARIO

101,952 43
203,904 87
25,488 11
152,928 65
207
10,369,931,864
-
-
10,369,931,864
47,000,000
1,574,901,419
8,842,030,444
171,317
TOTAL
VALOR UNITARIO
1,076,458,624 4,223 21,117
925,134,400 6,049 18,148
1,664,190,920 10,882 32,647
3,665,783,944 71,912
AÑO
UNIDADES A VENDER
INV INICIAL DE PROD (inv final 2020)
INV INICIAL DE PROD (15% unidades a vender)
UNIDADES A PRODUCIR
PRODUCCION PROD X
HOJA DE ESPECIFICACIONES
MATERIA PRIMA CANT X UNI
MATERIA A (MTS) 5
INVENTARIO INICIAL CANT X UNI
MATERIA A (MTS) 3000

NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR

319905 3000 316905
191943 100 191843
191943 500 191443

UNIDADES X PRODUCTO UNID A PRODUCIR
MATERIAL A EN (MTS) 5 54020

MATERIAL B (UNIDADES) 3 54020
CONSUMO MATERIA PRIMA

INV INICIA
CANTIDAD TOTAL CANTIDAD
MATERIAL A EN (MTS) 319905 3000

MATERIAL B (UNIDADES) 191943 100
HOJA ESPECIFICAIONE
MANO DE OBRA DIRECTA HORA INV
OPERARIO (ACTIVIDAD1) 2
OPERARIO 2 4
OPERARIO 3 0.5
OPERARIO 4 3
HORAS ANUALES LABORADAS 2344
2021
SALARIO MINIMO $ 908,526
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 106,454
TOTAL DEVENGADO $ 1,014,980
MESES $ 12
DEVENGADO ANUAL $ 12,179,760

CESANTIAS $ 1,014,980
INT CESANTIAS $ 121,798
PRIMA DE SERVICIOS $ 1,014,980
VACACIONES $ 454,263
12% PENSION $ 1,308,277
6.96% ARL $ 758,801
4% CAJA DE COMPENSACION $ 436,092
3 DOTACION $ 900,000
0.52% TOTAL SALARIO POR TRABAJADOR $ 18,188,951
TOTAL OPERARIOS 260
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA $ 5,362,725,116
MANO DE OPBRA DIRECTA UNIDAD $ 99,273
CIF
30% MATERIA PRIMA $ 1,518,250,153
40% MOD $ 2,145,090,047
TOTAL CIF $ 3,663,340,200
COSTO UNITARIO DE CIF $ 67,814
PRODUCCION MP $ 5,060,833,845
MOD $ 5,362,725,116
CIF $ 3,663,340,200
$ 14,086,899,161
ESTADO DE COSTOS
(+) I.I MATERIA PRIMA
(-) COMPRAS DE PERIODO DE M.P
(-) I.F MATERIA PRIMA
(=) CONSUMO DE MATERIA PRIMA PERIODO
(+) MANO DE OBRA DIRECTA
(+) CIF
(=) COSTO DE PERIODO
(+) I.I.PRODUCTOS EN PROCESO
(-) I.F PRODUCTO EN PROCESO
(=) COSTO DE TRANSFORMACION DE PERIODO
(+) I.I.PRODUCTOS TERMINADOS
(-) I.F.PRODUCTOS TERMINADOS
(=) COSTO DE PRODUCCION COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO UND A VENDER
68% PRECIO DE VENTA UN.
INGRESOS OPERACIONALES 20,215,692,896

COSTOS DE PRODUCCION 12,033,150,533
UTILIDAD BRUTA 8,182,542,363
AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
55853 51612 53706
250 8377.95 7742
8378 7742 8056
63981 50976 54020
250 UNID
CANT X UNI
5
3
3 Incremento del 10%
CANT X UNI PRECIO UITI INVENTARIO INICIAL

PRECIO COMPRA AÑO 2020
3000 3250 $ 3,500.00
100 5250 $ 5,000.00
500 8500 $ 9,000.00
PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

$ 4,659 $ 1,476,300,778
$ 6,655 $ 1,276,714,167
$ 11,979 $ 2,293,295,697
$ 5,046,310,641.63 AÑO 2023
PRA MATERIA PRIMA 2023

TOTAL M.P INV INICIAL CANT TOTAL M.P PRECIO UNITARIO VALOR COMPRA
270101 3000 267101 $ 4,659 $ 1,244,287,679

162060 100 161960 $ 6,655 $ 1,077,845,797
162060 500 161560 $ 11,979 $ 1,935,330,834
$ 4,257,464,309
NSUMO MATERIA PRIMA 2023 Y COSTO TOTAL DE UNIDADES

INV INICIAL COMPRAS
PRECIO VALOR TOTAL CANTIDAD PRECIO VALOR TOTAL
$ 3,250 $ 9,750,000 316905 $ 4,659 $ 1,476,300,778

$ 5,250 $ 525,000 191843 $ 6,655 $ 1,276,714,167
$ 8,500 $ 4,250,000 191443 $ 11,979 $ 2,293,293,900
$ 14,525,000 $ 5,046,308,845
MANO DE OBRE DIRECTA

HOJA ESPECIFICAIONES POR UNIDAD
OPERARIOS
SALARIO MENUAL UNIDAD PROMEDIO HORAS NECESARIAS NECESARIOS
1SMMLV 63981 127962 55
1SMMLV 63981 255924 109
1SMMLV 63981 31990 14
1SMMLV 63981 191943 82
260
2022 2023
$ 963,038 $ 1,020,820
$ 112,841 $ 119,612
$ 1,075,879 $ 1,140,432
12 12
$ 12,910,546 $ 13,685,178
$ 1,075,879 $ 1,140,432
$ 129,105 $ 136,852
$ 1,075,879 $ 1,140,432
$ 481,519 $ 510,410
$ 1,386,774 $ 1,469,981
$ 804,329 $ 852,589
$ 462,258 $ 489,994
$ 1,050,000 $ 1,200,000
$ 19,376,289 $ 20,625,866
UNIDADES A
V. UNITARIO
PRODUCIR
54020 $ 260,771
$ 260,771
ESTADO DE COSTOS
14,525,000
5,046,308,845
5,060,833,845
5,362,725,116
3,663,340,200
14,086,899,161
-
-
14,086,899,161
47,000,000
2,100,748,628
12,033,150,533 8182542362.70129
53,706 224,056
376,414
PRECIO
PRECIO 2021 PRECIO 2022
2023
$ 3,850 $ 4,235 $ 4,659
$ 5,500 $ 6,050 $ 6,655
$ 9,900 $ 10,890 $ 11,979
V. TOTAL V. UNITARIO
$ 1,486,050,778 $ 4,645
$ 1,277,239,167 $ 6,654
$ 2,297,543,900 $ 11,970
$ 5,060,833,845 $ 23,269
2021 2022
SALARIO MINIMO 908,526 963,038
AUXILIO DE TRANS 106,454 112,841
secretaria 6%
2021 2022
1.2 SALARIO MINIMO 1,090,231 1,155,645
AUXILIO DE TRANS 106,454 112,841
TOTAL DEVENGADO 1,196,685 1,268,486
MESES 12 12
DEVENGADO ANUAL 14,360,222 15,221,836
CESANTIAS 1,196,685 1,268,486
I/CESANTIAS 143,602 152,218
PRIMA 1,196,685 1,268,486
VACACIONES 545,116 577,823
12% PENSION 1,569,933 1,664,129
0.52% ARL 68,292 965,195
4% CAJA DE COMPENSACION 523,311 554,710
300000 DOTACION 900,000 954,000
TOTAL SALARIO POR TRABAJA 20,503,847 22,626,883
gerente de ventas 6%
2021 2022
5 SALARIO MINIMO 4,542,630 4,815,188
AUXILIO DE TRANS -
TOTAL DEVENGADO 4,542,630 4,815,188
MESES 12 12
DEVENGADO ANUAL 54,511,560 57,782,254
CESANTIAS 4,542,630 4,815,188
I/CESANTIAS 545,116 577,823
PRIMA 4,542,630 4,815,188
VACACIONES 2,271,315 2,407,594
12% PENSION 6,541,387 6,933,870
0.52% ARL 284,550 4,021,645
4% CAJA DE COMPENSACION 2,180,462 2,311,290
300000 DOTACION
gerente general 6%
2021 2022
10 SALARIO MINIMO 9,085,260 9,630,376
3 prestaciones sociales 2,725,578 2,889,113
TOTAL DEVENGADO 11,810,838 12,519,488
MESES 12 12
DEVENGADO ANUAL 141,730,056 150,233,859
CESANTIAS
I/CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES 4,542,630 4,815,188
12% PENSION 13,082,774 13,867,741
0.52% ARL 569,101 8,043,290
4% CAJA DE COMPENSACION 4,360,925 4,622,580
DOTACION
2023
1,020,820
119,612
2023
1,224,984
119,612
1,344,595
12
16,135,146
1,344,595
161,351
1,344,595
612,492
1,763,977
1,023,106
587,992
1,011,240
23,984,496
2023
5,104,099
-
5,104,099
12
61,249,189
5,104,099
612,492
5,104,099
2,552,050
7,349,903
4,262,944
2,449,968
88,684,742
2023
10,208,198
3,062,459
13,270,658
12
159,247,891
5,104,099
14,699,805
8,525,887
4,899,935
192,477,617
Estado de resultados año 2021
(+) Ingresos operacionales

(-) Costos de produccion
(=) Utilidad bruta
GASTOS OPERATIVOS DE
ADMINISTRACION
Gastos de personal $184,789,332.50
De ventas
Servicios publicos $300,000,000.00
Depreciacion
Diversos $105,289,527.58
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
(+) Ingresos no operacionales
(-) Gastos financieros
(=) utilidad antes de impuestos
(-) Provision impuesto de renta
(=) Utilidad despues de impuestos
$ 17,688,640,634.19
$10,528,952,758.45
$ 7,159,687,875.75
$184,789,332.50 $665,498,510.62
$480,709,178.13
$ 6,494,189,365.12
$ 6,494,189,365.12
$ 1,948,256,809.54
$ 4,545,932,555.58

(=) Utilidad bruta
ADMINISTRACION
$204,209,540.58
De ventas $472,085,155.51
Depreciacion
Diversos $88,420,304.44
ltados año 2022
$ 14,854,611,146.74
$8,842,030,444.49
$ 6,012,580,702.25
$676,294,696.08
$ 5,336,286,006.17
$ 5,336,286,006.17
$ 1,600,885,801.85
$ 3,735,400,204.32

(=) Utilidad bruta
ADMINISTRACION
$216,462,113.01
De ventas $509,016,247.46
Depreciacion
Diversos $120,331,505.33
ltados año 2023
$ 20,215,692,896.09
$12,033,150,533.38
$ 8,182,542,362.70
$725,478,360.47
$ 7,457,064,002.23
$ 7,457,064,002.23
$ 2,237,119,200.67
$ 5,219,944,801.56
2022
$ 4,010,892,271
BASE
TOTAL ANUAL POR
TRABAJADOR
SALARIO MINIMO 963,038.00 11,556,456.00
AUXILIO DE TRANSPORTE 112,841.00 1,354,092.00
CESANTIAS 1,075,879.00
I/CENSANTIAS 129,105.48
PRIMA DE SERVICIOS 1,075,879.00
VACACIONES 481,519.00
PENSION 1,386,774.72
ARL 804,329.34
CAJA DE COMPENSACION 462,258.24
DOTACION 1,050,000.00
EPS
TOTALES 19,376,292.78
2022 2023
SUELDOS 2,200,811,480.64
AUXILIO DE TRANSPORTE 280,297,044.00
CESANTIAS 222,706,953.00
I/CENSANTIAS 26,724,834.36
PRIMA DE SERVICIOS 222,706,953.00
VACACIONES 99,674,433.00
PENSION 350,854,004.16 31,895,818.56
ARL 152,621,491.81 13,874,681.07
CAJA DE COMPENSACION 87,713,501.04 7,973,954.64
DOTACION 217,350,000.00
EPS 87,713,501.04 7,973,954.64
2022
207
DEDUCCIONES NETO A PAGAR

TOTAL PARA 260
TRABAJADORES
2,392,186,392.00 191,374,911.36 2,200,811,480.64
280,297,044.00 280,297,044.00
222,706,953.00 222,706,953.00
26,724,834.36 26,724,834.36
222,706,953.00 222,706,953.00
99,674,433.00 99,674,433.00
287,062,367.04 382,749,822.72 - 95,687,455.68
166,496,172.88 166,496,172.88
95,687,455.68 95,687,455.68
217,350,000.00 217,350,000.00
95,687,455.68 - 95,687,455.68
4,010,892,604.96 191,374,911.36
- 191,374,911.36
VENTAS TOTALES 2022 16,863,353,698.24
TOTAL
ENERO 1,405,279,474.85
FEBRERO 1,405,279,474.85
MARZO 1,405,279,474.85
ABRIL 1,405,279,474.85
MAYO 1,405,279,474.85
JUNIO 1,405,279,474.85
JULIO 1,405,279,474.85
AGOSTO 1,405,279,474.85
SEPTIEMBRE 1,405,279,474.85
OCTUBRE 1,405,279,474.85
NOVIEMBRE 1,405,279,474.85
DICIEMBRE 1,405,279,474.85
TOTAL 16,863,353,698.24
VENTAS CONTADO 16,863,353,698.24

VENTAS A CREDITO 2022 11,804,347,588.77
VENTAS A CREDITO 2023
10,820,651,956.37
MATERIA PRIMA A $ 1,079,413,624.00

MATERIA PRIMA B $ 925,211,678.00
MATERIA PRIMA C $ 1,665,381,020.00
COMPRA TOTALES 2022 3670006322

TOTAL
ENERO 305833860.166667
FEBRERO 305,833,860.17
MARZO 305,833,860.17
ABRIL 305,833,860.17
MAYO 305,833,860.17
JUNIO 305,833,860.17
JULIO 305,833,860.17
AGOSTO 305,833,860.17
SEPTIEMBRE 305,833,860.17
OCTUBRE 305,833,860.17
NOVIEMBRE 305,833,860.17
DICIEMBRE 305,833,860.17
TOTAL 3,670,006,322.00
COMPRAS CONTADO
COMPRAS A CREDITO 2022
VENTAS TOTALES 2023
CONTADO 70% CREDITO 30%
983,695,632.40 421,583,842.46 ENERO
983,695,632.40 421,583,842.46 FEBRERO
983,695,632.40 421,583,842.46 MARZO
983,695,632.40 421,583,842.46 ABRIL
983,695,632.40 421,583,842.46 MAYO
983,695,632.40 421,583,842.46 JUNIO
983,695,632.40 421,583,842.46 JULIO
983,695,632.40 421,583,842.46 AGOSTO
983,695,632.40 421,583,842.46 SEPTIEMBRE
983,695,632.40 421,583,842.46 OCTUBRE
983,695,632.40 421,583,842.46 NOVIEMBRE
983,695,632.40 421,583,842.46 DICIEMBRE
11,804,347,588.77 5,059,006,109.47 TOTAL
983,695,632.40
$ 3,670,006,322.00
CONTADO 80% CREDITO 30%

244667088.133333 61166772.0333333
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
244,667,088.13 61,166,772.03
2,936,005,057.60 734,001,264.40
2936005057.6
611,667,720.33
122333544.066667
VENTAS TOTALES 2023 18,806,970,097.44
TOTAL CONTADO 70%
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
1,567,247,508.12 1,097,073,255.68
18,806,970,097.44 13,164,879,068.21
VENTAS CONTADO 13,164,879,068.21

VENTAS A CREDITO 2 5,642,091,029.23
VENTAS A CREDITO 2024 470,174,252.44
5,171,916,776.80
MATERIA PRIMA A 1,258,263,179.25

MATERIA PRIMA B 1,078,511,296.50 4,278,094,809.45
MATERIA PRIMA C 1,941,320,333.70
COMPRAS TOTALES 2023 4,278,094,809.45

TOTAL
ENERO 356,507,900.79
FEBRERO 356,507,900.79
MARZO 356,507,900.79
ABRIL 356,507,900.79
MAYO 356,507,900.79
JUNIO 356,507,900.79
JULIO 356,507,900.79
AGOSTO 356,507,900.79
SEPTIEMBRE 356,507,900.79
OCTUBRE 356,507,900.79
NOVIEMBRE 356,507,900.79
DICIEMBRE 356,507,900.79
TOTAL 4,278,094,809.45
COMPRAS CONTADO
CREDITO 30%
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
470,174,252.44
5,642,091,029.23
CONTADO 80% CREDITO 20% 60 DIAS

285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
285,206,320.63 71,301,580.16
3,422,475,847.56 855,618,961.89
3,422,475,847.56
713,015,801.58
142,603,160.32
CODIGO NOMBRE DE LA PARTIDA SALDOS INICIALES 2020
DEBE
1105 Caja general
1110 Bancos nacionales $ 73,000,000
1305 clientes nacionales $ 52,000,000
1435 Inventarios $ 61,525,000
1516 Cosntruccion y Edificaciones $ 650,000,000
1520 Maquinaria y Equipo $ 701,000,000
1592 Depreciacion acumulada
2105 obligaciones financieras
2205 proveedores Nacionales
2365 Retefuente - compras
2370 APORTE DE SEGURIDAD SOCIAL
2404 IMPUESTO DE RENTA
2408 iva por pagar
2505 Obligaciones laborales
3105 Capital suscrito y pagado
3305 RESERVAS
3605 Utilidades del Ejercicio
3705 Utilidades de ejercicios anteriores
4120 Industria manufacturera
4210 intereses
5105 sueldos
5110 honorarios - asesoria financiera
5120 Arrendamientos
5135 Servicios - Energia Electrica
5135 telefonos
5145 Mantenimiento de equipos de oficina
5195 diversos
5195 Utiles papeleria fotocopias
5205 sueldos
5220 arriendos-cosntucciones edificaciones
5230 seguros otros
5235 publicidad
5235 servicios
5260 Depreciacion maquinaria equipo
5295 diversos
5305 gastos bancarios
6120 costos de produccion manufacturera
5905 ganancias y perdidas
SUMAS IGUALES $ 1,537,525,000
BALANCE 2020
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
INVENTARIOS
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO BRUTO
DEPRECIACION
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS CORRIENTES
SALARIOS POR PAGAR
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

VARIACION
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

MAQUINARIA A
MAQUINARIA B
EDIFICACION
TERRENO
TOTAL
MAQUINARIA A DEPRE X HORAS

MAQUINA B DEPRE X HORAS
EDIFICACION
EDIFICACION

EDIFICACION
MOVIMIENTOS 2021
HABER DEBE HABER
$ 17,298,417,257 $ 8,273,813,621
$ 442,215,827 $ 52,000,000
$ 560,144,444 $ 174,906,667
$ 139,016,882
$ 73,132,709
$ 413,670,556
$ 500,000,000
$ 200,000,000
$ 85,000,000
$ 192,380,556
$ 17,688,633,084
$ 184,789,332
$ 75,419,650
$ 300,000,000
$ 174,906,667
$ 105,289,482
$ 10,528,948,264
$ 6,319,279,687
$ 1,537,525,000 $ 35,429,266,165 $ 26,815,173,519
BALANCE 2020
$ 186,525,000
$ 73,000,000
$ 52,000,000
$ 61,525,000
$ 790,855,556
$ 1,351,000,000
-$ 560,144,444
$ 790,855,556
$ 977,380,556
$ 500,000,000
$ 200,000,000
$ 85,000,000
$ 192,380,556
$ 977,380,556
FECHA ADQ VALOR DEPRECIADO

$ 451,000,000.00 $ 42,449.00 $ 315,700,000.00
$ 250,000,000.00 $ 43,586.00 $ 69,444,444.44
$ 500,000,000.00 $ 41,640.00 $ 175,000,000.00
$ 150,000,000.00 $ 41,640.00
$ 1,351,000,000.00 $ 560,144,444.44
Valor H Depre Hora a depre 2021 Vlr depre

9020 12,000 $ 108,240,000
2083 20,000 $ 41,666,667
$ 25,000,000
DEPRECIACION AÑO 2021 $ 174,906,667
$ 9,742 15,000 $ 146,130,000
2083 20,000 $ 41,666,667
$ 25,000,000

$ 9,742 20,000 $ 194,840,000
2083 20,000 $ 41,666,667
$ 25,000,000
MOVIMIENTOS 2022 MOVIMIENTO 2023
DEBE HABER DEBE HABER
$ 16,883,985,683 $ 7,700,428,192 $ 19,228,553,940 $ 8,681,493,704

$ 421,583,842 $ 442,215,827 $ 470,174,252 $ 421,583,842
$ 487,080,000
$ 340,956,000
$ 61,718,409 $ 68,245,634
$ 349,106,220 $ 391,504,918
$ 16,863,353,698 $ 18,806,970,097
$ 195,876,692 $ 207,629,294
$ 79,944,830 $ 84,741,519
$ 300,000 $ 300,000,000
$ 212,790,667 $ 261,498,667
$ 100,399,555 $ 111,993,240
$ 10,039,955,541 $ 11,199,323,981
$ 6,446,877,080 $ 7,202,982,063
$ 34,868,793,890 $ 25,757,778,346 $ 39,066,896,956 $ 28,369,798,195

METO DE DEPRE VIDA UTIL HORA AC 2020 HORAS 2021
HORAS MAQUINA $ 50,000.00 $ 35,000.00 $ 12,000.00
HORAS MAQUINA $ 120,000.00 $ 33,333.33 $ 20,000.00
LINEA RECTA 20 AÑOS
HORAS 2022 HORAS 2023
$ 15,000.00 $ 20,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 2,021 $ 2,022
Saldo que viene de caja $ 73,000,000 $ 9,097,603,635
Ingresos del periodo $ 17,298,417,257 $ 16,883,985,683
ventas de contado $ 12,382,043,159 $ 11,804,347,589
ventas a credito $ 4,864,374,098 $ 4,637,422,267
Ingresos clientes nacionales $ 52,000,000 $ 442,215,827
ingresos por financiacion
TOTAL INGRESOS DEL PERIODO $ 17,371,417,257 $ 25,981,589,318
EGRESOS DEL PERIODO $ 8,273,813,621 $ 7,700,428,192

MATERIA PRIMA CONTADO $ 3,336,405,106 $ 2,936,005,058
MATERIA PRIMA CREDITO $ 695,084,408 $ 611,667,720
PAGO PROVEEDORES $ - $ 139,016,882
SUELDO $ 2,607,833,030 $ 2,200,811,481
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 332,136,480 $ 280,297,044
CESANTIAS $ 263,894,800
I/CESANTIAS $ 31,667,376
PRIMA DE SERVICIOS $ 263,894,800 $ 222,706,953
VACACIONES $ 118,108,380
APORTES PENSION $ 415,741,498 $ 350,854,004
ARL $ 180,847,551 $ 152,621,492
CAJA DE COMPENSACION $ 103,935,374 $ 87,713,501
DOTACION $ 234,000,000 $ 217,350,000
EPS $ 103,935,374 $ 87,713,501
TOTAL GASTOS DEL PERIODO $ 8,273,813,621 $ 7,700,428,192
SALDO FINAL DE EFECTIVO $ 9,097,603,635 $ 18,281,161,127

$ 2,023 $ 2,024
$ 18,281,161,127 $ 33,374,223,417
$ 19,228,553,940 $ 470,174,252
$ 13,164,879,068
$ 5,642,091,029
$ 421,583,842 $ 470,174,252
$ 37,509,715,067 $ 33,844,397,670
$ 8,681,493,704 $ 602,353,712
$ 3,422,475,848 $ -
$ 713,015,802 $ -
$ 122,333,544 $ 142,603,160
$ 2,468,098,440
$ 314,338,917
$ 222,706,953 $ 249,754,551
$ 26,724,834 $ 29,970,546
$ 249,754,551 $ -
$ 99,674,433 $ 111,779,821
$ 425,360,787 $ 35,769,543
$ 185,031,942 $ 15,559,751
$ 106,340,197 $ 8,942,386
$ 229,950,000 $ -
$ 95,687,456 $ 7,973,955
$ 4,135,491,649 $ 602,353,712
$ 33,374,223,417 $ 33,242,043,958

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2540050 - 2476800 63250

7340400 - 7435050 -94650

EJE X EJE Y X*Y X^2 AÑO

7226808 - 7452963 -226155

EJE X EJE Y X*Y X^2 AÑO

6955422 - 7014315 -58893

30395365 - 24343977 6051388

INVENTARIO INICIAL CANT X UNI PRECIO UITI INVENTARIO INICIAL

MATERIA A (MTS) 3000 3250

NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

Incremento del 10%

PRECIO COMPRA AÑO PRECIO PRECIO PRECIO

MATERIA A (MTS) 3000

COMPRA MATERIA PRIMA 2021

CONSUMO MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA DIRECTA

2021 2022 2023

30% MATERIA PRIMA 1,255,508,453

PRODUCCION TOTAL UNID A PROD. V.UNITARIO

68% PRECIO DE VENTA UN. 316,699.92

INGRESOS OPERACIONALES 17,688,640,634.19

250 188,000 47,000,000

A MATERIA PRIMA 2021

CONSUMO MATERIA PRIMA 2021 Y COSTO TOTAL UNITARIO

HORAS NECESARIAS OPERA.NECESARIO

CONSUMO MATERIA PRI

MANO DE OBRA DIRECTA

2021 2022 2023

PRODUCCION TOTAL UNID A PROD. V.UNITARIO

68% PRECIO DE VENTA UN. 287,813

INGRESOS OPERACIONALES 14,854,611,147

CONSUMO MATERIA PRIMA 2021 Y COSTO TOTAL UNITARIO

HORAS NECESARIAS OPERA.NECESARIO

INVENTARIO INICIAL CANT X UNI

MATERIA A (MTS) 3000

NECESITO LO QUE TENGO A COMPRAR

COMPRA MATERIA PRIMA 202

MATERIAL A EN (MTS) 5 54020

CONSUMO MATERIA PRIMA

MATERIAL A EN (MTS) 319905 3000

DEVENGADO ANUAL $ 12,179,760

68% PRECIO DE VENTA UN.

INGRESOS OPERACIONALES 20,215,692,896

CANT X UNI PRECIO UITI INVENTARIO INICIAL

PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

PRA MATERIA PRIMA 2023

270101 3000 267101 $ 4,659 $ 1,244,287,679

NSUMO MATERIA PRIMA 2023 Y COSTO TOTAL DE UNIDADES

$ 3,250 $ 9,750,000 316905 $ 4,659 $ 1,476,300,778

MANO DE OBRE DIRECTA

(+) Ingresos operacionales

(+) Ingresos operacionales

(+) Ingresos operacionales

DEDUCCIONES NETO A PAGAR

VENTAS CONTADO 16,863,353,698.24

MATERIA PRIMA A $ 1,079,413,624.00

COMPRA TOTALES 2022 3670006322

CONTADO 80% CREDITO 30%

VENTAS CONTADO 13,164,879,068.21

MATERIA PRIMA A 1,258,263,179.25