Ciclo Contable

Ciclo Contable de la Empresa
AUTORES:
ALVARADO PEREZ MARÍA JOSÉ
PEREIRA MEJIA MATEO ANDRÉS
TRUJILLO ROJANO SAÚL DANIEL
PRESENTADO A:
LUZ MARY BARROS BAYONA
UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES Y ECONOMICAS
LABORATORIO CONTABLE 1
VALLEDUPAR
2021
ACCIONISTAS IDENTIFICACION ACCIONES VALOR NOMINAL VALOR TOTAL
Carmen Rodríguez 49.315.101 25 $ 5.000.000 $ 125.000.000

Pedro Pérez 77.012.112 25 $ 5.000.000 $ 125.000.000
TOTAL 50 $ 250.000.000
COMPROBANTE DE INGRESO
FECHA OCTUBRE/01/2020
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA $ 250.000.000
110505 Caja General $ 250.000.000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 250.000.000
310505 Capital Autorizado $ 250.000.000
310501 Carmen Rodríguez $ 125.000.000
310502 Pedro Pérez $ 125.000.000
$ 250.000.000 250000000
REGISTRAMOS EL APORTE REALIZADO POR LOS ACCIONISTAS PARA LA CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD

DICHO VALOR FUE CONSIGNADO DIRECTAMENTE EN LA CUENTA.
COMPROBANTE DE EGRESO
1105 Caja $ 250.000.000
110505 Caja general $ 250.000.000
1110 Banco $ 250.000.000
111005 Moneda nacional $ 250.000.000
11100505 Banco Davivienda 900.440.660-1 $ 250.000.000
$ 250.000.000 $ 250.000.000
REGISTRAMOS LA APERTURA DE UNA CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO DAVIVIENDA 6656 4684 35 7445502952
POR VALOR 250.000.000
TOTAL
Chequera $ 500.000
$ 595.000
IVA 19% $ 95.000
5305 FINANCIEROS $ 500.000
530505 Gastos bancarios $ 500.000
53050501 CHEQUERA $ 500.000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $ 95.000
240805 DESCONTABLE $ 95.000
1110 Banco $ 595.000
111005 Moneda nacional $ 595.000
11100505 Banco Davivienda 900.440.660-1 $ 595.000
$ 595.000 595000
Registramos la compra de una chequera por valor de $500.000 pesos en el Banco Davivienda 900.440.660-1
CLIENTE DETALLE TOTAL VALOR A PAGAR

Juan Perez TRAMITES DE CONSTITUCION DE EMPRESA $ 2.450.000 $ 2.180.500
RETEFUENTE 11% $ 269.500
5110 HONORARIOS $ 2.450.000
511025 ASESORIA JURIDICA $ 2.450.000
511001 Juan Perez $ 2.450.000
2365 RETEFUENTE $ 269.500
1110 BANCO $ 2.180.500
111005 MONEDA NACIONAL $ 2.180.500
$ 2.450.000 $ 2.450.000
REGISTRAMOS LA CUENTA DE COBRO DEL Sr JUAN PEREZ POR VALOR DE 2.450.000 VER CHEQUE
CLIENTE DETALLE TOTAL

CAMARA DE COMERCIO INCRIPCION DEL REGISTRO MERCANTIL $ 3.220.000
5140 GASTOS LEGALES $ 3.220.000
514010 REGISTRO MERCANTIL $ 3.220.000
1110 Banco $ 3.220.000
111005 Moneda nacional $ 3.220.000
$ 3.220.000 3220000
REGISTRAMOS PAGO DEL REGISTRO MERCANTIL POR VALOR DE 3.220.000
MERCANCIA UNIDAD VALOR VALOR SIN IVA RETEFUENTE VALOR A PAGAR

CAMARAS DE VIDEO //////// $ 4.500.000 $ 3.781.513 2,5% $ 4.405.462
IVA 19% $ 718.487 $ 94.538
1528 EQUIPOS DE OFINA $ 3.781.513
152805 EQUIPOS $ 4.405.462
152801 CAMARAS DE VIDEO $ 4.405.462
2408 IVA $ 718.487
2365 RETEFUENTE $ 94.538
1110 Banco $ 4.405.462
$ 4.500.000 $ 4.500.000
REGISTRAMOS LA COMPRA DE CAMRAS DE VIDEO POR VALOR DE 4.500.000 PARA USO DE LA EMPRESA. VER CHEQUE VER FACTURA
CLIENTE CONCEPTO VALOR TOTAL

RCN RADIO PUBLICIDAD $ 2.400.000
IVA 19% $ 456.000

1710 CARGOS DIFERIDOS $ 2.400.000
171044 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION $ 2.400.000
17104401 RCN RADIO $ 2.400.000
1110 Banco $ 2.400.000
$ 2.400.000 2400000
REGISTRAMOS PAGO DE PUBLICIDAD A LA EMPRESA RCN RADIO POR VALOR DE 2.400.000 VER CHEQUE
CLIENTE CONCEPTO VALOR TOTAL

ARRENDAMIENTO $ 3.000.000
DEPOSITO POR SERVICIO $ 900.000
PAGO ANTICIPADO 2 MESES $ 6.000.000
TOTAL $ 9.900.000
RETE FUENTE 3,5% $ 346.500
TOTAL A PAGAR $ 9.553.500
5120 ARRENDAMINETO $ 3.000.000
512010 CONSTRUCCION Y EDIFICACION $ 3.000.000
1335 DEPOSITO $ 900.000
133510 PARA SERVICIO $ 900.000
1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCION $ 346.500
135515 RETE FUENTE $ 346.500
1330 ANTICIPOS Y AVANCES $ 6.000.000
133095 OTROS ARRENDAMIENTO $ 6.000.000
1110 Banco $ 9.553.500 VER CHEQUE
$ 9.900.000 $ 9.900.000
REGISTRAMOS EL ARQUILER DE UN APARTEMANTO POR VALOR DE 3.000.000
SECRETARIA DESCRIPCION VALOR

KARLA RODRIGUEZ CC. N° 72.022.439 CONSTITUCION DE CAJA MENOR $ 1.000.000
1105 CAJA $ 1.000.000
110510 CAJA MENOR $ 1.000.000
11051001 KARLA RODRIGUEZ CC. N° 72.022.439 $ 1.000.000
1110 BANCO $ 1.000.000
$ 1.000.000 1000000 VER CHEQUE
REGISTRAMOS LA CONSTITUCION DE CAJA MENOR POR VALOR DE 1.000.000

TRABAJADOR
Uriel Montesinos
77.023.422
ARQUITECTO RETEFUENTE VALOR RETEFUENTE VALOR TOTAL

5.000.000 11% $ 550.000 $ 4.450.000
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 5.000.000
514510 CONSTRUCCION Y EDIFICACION $ 5.000.000
135505 RETE FUENTE $ 550.000
1110 BANCO $ 4.450.000
$ 5.000.000 $ 5.000.000
VER CHEQUE
EMPRESA
Compu Equipos Ltda. NIT 322.633.900-9
EQUIPOS VALOR CADA UNO CON EL 19% CON LA RETE FUENTE 2,5% VALOR SIN IVA
MUEBLES Y ENSERE $ 3.500.000 $ 665.000,00 $ 87.500 $ 2.941.176
IMPRESORA $ 1.000.000 $ 190.000,00 $ 25.000 $ 840.336
TELECOMUNICACIONES $ 1.800.000 $ 342.000,00 $ 45.000 $ 1.512.605
COMPUTADOR $ 2.500.000 $ 475.000,00 $ 62.500 $ 2.100.840
TOTAL $ 8.800.000 $ 1.672.000,00 $ 220.000 $ 7.394.958
IVA 19% $ 7.394.958

RETE FUENTE 2,50% $ 184.874
VALOR A PAGAR $ 16.010.084
1524 EQUIPOS DE OFICINA $ 3.500.000
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 3.500.000
1528 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION $ 5.300.000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO $ 3.500.000
152810 EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES $ 1.800.000
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $ 7.394.958
240805 IVA DESCONTABLE $ 7.394.958
135515 RETE FUENTE $ 184.874
1110 BANCO $ 16.010.084
$ 16.194.958 $ 16.194.958
REGISTRAMOS LA COMPRA DE EQUIPOS DE OFICINA PARA USO DE LA EMPRESA. VER CHEQUE VER FACTURA
EMPRESA
Mazda de Colombia, con Nit 900.322.411-7
COMPRA MARCA VALOR

CAMIONETA MAZDA $ 40.800.000
IVA 19% $ 7.752.000
VALOR TOTAL $ 48.552.000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 40.800.000
154005 VEHICULO $ 40.800.000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES $ 48.552.000
230505 ACREEDORES NACIONALES $ 48.552.000
$ 48.552.000 $ 48.552.000
VALOR DE LA CUOTA INTERES COMPUESTO

$ 2.509.207,90 1,80%
$ 873.936
CUOTA VALOR DE LA CUOTA INTERES CAPITAL SALDO

0 $ 48.552.000
1 $ 2.509.208 $ 873.936 $ 1.635.272 $ 46.916.728
2 $ 2.509.208 $ 844.501 $ 1.664.707 $ 45.252.021
3 $ 2.509.208 $ 814.536 $ 1.694.672 $ 43.557.350
4 $ 2.509.208 $ 784.032 $ 1.725.176 $ 41.832.174
5 $ 2.509.208 $ 752.979 $ 1.756.229 $ 40.075.945 VER FACTURA MAZDA
6 $ 2.509.208 $ 721.367 $ 1.787.841 $ 38.288.105
7 $ 2.509.208 $ 689.186 $ 1.820.022 $ 36.468.083
8 $ 2.509.208 $ 656.425 $ 1.852.782 $ 34.615.300
9 $ 2.509.208 $ 623.075 $ 1.886.133 $ 32.729.168
10 $ 2.509.208 $ 589.125 $ 1.920.083 $ 30.809.085
11 $ 2.509.208 $ 554.564 $ 1.954.644 $ 28.854.440
12 $ 2.509.208 $ 519.380 $ 1.989.828 $ 26.864.612
13 $ 2.509.208 $ 483.563 $ 2.025.645 $ 24.838.967
14 $ 2.509.208 $ 447.101 $ 2.062.106 $ 22.776.861
15 $ 2.509.208 $ 409.983 $ 2.099.224 $ 20.677.637
16 $ 2.509.208 $ 372.197 $ 2.137.010 $ 18.540.626
17 $ 2.509.208 $ 333.731 $ 2.175.477 $ 16.365.150
18 $ 2.509.208 $ 294.573 $ 2.214.635 $ 14.150.514
19 $ 2.509.208 $ 254.709 $ 2.254.499 $ 11.896.016
20 $ 2.509.208 $ 214.128 $ 2.295.080 $ 9.600.936
21 $ 2.509.208 $ 172.817 $ 2.336.391 $ 7.264.545
22 $ 2.509.208 $ 130.762 $ 2.378.446 $ 4.886.099
23 $ 2.509.208 $ 87.950 $ 2.421.258 $ 2.464.841
24 $ 2.509.208 $ 44.367 $ 2.464.841 $ (0)
TOTALES $ 11.668.990 $ 48.552.000
CONCEPTO VALOR VALOR DE CADA MES

UTILIES Y PAPELERIA $ 1.849.454 $ 2.200.850 $ 616.485
IVA 19% $ 351.396
RETEFUENTE 2,5% $ 46.236
VALOR TOTAL $ 2.154.614 VALOR CON UN MES RESTANTE
$ 1.232.969
5195 DIVERSOS $ 616.485
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 616.485
1435 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA $ 1.232.969

143505 PAPELERIA $ 1.232.969
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $ 351.396
240805 IVA DESCONTABLE $ 351.396
1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCION $ 46.236 VER CHEQUE
135515 RETE FUENTE $ 46.236
1110 BANCO $ 2.154.614 VER FACTURA
$ 1.584.365 $ 2.200.850
REGISTRAMOS LA COMPRA DE UTILES Y PAPELERIA PARA LA EMPRESA POR VALOR DE 2,200,850 FACTURA N° 1930
EMPRESA
Telecomunicaciones NIT 880.400.100-4
COMPRA CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

PLANES DE CELULAR 2 $ 120.000 $ 240.000
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 240.000
152825 LINEAS TELEFONICAS $ 240.000
1110 BANCO $ 240.000 VER CHEQUE
111005 MONEDA NACIONAL $ 240.000
$ 240.000 240000
REGISTRAMOS COMPRA DE PLANES TELEFONICOS A LA EMPRESA TELECOMUNICACIONES POR VALOR DE $240,000
EMPRESA
CARCO S.A. NIT 830.200.321-3
PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR SIN IVA UNITARIO
NEVERAS DE 16 PIESAS NOFORS 20 $ 1.800.500 $ 36.010.000 $ 1.513.025
ESTUFAS CON HORNO 20 $ 1.020.000 $ 20.400.000 $ 857.143
NEVERAS DE OFICINA 15 $ 520.500 $ 7.807.500 $ 437.395
HORNOS ELECTRICO 20 $ 435.550 $ 8.711.000 $ 366.008
NEVECON NOFROS 10 $ 4.227.587 $ 42.275.870 $ 3.552.594
COCINA INTEGRALES 5 $ 8.200.000 $ 41.000.000 $ 6.890.756
TOTAL 90 $ 16.204.137,00 $ 156.204.370 $ 13.616.922
SIN IVA $ 131.264.176

IVA 19% $ 24.940.194
RETE ICA
VALOR TOTAL
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER VER FACTURA
1435 INVENTARIO $ 131.264.176
143505 MERCANCIA $ 131.264.176
1110 BANCO $ 156.204.370
111005 MONEDA NACIONAL $ 156.204.370
$ 156.204.370 $ 156.204.370
REGISTRAMOS LA COMPRA DE MERCACIA PARA LA VENTA POR UN VALOR TOTAL DE 156,204,370
CON N° DE FACTURA 3011
EMPRESA
ELECTRICOS DE LA COSTA LTDA
NIT 200.900.422-8
PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

AIRES MINI SPLID 10 $ 2.000.000 $ 20.000.000
VALOR SIN IVA VALOR TOTAL IVA

$ 16.806.723 $ 3.193.277 19%
1435 INVENTARIO $ 16.806.723
143505 MERCANCIA $ 16.806.723
240805 DESCONTABLE $ 3.193.277
1110 BANCO $ 20.000.000
$ 20.000.000 $ 20.000.000
REGISTRAMOS COMPRA DE AIRES POR VALOR DE 20,000,000
VER CHEQUE VER FACTURA
EMPRESA
MIUSI LTDA
NIT 899.900.123-4
PRODCUTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR SIN IVA

EQUIPOS DE SONIDO HITACHI 10 $ 1.933.200 $ 19.332.000 $ 1.624.538
TELEVISORES SAMSUNG 40" 14 $ 1.500.000 $ 21.000.000 $ 1.260.504
TOTAL 24 $ 3.433.200 $ 40.332.000 $ 2.885.042
VALOR SIN IVA IVA $ 6.439.563

$ 33.892.437 19%
1435 INVENTARIO $ 33.892.437
143505 MERCANCIA $ 33.892.437
240805 DESCONTABLE $ 6.439.563
1110 BANCO $ 40.332.000 VER CHEQUE VER FACTURA
$ 40.332.000 $ 40.332.000
REGISTRAMOS COMPRA DE PRODUCTOS PARA INVENTARIO DE LA EMPRESA POR VALOR DE 34,332,000 CON N° DE FACTURA 2262
EMPRESA
Segurity S.A.
Nit 900.646.322-7

SEGURO CONTRA INCENDIO Y ROBO 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
5130 SEGUROS $ 2.000.000
513025 INCENDIO $ 2.000.000
513035 SUSTRACCION Y HURTO $ 2.000.000
1110 BANCO $ 2.000.000
$ 2.000.000 2000000 VER CHEQUE
EMPRESA
SINGER LTDA
980.000.300-1
VENTA
PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR UNITARIO SIN IVA VALOR TOTAL UTILIDAD 30%
NEVERAS DE 14" 5 $ 1.800.500 $ 1.513.025 $ 7.565.126 $ 2.269.538
ESTUFA CON HORNO 5 $ 1.020.000 $ 857.143 $ 4.285.714 $ 1.285.714
HORNOS 5 $ 435.500 $ 365.966 $ 1.829.832 $ 548.950
NEVERAS DE OFICINA 5 $ 520.500 $ 437.395 $ 2.186.975 $ 656.092
NEVECON 5 $ 4.227.587 $ 3.552.594 $ 17.762.971 $ 5.328.891
COCINAS INTEGRALES 5 $ 8.200.000 $ 6.890.756 $ 34.453.782 $ 10.336.134
$ 13.616.880 $ 68.084.399 $ 20.425.320 VER FACTURA
VALOR SIN IVA VALOR + UTILIDAD RETEFUENTE

$ 3.097.840
$ 68.084.399 $ 88.509.719 3,5%
IVA
$ 17.327.480
19%
4135 COMERCIO AL > & < $ 88.509.719
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES

$ 88.509.719
240805 IVA GENERADO $ 17.327.480
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO $ 3.097.840
135515 RETEFUENTE $ 3.097.840
1110 BANCO $ 68.084.399
$ 88.509.719 $ 88.509.719
ARQUEO DE CAJA
CARRERAS DE TAXI X X $ 200.000
ELEMENTOS DE ASEO X X $ 40.000
FOTOSCOPIAS X X $ 30.000
ALMUERZOS X X $ 200.000
TOTAL $ 470.000
EFECTIVO X X $ 30.000
FALTANTE X X $ 500.000
5195 DIVERSOS $ 470.000
519545 TAXIS Y BUSES $ 200.000
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 40.000
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOSCOPIAS $ 30.000
519560 CASINO Y RESTAURANTE $ 200.000
1105 CAJA $ 470.000
110510 CAJA MENOR $ 470.000
$ 470.000 $ 470.000
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1365 CUENTAS X COBRAR A TRABAJADORES $ 500.000
136530 RESPONSABILIDADES $ 500.000
1105 CAJA $ 500.000
110510 CAJA MENOR $ 500.000
SUMAS IGUALES $ 500.000 $ 500.000
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ELECTRODOMESTICOS SAS
NIT: 900.1010414-5
30 DE SEPTIEMBRE DE 2021
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
ACTIVOS $ 250.000.000
EFECTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 250.000.000
TOTAL ACTIVOS $ 250.000.000
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
PATRIMONIO $ 250.000.000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 250.000.000
TOTAL PATRIMONIO $ 250.000.000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 250.000.000
GERENTE REVISOR FISCAL

TP NO 1128
HORAS EXTRA DEL CELADOR CELADOR AUX CONTABLE
SE DIVIDIE EL NUMERO DE HORAS DEL MISMO MES 30 DIAS, EN 8 HORAS EXTRA SUELDO BASICO 908.526 SUELDO BASICO 6.700.000 SALUD 4% 268.000
RECARGO NOCTURNO 10.599 SUB 1 IBC 6.700.000 PENSION 5% 335.000
DIAS HORA TOTAL HORAS EXTRAS DIURNAS 302.842 SALUD 4% 48.879 - Totales 603.000
30 8 240 SUB 1 IBC 1.221.967 PENSION 4% 48.879 SUB 2 6.097.000
SUB SIDIO TRANSPORTE $ 106.454 Totales 97.757
SALARIO DEL CELADOR SUB 2 1.328.421
$ 908.526
SECRETARIA. MENSAJERO, AUX SERVICIOS GENERALES
VR HORA N° HORAS SUELDO BASICO $ 908.526 SALUD 4% 36.341
$ 3.786 8 $ 10.599 REC NOCTURNO 35% SUB 1 IBC $ 908.526 PENSION 4% 36.341
16 $ 166.563 DOMINICALES NOCTURNAS 75% $ 1.014.980
16 $ 136.279 FESTIVOS DIURNOS 25%
$ 313.441 AUX CONTABLE
SUELDO BASICO 1.817.052 SALUD 4% 72.682
SUB 1 IBC 1.817.052 PENSION 4% 72.682
SALARIO MINIMO 2021 AUX DE TRANSPORTE SALUD PENSION SUB SIDIO TRANSPORTE 106.454 Totales 145.364
DIA MES $ 106.454 4% 4% SUB 2 1.923.506
$ 30.729 $ 908.526
DEVENGADO DEDUCCIONES
RECARG SUBSIDIO DEDUCCION RETENCION TOTAL

CARGOS SUELDO BASICO BONIFICAC O COMISIO HORAS EXTRAS TOTAL DEVENGADO DEDUCCION SALUD OTRAS DEDUCCION NETO PAGADO FIRMAS
NOCTURNO TRANSPO PENSION FUENTE DEDUCCION
GERENTE $ 6.700.000 $ - $ 6.700.000 $ 268.000 $ 335.000 $ 213.463 $ 816.463 $ 5.883.537

SECRETARIA $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 500.000 $ 572.682 -$ 57.702
AUX CONTABLE $ 1.817.052 $ 106.454 $ 1.923.506 $ 72.682 $ 72.682 $ 145.364 $ 1.778.142
MENSAJERO $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 942.298
AUX SERVICIOS
GENERALES $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 942.298
CELADOR $ 908.526 $ 302.842 $ 10.599 $ 106.454 $ 1.328.421 $ 48.879 $ 48.879 $ 97.757 $ 1.230.664
VENDEDOR $ 908.526 $ 442.549 $ 106.454 $ 1.457.529 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 1.384.847
TOTAL $ 13.059.682 $ 442.549 $ 302.842 $ 10.599 $ 638.724 $ 14.454.396 $ 534.925 $ 601.925 $ 213.463 $ 500.000 $ 1.850.313 $ 12.104.083
FECHA DICIEMBRE/01/2021
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 534.925
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE
237005 SALUD EPS $ 534.925
2380 ACREDORES VARIOS $ 601.925
238030 FONDOS DE CENSANTIAS Y PENSION $ 601.925
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 14.443.797
510506 SUELDOS $ 13.059.682
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGO $ 302.842
510518 COMISIONES $ 442.549
510527 AUX DE TRANSPORTE $ 638.724
2505 SALARIOS POR PAGAR $ 13.306.947
250501 -------- $ 13.306.947
SUMAS IGUALES $ 14.443.797 $ 14.443.797
NOVIEMBRE
REMBOLSOCAJA MENOR
VALOR $ 1.000.000
FECHA NOVIEMBR/01/2021
1105 CAJA $ 1.000.000
11050501 CAJA MENOR $ 1.000.000
1110 BANCO $ 1.000.000
11100501 Banco Davivienda 900.440.660-1
$ 1.000.000 $ 1.000.000
REGISTRAMOS REMBOLSO DE CAJA MENOR POR VALOR DE 1.000.000
VER CHEQUE
CLIENTE
Iban Lara
N.66.999.687
PRODUCTO UNIDAD VALOR VALOR CON CUOTA INICAL UTILIDAD 25%

TELEVISOR SAMGUNG 40" 1 $ 1.260.504 $ 860.504 $ 315.126
IVA 19% $ 239.496
CUOTA INICIAL $ 400.000
SALDO $ 1.100.000
MESES 4
TASA DE INTERES 2,5%
VALOR DE LA CUOTA $ 292.400
INTERES $ 69.599 VER FACTURA
PERIODO CAPITAL INTERESES CUOTA ABONO CAPITAL SALDO

0 $ - $ - $ - $ 1.100.000
1 $ 1.100.000 $ 27.500 $ 292.400 $ 264.900 $ 835.100
2 $ 835.100 $ 20.878 $ 292.400 $ 271.522 $ 563.578
3 $ 563.578 $ 14.089 $ 292.400 $ 278.310 $ 285.268
4 $ 285.268 $ 7.132 $ 292.400 $ 285.268 $ -
$ 69.599
FECHA NOVIEMBRE/01/2021
1305 CLIENTE $ 1.100.000
130505 NACIONALES $ 1.100.000
13050501 Iban Lara $ 1.100.000
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $ 239.496
240801 IVA GENERADO $ 239.496
4135 INGRESOS ORDINARIOS $ 860.504
413530 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 860.504
41353001 TELEVISOR 40" $ 860.504
SUMAS IGUALES $ 1.100.000 $ 1.100.000

REGISTRAMOS VENTA DE TELEVISOR 40" A EL CLIENTE IBARRA LARA
COMPRA DE TELEVISOR
CANTIDAD VALOR UNITARIO
1 $ 1.500.000
COSTO
6135 COSTO MERCANCIA $ 1.500.000
613530 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 1.500.000
61353001 TELEVISOR 40" $ 1.500.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1.500.000
143501 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 1.500.000
14350101 TELEVISOR 40" $ 1.500.000
SUMAS IGUALES $ 1.500.000 $ 1.500.000
REGISTRAMOS EL COSTO DE LA VENTA DEL TELEVISOR DE 40"

2365 RETEFUENTE $ 1.215.360
236525 SERVICIOS $ 261.250
236530 ARRENDAMIENTO $ 315.000
236540 COMPRAS $ 639.110 VER CHEQUE
1110 BANCO $ 1.215.360
SUMAS IGUALES $ 1.215.360 $ 1.215.360
REGISTRAMOS RETEFUENTE DEL MES DE OCTUBRE POR VALOR DE $ 1,215,360
CLIENTE
RUBEN MARRUFO
VENTA UNIDAD VALOR CON IVA UTILIDAD 25%

EQUIPO DE SONIDO 1 $ 1.933.200 25% $ 406.134
VALOR SIN IVA VALOR + UTILIDAD

$ 1.624.538 $ 2.030.672
1,19 25%
IVA DESCUENTO
$ 385.828 $ 162.454
19% 8%
TOTAL $ 2.010.366 TOTAL A PAGAR $ 1.847.912
4135 COMERCIO > & < $ 1.847.912
413536 VENTA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES $ 1.847.912
5305 FINANCIEROS $ 162.454
533535 DESCUENTO COMERCIALES $ 162.454
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO $ 385.828 VER FACTURA
240805 GENERADO $ 385.828
1110 BANCO $ 1.624.538
SUMAS IGUALES $ 2.010.366 $ 2.010.366
DEVOLUCION
AIRES MINI SPLID 6 $ 2.000.000 $ 12.000.000
VALOR SIN IVA VALOR TOTAL IVA

$ 10.084.034 $ 1.915.966 19%
6225 DEVOLUCION EN COMPRA $ 10.084.034
622501 AIRES MINI SPLID $ 10.084.034
2408 IMPUESTO AGREGADO A LA EMPRESA
$ 1.915.966
240805 IVA DEVOLUCION $ 1.915.966
1110 BANCO $ 12.000.000
SUMAS IGUALES $ 12.000.000 $ 12.000.000
PAGO
SALUD 4% $ 36.341
PENSION 4% $ 36.341
APORTES PARAFISCALES
TOTAL $ 72.682
SALARIO BASICO
$ 908.526
2532 PENSIONES POR PAGAR $ 36.341 $ 36.341
520569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS $ 36.341 $ 36.341
1110 BANCO $ 72.682
SUMAS IGUALES $ 72.682 $ 72.682
VER CHEQUE
COMPRA VALOR
BOGDEGA $ 100.000.000
IMPUESTOS $ 500.000
PERITO $ 1.000.000 VER CHEQUE
MANTENIMIENTO $ 2.000.000
$ 103.500.000
1504 TERRENOS $ 100.000.000
150405 URBANOS $ 100.000.000
5115 IMPUESTOS $ 500.000
511525 DE VALORIZACION $ 500.000
5140 GASTOS LEGALES $ 1.000.000
514030 PERITO $ 1.000.000
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACION $ 2.000.000
514505 TERRENOS $ 2.000.000
1110 BANCO $ 103.500.000
111005 MONEDA NACIONAL $ 103.500.000
SUMAS IGUALES $ 103.500.000 $ 103.500.000
APERTURA DE CDT
No.454530
BANCOLOMBIA
PRODUCTO CANTIDAD VALOR

CDT 1 5.000.000
CAPITAL: 5.000.000
TIEMPO: 1 MES
INTERESES: 2,50% 0,025
VALOR FUTURO 5.125.000

INTERESES 125.000
CAPITAL 5.000.000
TIEMPO INTERESES CAPITAL

0 5.000.000
1 125.000 5.125.000
TOTALES 125.000
CODIGO CUENTA PARCIAL HABER
1225 CERTIFICADOS $ 5.000.000
122505 CERTIFICADO DE DEPOSITOS A TERMINO $ 5.000.000
12250501 BANCOLOMBIA $ 5.000.000
1110 BANCO $ 5.000.000
SUMAS IGUALES $ 5.000.000 $ 5.000.000
INTERESES (BASE): 125.000

RETEFUNETE: 7% 8.750
RECIBE: 116.250
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1110 BANCO 116.250
111005 MONEDA NACIONAL 116.250
11100501 BANCOLOMBIA 116.250
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCCIONES 8.750
135515 RETENCION EN LA FUENTE 8.750
4210 FINANCIEROS 125.000
421005 INTERESES 125.000
42100501 BANCOLOMBIA 125.000
SUMAS IGUALES 125.000 125.000
EMPRESAS
Afinia S.A. E.S.P. EMDUPAR S.A. E.S.P TELEFONIA
Nit 901.380.949-1 892300.548-8
SERVICIO
ENERGIA 750.000 VER CHEQUE AFINIA
ACUEDUCTO & ALCANTARILLADO 420.800
TELEFONIA 330.000 VER CHEQUE EMDUPAR
TOTAL A PAGAR 1.500.800
VER CHEQUE COMCEL
60.032
4%
VALOR A PAGAR
1.440.768
5135 SERVICIOS 1.500.800
513525 ACUEDUCTO & ALCANTARILLADO 420.800
513530 ENERGIA 750.000
513535 TELEFONIA 330.000 -
1110 BANCO 1.440.768
111005 MONEDA NACIONAL 1.440.768
11100501 Banco Davivienda 900.440.660-1 1.440.768
SUMAS IGUALES 1.500.800 1.500.800

HORAS EXTRA DEL CELADOR CELADOR GERENTE
SE DIVIDIE EL NUMERO DE HORAS DEL MISMO MES 30 DIAS, EN 8 HORAS EXTRA SUELDO BASICO 908.526 SUELDO BASICO 7.300.000 SALUD 4% 292.000
RECARGO NOCTURNO 11.924 SUB 1 IBC 7.300.000 PENSION 5% 365.000
DIAS HORA TOTAL HORAS EXTRAS DIURNAS 199.686 SALUD 4% 44.805 - Totales 657.000
30 8 240 SUB 1 IBC 1.120.137 PENSION 4% 44.805 SUB 2 6.643.000
SALARIO DE LA SECRETARIA SUB 2 1.226.591
$ 908.526
MENSAJERO, AUX SERVICIOS GENERALES SECRETARIA
VR HORA N° HORAS SUELDO BASICO $ 908.526 SALUD 4% 36.341 SUELDO BASICO 908.526
$ 3.786 9 $ 11.924 REC NOCTURNO 35% IBC $ 908.526 PENSION 4% 36.341 RECARGO NOCTURNO 11.924
8 $ 37.855 EXTRA DIURNAS 25% SUB SIDIO TRANSPORTE $ 106.454 Totales 72.682 HORAS EXTRAS DIURNAS 108.266 SALUD 4% 41.149
9 $ 93.692 DOMINICALES NOCTURNAS 75% SUB 2 $ 1.014.980 SUB 1 IBC 1.028.716 PENSION 4% 41.149
8 $ 68.139 FESTIVOS DIURNOS 25% SUB SIDIO TRANSPORTE $ 106.454 Totales 82.297
11 $ 14.574 NOCTURNA EXTRA ORDINARIA 35% SUB 2 1.135.170
$ 211.611 AUX CONTABLE
SUELDO BASICO 1.817.052 SALUD 4% 72.682
SUB 1 IBC 1.817.052 PENSION 4% 72.682
SALARIO MINIMO 2021 AUX DE TRANSPORTE SALUD PENSION SUB SIDIO TRANSPORTE 106.454 Totales 145.364
DIA MES $ 106.454 4% 4% SUB 2 1.923.506
$ 30.729 $ 908.526
DEVENGADO DEDUCCIONES
OTRAS
BONIFICAC O RECARG
CARGOS SUELDO BASICO HORAS EXTRAS SUBSIDIO TRANSPO TOTAL DEVENGADO DEDUCCION SALUD DEDUCCION PENSION RETENCION FUENTE
DEDUCCIO TOTAL DEDUCCION NETO PAGADO FIRMAS
COMISIO NOCTURNO
N
GERENTE $ 7.300.000 $ - $ - $ - $ - $ 7.300.000 $ 292.000 $ 365.000 $ 657.000 $ 6.643.000
SECRETARIA $ 908.526 $ 108.266 $ 11.924 $ 106.454 $ 1.135.170 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 1.062.488
AUX CONTABLE $ 1.817.052 $ 106.454 $ 1.923.506 $ 72.682 $ 72.682 $ 145.364 $ 1.778.142
MENSAJERO $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 942.298
AUX SERVICIOS
GENERALES $ 908.526 $ 106.454 $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 942.298
CELADOR $ 908.526 $ 199.686 $ 11.924 $ 106.454 $ 1.226.591 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 1.153.909
VENDEDOR $ 908.526 $ 45.426 $ 106.454 $ 1.060.406 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 987.724
TOTAL $ 13.659.682 $ 638.724 $ 14.675.634 $ 546.387 $ 218.046 $ 1.165.775 $ 13.509.859
PAGO DE NOMINA
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS $ 510.000

510506 SUELDOS $ 13.659.682
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGO $ 211.611
510518 COMISIONES $ 45.426
510527 AUX DE TRANSPORTE $ 638.724
2505 SALARIOS POR PAGAR $ 13.827.443
250501 -------- $ 13.827.443
SUMAS IGUALES $ 14.555.443 $ 14.555.443
VER CHEQUE
PAGO DE RETE FUENTE & IVA

RETE FUENTE $ 321.282
IVA $ 61.770.910
2365 RETEFUENTE $ 321.282 $ 321.282
240805 IVA $ 61.770.910
1110 BANCO $ 62.092.192
SUMAS IGUALES $ 62.092.192 $ 62.092.192 VER CHEQUE
CONCEPTO VALOR
SALUD $ 546.387 VER CHEQUE
PENSION $ 218.046
APORTES PARAFISCALES ////////////////////////
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS $ 510.000

1110 BANCO $ 728.000
SUMAS IGUALES $ 728.000 $ 728.000
LIQUIDACION DE PRIMAS DE SERVICIO

$ 418.931 PRIMER SEMESTRE
$ 277.605 SEGUNDO SEMESTRE
TOTAL DE PRIMA DE SERVICIO

$ 696.537 VER CHEQUE
2610 OBLIGACIONES LABORALES 696.537
261020 PRIMAS DE SERVICIO 696.537
1110 BANCO 696.537
11100501 Banco Davivienda 900.440.660-1 696.537
EMPRESA
AFINA S.A E.S.P 901.380.949-1 EMDUPAR S.A. E.S.P. Nit 892300.548-8 COMCEL Nit. 893.455.666-8
SERVICIOS VALOR
ENERGIA ELECTRICA $ 750.000
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 420.800
SERVICIO DE TELEFONO $ 330.000
RETEFUENTE
60.032
4% VER CHEQUE AFINIA VER CHEQUE EMDUPAR VER CHEQUE COMCEL
VALOR A PAGAR
1.440.768
5135 SERVICIOS 1.500.800
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 420.800
513530 ENERGIA ELECTRICA 750.000
513535 SERVICIO DE TELEFONO 330.000 -
1110 BANCO 1.440.768
SUMAS IGUALES 1.500.800 1.500.800
CARTERA
El Señor Iban Lara
N.66.999.687
CARTERA
$ 1.385.000
1399 PROVISIONES $ 1.385.000
139905 CLIENTES $ 1.385.000
1390 DEUDAS DIFICIL POR COBRAR $ 1.385.000 $ 1.385.000
SUMAS IGUALES $ 1.385.000 $ 1.385.000
CLIENTE
Edwin Vásquez
N. 77.444.475
PRODUCTO CANTIDAD VALOR SIN IVA

TELEVISOR 40" 1 $ 437.395
TOTAL A PAGAR
UTILIDAD
25% $ 109.349 VER FACTURA
IVA
$ 103.881
19%
VALOR + UTILIDAD TOTAL INTERES TERJETA DE CREDITO TOTAL A PAGAR

6%
$ 546.744 $ 650.625 $ 39.038 $ 611.588
4135 COMERCIO > & < 546.744
413536 VENTA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 546.744
1345 INGRESOS POR COBRAR 39.038
134510 INTERESES 39.038
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 103.881
240805 DESCONTABLE 103.881
1110 BANCO 611.588
CONTRATO VER CHEQUE

Luís Villero
HONORARIO MES DE OCTUBRE Y NOVIEMBRE

$ 2.000.000 $ 4.000.000
1345 INGRESOS POR COBRAR 4.000.000
134520 HONORARIOS 4.000.000
1110 BANCO 4.000.000
SUMAS IGUALES 4.000.000 4.000.000
CLIENTE
René Hernández
VALOR DE LA VENTA VALOR TOTAL
$ 850.000 $ 1.011.500
IVA 19% VER FACTURA
$ 161.500
4135 COMERCIO > & < 850.000
413536 VENTA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 850.000
2408 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 161.500
240805 DESCONTABLE 161.500
1110 BANCO 1.011.500
SUMAS IGUALES 1.011.500 1.011.500
ALMACEN
chinchun
Nit. 800.333.545-2
IMPORTACION DE PRODUCTOS
PRODUCTOS CANTIDAD VALOR
LAVADORAS 2 $ 3.500.000
ESTUFAS INDUSTRIALES 2 $ 600.000
BODEGA 1 $ 1.000.000
TRANSPORTE 1 $ 300.000
HONORARIOS ABOGADO 1 $ 200.000
TOTAL $ 5.600.000
RETEFUENTE
4% $ 224.000 VER FACTURA CHINCHUN
IVA
$ 1.064.000
19%
VALOR TOTAL $ 6.440.000
4135 COMERCIO > & < $ 5.600.000
413536 VENTA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES $ 5.600.000
240805 DESCONTABLE $ 1.064.000
135515 RETE FUENTE $ 224.000
1110 BANCO $ 6.440.000
SUMAS IGUALES $ 6.664.000 $ 6.664.000

EMPRESA
Bancolombia
PRODUCTO VALOR
CDT $ 200.000
1345 INGRESOS POR COBRAR 200.000
134510 INTERESES (CDT) 200.000
1110 BANCO 200.000
CONCEPTO VALOR
PRESTAMO A TRABAJADOR $ 700.000 VER CHEQUE
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADOR 700.000
136595 OTROS 700.000
1110 BANCO 700.000
EMPRESA
Cía LILÍ SAS VER CHEQUE
CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

ACCIONES 100 $ 1.500.000 $ 150.000.000
1295 ACCIONES 150.000.000
120550 ACTIVIDAD FINANCIERA 150.000.000
1110 BANCO 150.000.000
SUMAS IGUALES 150.000.000 150.000.000
CONCEPTO
DESPIDO DE SECRETARIA
PRESTACION SOCIALES SALARIO BASICO AUX TRANSPORTE

CESANTIAS $ 75.711 $ 908.526 $ 106.454
INTERESES DE CESANTIAS $ 757 SALUD
PRIMAS DE SERVICIO $ 75.711 VALOR A PAGAR 4%
VACACIONES $ 37.855 PENSION
$ 1.205.013
TOTAL $ 190.033 4%
2610 OBLIGACIONES LABORALES 190.033
261005 CESANTIAS 75.711
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS 757
261015 VACACIONES 37.855 VER CHEQUE
261020 PRIMAS DE SERVICIO 75.711
510506 SUELDOS 908.526
510527 AUX TRANSPORTE 106.454
1110 BANCO 1.205.013
SUMAS IGUALES 1.205.013 1.205.013 -
PRIMERA CUOTA VER CHEQUE CUOTA 1
1110 BANCO 2.509.208
11100501 BANCO DE BOGOTA SA 2.509.208
1305 DEUDORES COMERCIALES 1.635.272
130505 NACIONALES 1.635.272
421005 INTERESES 873.936
SUMAS IGUALES 2.509.208 2.509.208
SEGUNDA CUOTA VER CHEQUE CUOTA 2
1110 BANCO 2.509.208
11100501 BANCO DE BOGOTA SA 2.509.208
1305 DEUDORES COMERCIALES 1.664.707
130505 NACIONALES 1.664.707
421005 INTERESES 844.501
SUMAS IGUALES 2.509.208 2.509.208
DIAS SUELDO BASE EMPLEADO SUELDO DEVENGADO AUXILIO DE TRANSPORTE COMISIONES HORAS EXTRARECARGO NOCTURNO TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION RETEFUENTE
OTRAS DEDUCCIONES
TOTAL DEUDCIDO TOTAL A PAGAR
30 $ 7.150.000 Gerente $ 7.150.000 $ - $ - $ - $ 7.150.000 $ 200.200 $ 250.250 $ 296.884 $ 747.334 $ 6.402.666
20 $ 908.526 Secretaria $ 605.684 $ 106.454 $ - $ 40.697 $ 752.835 $ 25.779 $ 25.855 $ 51.634 $ 701.201
30 $ 1.817.052 Auxiliar contable $ 1.817.052 $ 106.454 $ - $ - $ 1.923.506 $ 72.682 $ 72.682 $ 145.364 $ 1.778.142
30 $ 908.526 mensajero $ 908.526 $ 106.454 - - $ 1.014.980 $ 25.779 $ 25.855 $ 51.634 $ 785.224
30 $ 908.526 Auxiliar de servicios $ 908.526 $ 106.454 $ - $ - $ 1.014.980 $ 36.341 $ 36.341 $ 72.682 $ 942.298
30 $ 908.526 Vendedor $ 908.526 $ 106.454 $ 526.634 $ - $ 1.541.614 $ 36.341 $ 57.406 $ 93.747 $ 1.447.867
30 $ 908.526 Celador $ 908.526 $ 106.454 $ - $ 178.865 $ 11.924 $ 1.205.769 $ 43.973 $ 43.973 $ 87.946 $ 1.117.824
totales $ 13.206.840 $ 638.724 $ 526.634 $ 219.562 $ 11.924 $ 14.603.684 $ 441.095 $ 512.363 $ 296.884 $ - $ 1.250.342 $ 13.175.221
aportes a seguridad social Nivel de riesgo porcentaje (%)

concepto del aporte porcentaje valor Riesgo I 0,522% prestacion porcentaje (%)
salud 8,5% $ 54.942 Riesgo II 1,044% prima 8,33%
pension 12,0% $ 1.355.199 Riesgo III 2,436% cesantias 8,33%
ARL 0,522% $ 194.025 Riesgo IV 4,350% intereses sobre cesantias 12%
prestaciones sociales Riesgo V 6,960% vacaciones 4,16%
concepto porcentaje para liquidar valor aportes parafiscales

prima de servicios 8,33% $ 1.216.487 concepto del aporte porcentaje a pagar valor
cesantias 8,33% $ 1.216.487 cajas de compensacion familiar 4% $ 441.095
intereses sobre cesantias 1,00% $ 146.037 ICBF 3% $ 140.700
vacaciones 4,16% $ 580.446 SENA 2% $ 12.928
TOTAL DE PAGOS A TRABAJADORES INDIVIDUAL

EMPLEADO TOTAL DEVENGADO IBC SALUD PENSION ARL PRIMAS DE SERVICIO CESANTIAS INTERES DE CESANTIAS VACACIONES
Gerente $ 7.150.000 $ 5.005.000 $ 425.425 $ 600.600 $ 26.126 $ 178.678,50 $ 178.678,50 $ 21.441,42 $ 178.678,50
Secretaria $ 752.835 $ 646.381 $ 54.942 $ 77.566 $ 6.748 $ 62.711,16 $ 62.711,16 $ 7.525,34 $ 26.889,45
Auxiliar contable $ 1.923.506 $ 1.817.052 $ 154.449 $ 218.046 $ 44.263 $ 160.228,05 $ 160.228,05 $ 19.227,37 $ 75.589,36
Mensajero $ 1.014.980 $ 908.526 $ 77.225 $ 109.023 $ 4.743 $ 84.547,83 $ 84.547,83 $ - $ 37.794,68
Auxiliar de servicios $ 1.014.980 $ 908.526 $ 77.225 $ 109.023 $ 63.233 $ 84.547,83 $ 84.547,83 $ 10.145,74 $ 37.794,68
Vendedor $ 1.541.614 $ 908.526 $ 77.225 $ 109.023 $ 22.132 $ 128.416,45 $ 128.416,45 $ 15.409,97 $ 37.794,68
Celador $ 1.205.769 $ 1.099.315 $ 93.442 $ 131.918 $ 26.779 $ 100.440,59 $ 100.440,59 $ 12.052,87 $ 45.731,52
totales $ 959.933 $ 1.355.199 $ 194.025 $ 799.570,41 $ 799.570,41 $ 85.802,71 $ 440.272,88

Ciclo Contable

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ciclo Contable

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Ciclo Contable de la Empresa

ALVARADO PEREZ MARÍA JOSÉ

PEREIRA MEJIA MATEO ANDRÉS

TRUJILLO ROJANO SAÚL DANIEL

LUZ MARY BARROS BAYONA

UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES Y ECONOMICAS

Carmen Rodríguez 49.315.101 25 $ 5.000.000 $ 125.000.000

REGISTRAMOS EL APORTE REALIZADO POR LOS ACCIONISTAS PARA LA CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD

CLIENTE DETALLE TOTAL VALOR A PAGAR

CLIENTE DETALLE TOTAL

REGISTRAMOS PAGO DEL REGISTRO MERCANTIL POR VALOR DE 3.220.000

MERCANCIA UNIDAD VALOR VALOR SIN IVA RETEFUENTE VALOR A PAGAR

CLIENTE CONCEPTO VALOR TOTAL

CUENTA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

CLIENTE CONCEPTO VALOR TOTAL

REGISTRAMOS EL ARQUILER DE UN APARTEMANTO POR VALOR DE 3.000.000

SECRETARIA DESCRIPCION VALOR

$ 1.000.000 1000000 VER CHEQUE

REGISTRAMOS LA CONSTITUCION DE CAJA MENOR POR VALOR DE 1.000.000

ARQUITECTO RETEFUENTE VALOR RETEFUENTE VALOR TOTAL

IVA 19% $ 7.394.958

COMPRA MARCA VALOR

VALOR DE LA CUOTA INTERES COMPUESTO

CUOTA VALOR DE LA CUOTA INTERES CAPITAL SALDO

CONCEPTO VALOR VALOR DE CADA MES

1435 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA $ 1.232.969

COMPRA CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

SIN IVA $ 131.264.176

PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

VALOR SIN IVA VALOR TOTAL IVA

PRODCUTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR SIN IVA

VALOR SIN IVA IVA $ 6.439.563

PRODUCTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

$ 2.000.000 2000000 VER CHEQUE

VALOR SIN IVA VALOR + UTILIDAD RETEFUENTE

413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 250.000.000

GERENTE REVISOR FISCAL

RECARG SUBSIDIO DEDUCCION RETENCION TOTAL

GERENTE $ 6.700.000 $ - $ 6.700.000 $ 268.000 $ 335.000 $ 213.463 $ 816.463 $ 5.883.537

PRODUCTO UNIDAD VALOR VALOR CON CUOTA INICAL UTILIDAD 25%

PERIODO CAPITAL INTERESES CUOTA ABONO CAPITAL SALDO

SUMAS IGUALES $ 1.100.000 $ 1.100.000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

VENTA UNIDAD VALOR CON IVA UTILIDAD 25%

VALOR SIN IVA VALOR + UTILIDAD

TOTAL $ 2.010.366 TOTAL A PAGAR $ 1.847.912

VALOR SIN IVA VALOR TOTAL IVA

PRODUCTO CANTIDAD VALOR

VALOR FUTURO 5.125.000

TIEMPO INTERESES CAPITAL

INTERESES (BASE): 125.000

SUMAS IGUALES 125.000 125.000

SUMAS IGUALES 1.500.800 1.500.800

237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS $ 510.000

PAGO DE RETE FUENTE & IVA

SUMAS IGUALES $ 62.092.192 $ 62.092.192 VER CHEQUE

237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS $ 510.000

LIQUIDACION DE PRIMAS DE SERVICIO

TOTAL DE PRIMA DE SERVICIO

SUMAS IGUALES 696.537 696.537