Empresa XYZ

Balance General
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2018
En dólares de los Estados Unidos

CÓDIGO CUENTAS VALOR

ACTIVO
CORRIENTE 136,458.37
1.1.01. CAJA 7,235.03
1.1.02. BANCOS 3,823.61
1.1.03. CARTERA DE CRÉDITO 125,399.73
NO CORRIENTES 1,400.00
1.2.01. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS 120.00
1.2.02. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1,280.00
TOTAL ACTIVOS 137,858.37

PASIVO
CORRIENTE 77,125.17
2.1.01. DEPOSITOS DE AHORROS 21,960.66
2.1.04. INVERSIONES DE SOCIOS Y FAMILY 12,045.20
2.1.06. FONDOS VARIOS DE SOCIOS 16,119.31
2.2.03 DOCUMENTOS POR PAGAR 27,000.00
TOTAL PASIVO 77,125.17
3. PATRIMONIO
3.1.01. APORTE SOCIOS 55,190.64
RESULTADO DEL PERIODO 5,542.56
TOTAL PATRIMONIO 60,733.20
TOTALPASIVO + PATRIMONIO 137,858.37
 Empresa XYZ
Balance General
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2019
En dólares de los Estados Unidos

CÓDIGO CUENTAS VALOR

ACTIVO 2019
CORRIENTE
1.1.01. CAJA 150,325.69
1.1.02. BANCOS 11,243.30
1.1.03. CARTERA DE CRÉDITO 1,126.29
NO CORRIENTES 137,956.10
1.2.01. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS 2,090.00
1.2.02. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 400.00
TOTAL ACTIVOS 1,690.00
152,415.69
PASIVO
CORRIENTE
2.1.01. DEPOSITOS DE AHORROS 72,865.51
2.1.04. INVERSIONES DE SOCIOS Y FAMILY 26,612.02
2.1.06. FONDOS VARIOS DE SOCIOS 5,701.90
2.2.03 DOCUMENTOS POR PAGAR 18,051.59
TOTAL PASIVO 22,500.00
3. PATRIMONIO 72,865.51
3.1.01. APORTE SOCIOS
RESULTADO DEL PERIODO 72,398.30
TOTAL PATRIMONIO 7,151.88
TOTALPASIVO + PATRIMONIO 79,550.18
152,415.69
 EMPRESA XYZ

Análisis Vertical - Balances Generales

Al 31 de Diciembre del 2018 y 2019
(Expresados en dólares de los Estados Unidos)

Activos 2018 %
ACTIVO
CORRIENTE 136,458.37 98.98
CAJA 7,235.03 5.25
BANCOS 3,823.61 2.77
CARTERA DE CRÉDITO 125,399.73 90.96
NO CORRIENTES 1,400.00 1.02
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS 120.00 0.09
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1,280.00 0.93
TOTAL ACTIVOS 137,858.37 100.00

PASIVO
CORRIENTE 77,125.17 55.95
DEPOSITOS DE AHORROS 21,960.66 15.93
INVERSIONES DE SOCIOS Y FAMILY 12,045.20 0.09
FONDOS VARIOS DE SOCIOS 16,119.31 11.69
DOCUMENTOS POR PAGAR 27,000.00 19.59
TOTAL PASIVO 77,125.17 55.95
PATRIMONIO
APORTE SOCIOS 55,190.64 40.03
RESULTADO DEL PERIODO 5,542.56 4.02
TOTAL PATRIMONIO 60,733.20 44.05
TOTALPASIVO + PATRIMONIO 137,858.37 100.00
les
9
Unidos)

2019 %

150,325.69 98.63
11,243.30 7.38
1,126.29 0.74
137,956.10 90.51
2,090.00 1.37
400.00 0.26
1,690.00 1.11
152,415.69 100.00

72,865.51 47.81
26,612.02 17.46
5,701.90 3.74
18,051.59 11.84
22,500.00 14.76
72,865.51 47.81

72,398.30 47.50
7,151.88 4.69
79,550.18 52.19
152,415.69 100.00
 Empresa XYZ
Balance General
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2018
En dólares de los Estados Unidos

CÓDIGO CUENTAS VALOR

4. INGRESOS 21,157.14
4.1. INGRESOS OPEACIONALES 21,157.14
4.1.01. INTERESES GANADOS 20,334.04
4.1.01.01. Intereses en Préstamos 19,945.92
4.1.01.02. Intereses en Mora 230.15
4.1.01.03. Ingresos para Gastos Administrativos 148.00
4.1.01.04. Intereses del Bancodesarrollo 9.97
4.1.02. INGRESOS NO OPERACIONALES 823.10
4.1.02.01. Aprobación Carpetas de préstamo 567.50
4.1.02.03 Costo de Libreta 9.00
4.1.02.05 Ingreso de Copias 32.60
4.1.02.07 Venta de Solicitud 38.00
4.1.02.08 Cobro de Multas 33.00
4.1.02.11 Notificaciones 15.00
4.1.02.12 Cobro por llamadas 123.00
4.1.02.14 Cobros movilización de Deudores 5.00
5. GASTOS 15,614.58
5.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE GESTIÓN 14,085.57

5.1.01 GASTO DE GESTIÓN 11,864.57

5.1.01.01 Movilización 374.54
5.1.01.02 Refrigerios 38.05
5.1.01.03 Viáticos y subsistencias 240.00
5.1.01.05 Incentivo a Dirigentes 1,272.50
5.1.01.06 Gastos Bancarios 15.20
5.1.01.11 Alimentación 294.85
5.1.01.12 Movilización 256.15
5.1.01.16 Comunicaciones 102.20
5.1.01.18 Apoyo Social 330.00
5.1.01.19 Bonificaciones 8,835.48
5.1.01.25 Gasto en Equifax 105.60
5.1.02 SERVICIOS PÚBLICOS 392.94
5.1.02.01 Teléfono 94.15
5.1.02.02 Luz 104.86
5.1.02.03 Internet 124.50
5.1.02.05 Copias 0.50
5.1.02.06 Gasto Municipio 68.93
5.1.03 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,828.06
5.1.03.01 Suministro de Oficina 53.50
5.1.03.02 Arriendo de Oficina 720.00
5.1.03.03 Útiles de Oficina 913.36
5.1.03.05 Mantenimiento Reparación de Computo 35.00
5.1.03.06 Mantenimiento Reparación Equipo de Oficina 6.00
5.1.03.08 Útiles de Aseo 28.70
5.1.03.09 Uso de Internet 1.50
5.1.03.10 Gasto en Publicidad 70.00
5.2. GASTOS FINANCIEROS 1,236.05
5.2.01. INTERESES Y COMISIONES PAGADAS 1,236.05
5.2.01.01 Intereses por Ahorristas 1,236.05
5.3. DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS 292.96
5.3.02. Depreciación Inmuebles 292.96
(=) Resultados del Periodo 5,542.56

EMPRESA XYZ
ESTADOS DE RESULTADO
DEL 01 DE DICIEMBRE DEL 2018
EXPRESADO EN DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS

INGRESOS OPERACIONALES 21,157.14

(-) COSTOS OPERACIONALES -
UTILIDAD EN VENTA BRUTA 21,157.14
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS 14,085.57
(=) UTILIDAD EN OPERACIÓN 7,071.57
(-) OTROS GASTOS 292.96
INGRESOS FINANCIEROS -
OTROS INGRESOS -
(-) GASTOS FINANCIEROS 1,236.05

TOTAL OTROS INGRESOS/GASTOS 0

(=) UTILIDAD ANTE PARTICIPACION
TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA 5,542.56
(-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% 831.38
(=) UTILIDAD ANTES IMPUESTO 4,711.18
(-) IMPUESTO A LA RENTA 25% 1,177.79
(=) UTILIDAD NETA 3,533.39
 Empresa XYZ
Balance General
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2018
En dólares de los Estados Unidos

CÓDIGO CUENTAS VALOR

4. INGRESOS 28,570.59
4.1. INGRESOS OPERACIONALES 28,570.59
4.1.01. INTERESES GANADOS 26,706.62
4.1.01.01 Interese en Préstamos 25,524.23
4.1.01.02 Intereses en Mora 840.39
4.1.01.03 Ingresos para Gastos Administrativos 342.00
4.1.02. INGRESOS NO OPERACIONALES 1,863.97
4.1.02.01 Aprobación carpetas de Prestamo 959.50
4.1.02.03 Costo de Libreta 30.00
4.1.02.05 Ingreso de Copias 57.30
4.1.02.07 Venta de Solicitud 61.50
4.1.02.08 Cobro de Multas 66.00
4.1.02.11 Notificaciones 141.50
4.1.02.12 Cobro de Llamadas 202.17
4.1.02.14 Cobros movilizacion de Deudores 310.00
4.1.02.15 Certificados 36.00
5. GASTOS 21,417.81
5.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE GESTIÓN 19,778.64
5.1.01 GASTOS DE GESTIÓN 16,980.43
5.1.01.01 Movilizacion 646.15
5.1.01.02 Refrigerios 53.60
5.1.01.03 Viáticos y subsistencias 485.00
5.1.01.04 Incentivo a Dirigentes 80.00
5.1.01.11 Alimentación 112.90
5.1.01.12 Movilizacion 222.15
5.1.01.16 Comunicaciones 50.12
5.1.01.18 Apoyo Social 400.00
5.1.01.19 Bonificaciones 14,684.90
5.1.01.21 Pago SRI 30.57
5.1.01.23 Gasto en Equifax 215.04
5.1.02. SERVICIOS PÚBLICOS 695.00
5.1.02.01 Teléfono 199.75
5.1.02.02 Luz 141.55
5.1.02.03 298.80
5.1.02.05 Gasto Municipio 53.40
5.1.02.06 Gasto Bomberos 2.00
5.1.03 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,102.71
5.1.03.01 Suministro de Oficinas 22.50
5.1.03.02 Arriendo de Oficina 720.00
5.1.03.03 Útiles de Oficina 1,020.91
5.1.03.05 Mantenimiento Reparación Equipo de Computo 32.00
 5.1.03.06 Mantenimiento Reparación Equipo de Oficina 5.90
5.1.03.08 Útiles de Aseo 6.70
5.1.03.09 Uso de Internet 0.60
5.1.03.10 Gasto en Publicidad 294.10
5.2. GASTOS FINANCIEROS 1,119.26
5.2.01. INTERESES Y COMISIONES PAGADAS 1,119.26
5.2.01.01 Intereses por Ahorristas 1,119.26
5.3. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS 519.91
5.3.02. Depreciacion Inmuebles 519.91
(=) Resultados del Periodo 7,152.78

EMORESA XYZ
ESTADOS DE RESULTADO
DEL 01 DE DICIEMBRE DEL 2019
UNIDOS EXPRESADO EN DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS
INGRESOS OPERACIONALES 28,570.59
100 (-) COSTOS OPERACIONALES -
UTILIDAD EN VENTA BRUTA 28,570.59
100 (-) GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS 19,778.64
66.58 (=) UTILIDAD EN OPERACIÓN 8,791.95
33.42 (-) OTROS GASTOS 519.91
1.38 INGRESOS FINANCIEROS -
0 OTROS INGRESOS -
0 (-) GASTOS FINANCIEROS 1,119.26
5.84 TOTAL OTROS INGRESOS/GASTOS 0
(=) UTILIDAD ANTE PARTICIPACION
0 TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA 7,152.78

26.20 (-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% 1,072.92

3.93 (=) UTILIDAD ANTES IMPUESTO 6,079.86
22.27 (-) IMPUESTO A LA RENTA 25% 1,519.97
5.57 (=) UTILIDAD NETA 4,559.89
16.70
UNIDOS
100

100
69.23
30.77
1.82
0
0
3.92
0

25.04

3.76
21.28
5.32
15.96
CÓDIGO CUENTAS 2019
ACTIVO
CORRIENTE 150,325.69
1.1.01. CAJA 11,243.30
1.1.02. BANCOS 1,126.29
1.1.03. CARTERA DE CRÉDITO 137,956.10
NO CORRIENTES 2,090.00
1.2.01. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS 400.00
1.2.02. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1,690.00
TOTAL ACTIVOS 152,415.69

PASIVO
CORRIENTE 72,865.51
2.1.01. DEPOSITOS DE AHORROS 26,612.02
2.1.04. INVERSIONES DE SOCIOS Y FAMILY 5,701.90
2.1.06. FONDOS VARIOS DE SOCIOS 18,051.59
2.2.03 DOCUMENTOS POR PAGAR 22,500.00
TOTAL PASIVO 72,865.51
3. PATRIMONIO
3.1.01. APORTE SOCIOS 72,398.30
RESULTADO DEL PERIODO 7,151.88
TOTAL PATRIMONIO 79,550.18
TOTALPASIVO + PATRIMONIO 152,415.69
2018 VALOR RELATIVO
VALOR ABSOLUTO

136,458.37 13,867.32 10.16

7,235.03 4,008.27 55.40
3,823.61 - 2,697.32 - 70.54
125,399.73 12,556.37 10.01
1,400.00 690.00 49.29
120.00 280.00 233.33
1,280.00 410.00 32.03
137,858.37 14,557.32 10.56

77,125.17 - 4,259.66
21,960.66 4,651.36 21.18
12,045.20 - 6,343.30 - 52.66
16,119.31 1,932.28 11.99
27,000.00 - 4,500.00 - 16.67
77,125.17 - 4,259.66 - 5.52
-
55,190.64 17,207.66 31.18
5,542.56 1,609.32 29.04
60,733.20 18,816.98 30.98
137,858.37 14,557.32 10.56
 EMPRESA XYZ
ESTADOS DE RESULTADOS
EXPRESADO EN DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS

2019 2018
INGRESOS OPERACIONALES 28,570.59 21,157.14
(-) COSTOS OPERACIONALES - -
UTILIDAD EN VENTA BRUTA 28,570.59 21,157.14
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS 19,778.64 14,085.57
(=) UTILIDAD EN OPERACIÓN 8,791.95 7,071.57
(-) OTROS GASTOS 519.91 292.96
INGRESOS FINANCIEROS - -
OTROS INGRESOS - -
(-) GASTOS FINANCIEROS 1,119.26 1,236.05
TOTAL OTROS INGRESOS/GASTOS 0 0
(=) UTILIDAD ANTE PARTICIPACION
TRABAJADORES E IMPUESTO A LA
RENTA 7,152.78 5,542.56
(-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15 1,072.92 831.38
(=) UTILIDAD ANTES IMPUESTO 6,079.86 4,711.18
(-) IMPUESTO A LA RENTA 25% 1,519.97 1,177.79
(=) UTILIDAD NETA 4,559.89 3,533.39
DOS UNIDOS

VARACION VARACION
ABSOLUTA ABSOLUTA
7,413.45 35.04

7,413.45 35.04
5,693.07 40.42
1,720.38 24.33
226.95

-116.79 - 9.45

1,610.22 29.05
241.54 29.05
1,368.68 29.05
342.18 29.05
1,026.50 29.05