Proy Fortalecimento Gestión Finanzas P Act STB 2015

Av. 10 de Agosto y J.
Washington Telfs.: (5932)

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GOBIERNO NACIONAL DE
LA REPUBLICA DEL ECUADOR
ESTRUCTURA GENERAL DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

“FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS”
TABLA DE CONTENIDOS
DESCRIPCIÓN PÁGINA
1. DATOS GENERALES 1.1. Tipo de solicitud de dictamen 2

DEL PROYECTO 1.2. Nombre del Proyecto 2
1.3. Entidad Ejecutora 2
1.4. Entidad Operativa Desconcentrada 2
Monto 2
1.5. Ministerio Coordinador 2
1.6. Sector, subsector y tipo de
inversión 3
1.7. Plazo de ejecución 3
1.8 Monto 3
1.9 Cobertura y localización
2. DIAGNÓSTICO Y 2.1. Descripción de situación actual del 4

PROBLEMA sector, área o zona de intervención
2.2. Identificación, descripción y 4
diagnóstico del problema
2.3. Línea base del proyecto 7
2.4 Análisis de Oferta y 7
Demanda
2.5. Identificación y Caracterización de 10
la población objetivo (Beneficiarios)
2.6. Ubicación geográfica e impacto 10
territorial
3. ARTICULACIÓN CON 3.1. Alineación objetivo 10
LA estratégico institucional
PLANIFICACIÓN 3.2. Contribución del proyecto a 10
la meta del Plan Nacional de
Desarrollo
4. MATRIZ DEL 4.1. Objetivo general y específicos 11
MARCO LÓGICO 4.2. Indicadores de resultado 11
4.3. Matriz de Marco Lógico 12
5. ANÁLISIS INTEGRAL 5.1. Viabilidad técnica 16

5.2. Viabilidad Financiera Fiscal 20
5.3 Viabilidad Económica 20
5.4. Viabilidad ambiental y sostenibilidad 23
social
6. FINANCIAMIENTO Y 6.1 Financiamiento y presupuesto 24
PRESUPUESTO Cuadro de fuentes y usos
7. ESTRATEGIA DE 7.1. Estructura operativa 27

EJECUCIÓN 7.2 Arreglos institucionales y modalidad
de ejecución 28
7.3 Cronograma Valorado por 29
componentes y actividades
7.4 Demanda pública nacional y 33
plurianual
8. ESTRATEGIA DE 8.1. Seguimiento de la ejecución 34
SEGUIMIENTO Y 8.2. Evaluación de resultados e 34
EVALUACIÓN impactos
8.3 Actualización de la Línea Base 35
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1. DATOS GENERALES DEL PROYECTO
1.1 Tipo de Solicitud de dictamen
Actualización de la prioridad y actualización de la aprobación.
Cabe informar que mediante Oficio Nro. SENPLADES-SGPBV-2015-0097-OF de 5 de febrero de

2015, suscrito por la señora Subsecretaria General de Planificación para el Buen Vivir Subrogante,
dice “actualiza y aprueba la prioridad emitida para el proyecto “Fortalecimiento de la gestión de
las Finanzas públicas” mediante Oficio No. SENPLADES-SIP-2013-0666-OF de 15 de julio de 2013,
por un monto de US $ 1.698.451,45, en el período 2010-2016”.
En este sentido, el requerimiento de prioridad y actualización de la aprobación, es para que se

amplíe el período del 2010 al 2017 e incrementar el monto en US $ 1’207.886,88, conforme se
puede apreciar en los cuadros que constan en el punto referente 1.8 Monto.
1. 2 Nombre del Proyecto
“FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE LAS FINANZAS PÚBLICAS”
CUP: 81300000.100219.4142
El Ministerio de Finanzas frente al nuevo rol en el marco del Código de Orgánico de Planificación y
Finanzas Públicas y el actual Estatuto Orgánico Funcional, requiere diseñar políticas, generar
normativa secundaria, contar con un personal altamente capacitado e inclusive emprender
acciones orientadas a la mejora tecnológica, que viabilicen el objetivo del fortalecimiento
institucional y mejorar su capacidad de gestión para hacer frente a los retos que constituyen los
objetivos que le dicta la normativa señalada.
Para el efecto, se ha visto necesario que tales acciones sean apoyadas con recursos de la
Cooperación Internacional a través de la ejecución de “propuestas y/o iniciativas técnicas” que
son desarrolladas por las distintas Unidades de esta Cartera de Estado en un proceso de mejora
continua de su propio quehacer técnico.
1.3 Entidad Ejecutora
Ministerio de Finanzas / Coordinación General de Planificación
1.4 Entidad Operativa Desconcentrada (EOD)
No se cuenta con EOD
1.5 Ministerio Coordinador
Ministerio Coordinador de Política Económica
1.6 Sector, subsector y tipo de inversión
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El Proyecto Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas se encuentra enmarcado en el

sector Multisectorial, denominado Manejo Fiscal, subsector Administración Fiscal. El tipo de
intervención corresponde a: Fortalecimiento Institucional.
1.7 Plazo de ejecución
Es un proyecto con enfoque plurianual y el cual ha planificado actividades desde el año 2010
hasta el año 2017. Importante señalar que alguna de las Iniciativas Técnicas tienen el carácter de
plurianual.
Con la actualización que se está requiriendo, el plazo de inicio es octubre 2010 y el plazo de fin es
diciembre 2017.
El proyecto presenta dos fases de ejecución:

1.- Con dictamen 2010-2016, cuya actualización y aprobación consta en el Oficio Nro.
SENPLADES-SGPBV-2015-0097-OF de 5 de febrero de 2015
2.- Solicitud de actualización de dictamen 2016-2017
1.8 Monto
El Programa de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas, cuenta con financiamiento

de la Unión Europea con el que se viene ejecutando el Programa por un monto de 1´200.000
euros, que con su respectivo tipo de cambio asciende al monto aproximado de USD 1´698.451,45.
Sin embargo y en virtud de que en el mes de junio 2015 se iniciaron los trámites a fin de solicitar
un incremento del espacio presupuestario del Programa se debe considerar un monto adicional
de USD 1’207.886,88, financiado de un aporte de la Unión Europea del Programa- PAPDE II, que
corresponde un valor de USD 698.589,77 y recursos fiscales por US$ 509.297,11. Siendo el valor
total de USD 2’906.338,33.
El proyecto presenta dos fases de ejecución:
1.- Con dictamen 2010-2016 priorizado por un monto de "1.698.451,45, que corresponde a
recursos fiscales USD 21.195,00 y a recursos de cooperación internacional USD 1.677.256,45.
2.- Solicitud de actualización de dictamen e incremento en el techo presupuestario de proyecto

2015-2016-2017 por un monto de 1’207.886,88; monto que corresponde a recursos
fiscales USD 509.297,11, y a la cooperación internacional US $ 698.589,77.
Por lo tanto el monto total del proyecto es de 2.906.338,33, valor entre los años de priorización
inicial y el nuevo monto solicitado; y corresponde a recursos fiscales USD 530.492,11 y a la
cooperación internacional US $ 2.373.846,22.
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Proyecto “Fortalecimiento de la gestión de las Finanzas públicas”

Vigente y solicitud de reforma
Devengado
PRESUPUESTO INICIAL 2010 - 2014 2015 2016 2017 TOTAL
COOPERACIÓN TÉCNICA 1.222.733,96 260.000,00 194.522,49 1.677.256,45
RECURSOS FISCALES 21.195,00 21.195,00
1.243.928,96 260.000,00 194.522,49 1.698.451,45
Devengado
PRESUPUESTO AJUSTADO 2010 - 2014 2015 2016 2017 TOTAL
COOPERACIÓN TÉCNICA 1.222.733,96 958.589,77 194.522,49 2.375.846,22
RECURSOS FISCALES 21.195,00 83.830,77 211.329,18 214.137,16 530.492,11
1.243.928,96 1.042.420,54 405.851,67 214.137,16 2.906.338,33
1.9 Cobertura y Localización
Cobertura:
Con la ejecución del proyecto se pretende apoyar en el fortalecimiento de la gestión del ente
rector de las finanzas públicas, que le permita una mejor administración en su propio accionar.
En la medida en que se generen mayores capacidades en la institución, éstas impactarán
positivamente en el sector público en su conjunto (Gobierno Central, Entidades Autónomas y
Descentralizadas, Gobiernos Autónomos Descentralizados, Empresas Públicas, entre otras).
2. DIAGNOSTICO Y PROBLEMA
2.1 Descripción de la situación actual del sector, área o zona de intervención y de influencia
por el desarrollo del proyecto
En el marco del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas del 20 de Octubre del 2010,
al ente rector de las finanzas públicas le compete liderar el Sistema Nacional de Finanzas Públicas
y generar una serie de acciones orientadas a normar el deber ser de su gestión, como lo señala el
Art. 70 .- “Sistema Nacional de Finanzas Públicas (SINFIP), comprende el conjunto de normas,
políticas, instrumentos, procesos, actividades, registros y operaciones que las entidades y
organismos del sector Público, deben realizar con el objeto de gestionar en forma programada los
ingresos, gastos y financiamiento públicos, con sujeción al Plan Nacional de desarrollo y a las
políticas públicas establecidas en esta Ley…”.
Por otra parte y en marco del Acuerdo No. 254 respecto de la “Organización y Administración del
Ministerio de Finanzas”, esta Cartera de Estado está empeñada con su misión que es la de
“Contribuir al cumplimiento de los objetivos de desarrollo del país y a una mejor calidad de vida
para las y los ecuatorianos, a través de una eficaz definición, formulación y ejecución de la política
fiscal de ingresos, gastos y financiamiento público; que garantice la sostenibilidad, estabilidad,
equidad y transparencia de las finanzas públicas”
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En este contexto, el Ministerio de Finanzas requiere diseñar políticas, generar normativa

secundaria, contar con un personal altamente capacitado e inclusive emprender acciones
orientadas a la mejora tecnológica, que viabilicen el objetivo del fortalecimiento institucional y
mejorar su capacidad de gestión para hacer frente a los retos que constituyen los objetivos que le
dictan el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y la nueva Organización y
Administración Institucional, objetivo que es apoyado con la cooperación internacional a través
de la ejecución de “propuestas y/o iniciativas técnicas” que son desarrolladas por las distintas
Unidades de esta Cartera de Estado en un proceso de mejora continua de su propio quehacer
técnico.
2.2 Identificación, descripción y diagnóstico del problema:
Componente I: En el Marco Normativo de las Finanzas Públicas
Una vez que se encuentra vigente el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, es
imperativo que desde el ente rector se proceda con la construcción de una serie de normativa
complementaria que facilite la conducción de las finanzas públicas; así como, sistematice,
estandarice y actualice normas, reglamentos, directrices que gobiernan las distintas fases del
presupuesto, financiamiento, tesoro, contabilidad y otros.
En este contexto, el “Proyecto de la Gestión de las Finanzas Públicas” contempla apoyar la

ejecución de “iniciativas técnicas” formuladas y desarrolladas por las distintas Unidades del
Ministerio de Finanzas y que coadyuvan en la generación de esta normativa secundaria alineada al
Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y al nuevo Estatuto Orgánico de la
Institución.
Componente II: En el Marco de la institucionalidad de las finanzas públicas
En el marco de las reformas de las finanzas públicas contenidas en el Código Orgánico de

Planificación y Finanzas Públicas, se determina que la institución rectora de las finanzas públicas
(Ministerio de Finanzas) debe orientar su gestión asumiendo un nuevo rol de la administración
financiera pública. En tal sentido, esta Cartera de Estado ha emprendido acciones en la
reestructuración y nueva institucionalidad de la entidad acorde con lo señalado en la Disposición
Transitoria “Décima Séptima” que indica que “Con el objeto de mejorar la gestión del actual
Ministerio de Finanzas, durante los años 2012 y 2011 se ejecutará un proceso de
reestructuración, razón por la cual, el Ministro podrá realizar cualquier acción, de conformidad
con la ley, tendiente a mejorar el recursos humano y crear las direcciones o unidades que fueren
necesarias para el cumplimiento de este código”, por lo que mediante Acuerdo Ministerial 254 se
aprueba la nueva “Organización y Administración del Ministerio de Finanzas”.
Frente a la nueva estructura organizacional del Ministerio, se hace imprescindible aunar esfuerzos
para contar con un: i) nuevo modelo de gestión institucional ii) direccionamiento estratégico iii)
planificación por resultados iv) desarrollo del capital humano v) actualización de procesos vi)
otros, que coadyuven a fortalecer la institucionalidad de esta Cartera de Estado en un proceso de
cambio de “cultura organizacional”.
Componente III: En gestión de conocimiento e innovación
El siglo XXI representa un período de cambios profundos en las sociedades, con lógicas
consecuencias para los gobiernos, la administración pública y las economías. De igual manera,
esta era se enfrenta a altos niveles de cambios y complejidad en su accionar diario, por lo que para
afrontar los retos de esta época es necesario basar la gestión en los procesos del conocimiento. Es
este escenario en el que los gobiernos deben estar preparados para construir y actualizar su
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capacidad de gestión a través de un “desarrollo estratégico del capital humano” y la adaptabilidad

al cambio en las organizaciones, lógica que se traduce en la siguiente dinámica que deberían
seguir las organizaciones en un proceso de mejora continua:
Adaptabilidad a la Institución
Es importante “Gestionar la
Innovación” para obtener
efectos positivos y
emprender acciones
dirigidas al incremento del valor agregado de la Organización para el país, a través del desarrollo
de capacidades y habilidades en la obtención de resultados esperados, en un escenario de
innovación y especialización.
Se espera que con la ejecución del Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas
Públicas se desarrollen actividades que fortalezcan las capacidades de los funcionarios del
Ministerio de Finanzas con un nuevo enfoque estratégico y compromiso de los funcionarios y las
autoridades orientados a la generación de servicios de calidad, lo cual en su conjunto, contribuirá
en la mejora de los procesos y sistemas presupuestarios.
Componente IV: En transparencia fiscal
La transparencia fiscal conceptualmente implica un esfuerzo por informar a la comunidad sobre la

gestión de la institución, misma que influye en las políticas y los resultados fiscales. De esta
manera se contribuye a contar con una mayor claridad de la gestión financiera pública, lo cual
permite mayor conocimiento y análisis por parte de la ciudadanía, y por consiguiente, mayores
oportunidades para formular aportes técnicamente sustentados.
En el contexto de las mejores prácticas sobre transparencia fiscal, se deben considerar ciertos
principios básicos para cumplir con el objetivo que se persigue, entre los cuales se destaca la
Disponibilidad pública de información, misma que está asociada a la facilitación al público de
información completa sobre la actividad fiscal pasada, presente y prevista. Para este propósito, es
fundamental que la información fiscal cumpla normas de calidad y esté sujeta a verificación.
En la actualidad, el Ministerio de Finanzas viene ejecutado varias acciones en la dirección de

transparentar la información fiscal e institucional, muchas de las cuales cuentan con el apoyo del
Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas a través de la ejecución de
varias “Propuestas Técnicas”.
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La necesidad de contar con información de la gestión presupuestaria, de planificación, de

direccionamiento estratégico, de comunicación institucional entre otros, son vitales para la toma
de decisiones y la definición de políticas y estrategias que coadyuven a una mejor gestión
institucional y estén acorde con la Constitución de la República, Código Orgánico de Planificación
y Finanzas Públicas y la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
2. 3 Línea base del proyecto
Al año 2014, la línea base establece la situación actual del proyecto, medido en los
indicadores que se exponen a continuación:
Nombre del Indicador Resultado

Porcentaje de informes técnicos 100%
elaborados oportunamente con
respecto a Propuestas Técnicas
presentadas por las diferentes
unidades del MINFIN
Porcentaje de Asistencias Técnicas 100%
realizadas, a las unidades del
Ministerio de Finanzas en relación a
las Propuestas presentadas
Porcentaje de Alertas a líderes de 100%
Propuestas Técnicas
Propuestas técnicas ejecutadas 2010 – 25
2014
Servidores capacitados en PMI 61
2.4 Análisis de Oferta y Demanda
Demanda:
Por la naturaleza del proyecto, se infiere que el área directa de influencia de ejecución del
Proyecto se centra en el Ministerio de Finanzas y su personal, y consecuentemente tendrá un
impacto en toda la gestión institucional.
El Proyecto de cooperación internacional a través del Comité Técnico de Cooperación

Internacional, ha aprobado una serie de Iniciativas en los ámbitos del desarrollo de metodologías,
capacitación, transparencias fiscal, entre otros. Es así que se tratan temas eminentemente
técnicos como los relacionados con metodologías para seguimiento y evaluación presupuestaria;
para la fijación de precios de especies valoradas y autorización de emisiones, normativa técnica
presupuestaria – catálogos funcionales, de liquidación presupuestaria; otros de capacitación como
programas en gestión de proyectos, planificación estratégica, gestión pública y otros temas que
generan capacidades en el personal técnico fundamentalmente sin deja de lado la influencia sobre
todo el personal de la entidad .
Población de referencia:
Con el antecedente mencionado, la cooperación internacional institucional es una oportunidad

para que las diferentes áreas del Ministerio de Finanzas accedan a la posibilidad de apoyo a fin de
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fortalecer institucionalmente al ente rector de las finanzas públicas y su personal; por lo que con
la ejecución potencial de Iniciativas Técnicas se podría atender a la siguiente población:
SERVIDORES MINISTERIO DE FINANZAS

Año Hombres Mujeres Total
servidores
2015 282 272 554
2016 321 297 618
2017 337 312 649
Fuente: DATH
Nota: datos proyectados
Población demandante potencial:
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Púbicas, ha apoyado con recursos de

la cooperación técnica, la ejecución de una serie de “Iniciativas” de las áreas técnicas del
Ministerio de Finanzas principalmente.
En este contexto y por su impacto de alto valor agregado en las diferentes áreas técnicas y de
asesoría que están desarrollando varias Iniciativas señaladas en párrafos anteriores, se considera
que beneficiará estimativamente a 513 de los servidores del Ministerio de Finanzas que realizan
sus actividades en aquellas unidades técnicas en el año 2017.
Servidores/autoridades
Número Participación
en áreas técnicas
Personal vinculado a
513 79%
gestiones técnicas
Fuente: Dirección de Administración de Talento Humano
Población demandante efectiva:
En el marco del alcance del Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas y
de los proyectos que se han ejecutado y se vienen desarrollando, la demanda efectiva se ha
centrado fundamentalmente en aquellas áreas cuyas actividades están vinculadas con aspectos
técnicos, sin dejar de patrocinar a aquellas unidades de asesoría, y que en su integralidad
constituyen el 79% de demanda efectiva en promedio.
Población proyectada demandante:
SERVIDORES MINISTERIO DE FINANZAS

Año Hombres Mujeres Total
servidores
2018 355 327 682
2019 372 343 715
2020 390 360 750
Fuente: DATH
Nota: datos proyectados
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Oferta:
Se han realizado varios esfuerzos para implementar procesos de fortalecimiento institucional al

interior del Ministerio de Finanzas, esfuerzos que han respondido a directrices emanadas por las
autoridades máximas de la entidad y fundamentalmente sustentados en el financiamiento de
recursos fiscales.
Por otra parte, se han conseguido apoyos puntuales de asistencia técnica no reembolsable a
algunas áreas del Ministerio; sin embargo, estos apoyos no han sido permanentes y no siempre se
han institucionalizado como un proceso.
En este contexto y luego de gestiones realizadas ante varias entidades internacionales, se obtuvo
un aporte económico de la Unión Europea bajo de figura de “apoyo presupuestario”, para que el
Ministerio de Finanzas pueda llevar adelante acciones orientadas a generar capacidades al
interior de la entidad y coadyuven a la gestión institucional. El “apoyo presupuestario” es
administrado directamente por parte del Ministerio de Finanzas.
Importante señalar que desde el año 2010, el mecanismo de cooperación internacional al interior
del Ministerio de Finanzas pasa a ser la “primera iniciativa” debidamente formalizada y
constituida como un proceso estructurado y regulado. En este sentido, mediante Acuerdo 254 de
noviembre 2011 de la “estructura orgánica y funcional del Ministerio de Finanzas”, a la
Coordinación General de Planificación a través de la Dirección de Relaciones Internacionales entre
otras funciones y procesos le corresponde el de la administración de la cooperación internacional
al interior de esta Cartera de Estado.
De igual manera, con Acuerdo 249 de septiembre del 2010 se le faculta a la Coordinación General
de Planificación, las competencias, atribuciones y responsabilidades para administrar los recursos
provenientes de la Cooperación Internacional para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas del
Ministerio de Finanzas.
En este contexto, con las actividades desarrolladas para los años 2010 a 2014, se han identificado
los siguientes oferentes:
CORPORACIÓN ÉLITE
CAPACITACIÓN PMI y PMP BMLAURUS
TENSTEP ECUADOR
DOS
BINARIA
HARWARE Y SOFWARE
AKROS
CONSPSESA
Estimación del Déficit o Demanda Insatisfecha (oferta – demanda):
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas es un proyecto que

fundamenta su gestión en la cooperación internacional orientado al fortalecimiento institucional.
En este contexto, el Proyecto constituye un mecanismo de apoyo a cada una de las áreas del
Ministerio de Finanzas y como se señaló en párrafos anteriores, la cooperación internacional ha
atendido y atiende directamente a un 79% (en promedio) del personal del Ministerio que realiza
actividades en aquellas unidades de los ámbitos técnicos y de asesoría.
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No obstante, el Proyecto constituye una instancia abierta a atender requerimientos debidamente

formalizados mediante “Propuestas Técnicas” de acuerdo a la Guía Metodológica del Acuerdo
249, de las áreas de apoyo y asesoría y que constituyen el 37% restante de los servidores del
Ministerio de Finanzas.
PERSONAL DEL MINISTERIO DE FINANZAS

Año 2017
Personal técnico y asesoría 513 79%
Personal de apoyo y asistencia 136 21%
Total 649 100%
2.5 Identificación y caracterización de la población objetivo (Beneficiarios)
El primer beneficiario de este Proyecto constituye el Ministerio de Finanzas y su personal, lo cual,

como consecuencia de la naturaleza transversal propia de las finanzas públicas, generará un
efecto multiplicador positivo en el marco de la relación de esta Cartera de Estado con las demás
entidades e instituciones que conforman el Sector Público Ecuatoriano, favoreciendo así no solo al
talento humano e institución rectora de las finanzas públicas, sino a las asociadas a las demás
políticas económicas y a las políticas sociales, y por tanto a la población en su conjunto.
Es decir, al fortalecerse la gestión de las finanzas públicas se espera brindar un mejor servicio, que
impacte positivamente en la sociedad en su conjunto, no solo desde el Ministerio de Finanzas, sino
desde las demás instituciones públicas (Gobierno Central, Entidades Autónomas y
Descentralizadas; Gobiernos Autónomos Descentralizados; Empresas Públicas; Banca Pública;
Organismos y dependencias de las Funciones Ejecutiva, Legislativa, Judicial, Electoral y de
Transparencia y Control Social; organismos y entidades creados por la Constitución o la Ley para
el ejercicio de la potestad estatal para la prestación de servicios públicos, las personas jurídicas
creadas por acto normativo de los gobiernos autónomos descentralizados para la prestación de
servicios públicos).
2.6 Ubicación geográfica e impacto territorial
Físicamente, el Proyecto como tal se encuentra localizado en el Ministerio de Finanzas y

estructuralmente en la Coordinación General de Planificación – Dirección de Relaciones
Internacionales.
La localización del proyecto permite ejercer influencia en los ámbitos de acción del Ministerio de
Finanzas, esto es, en el conjunto de entidades públicas con carácter nacional, regional, provincial,
cantonal y parroquial, por la naturaleza transversal propia de las Finanzas Públicas, cuya
responsabilidad corresponde a esta Cartera de Estado.
3. ARTICULACIÓN CON LA PLANIFICACIÓN
3.1 Alineación objetivo estratégico institucional
El Proyecto se alinea con el OEI1: “Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del

Sector Público”.
3.2 Contribución del proyecto a la meta del Plan Nacional de Desarrollo
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El Proyecto está alineado al Objetivo del PNBV 8: “Consolidar el sistema

económico social y solidario de forma sostenible”, Indicador PNBV: Inversión
Pública del SPNF como porcentaje del PIB, y se relaciona con la meta:
Incrementar al 15.2% la participación de la Inversión Pública con respecto al
PIB”.
4. Matriz del Marco Lógico
4.1 Objetivo general y objetivos específicos
Objetivo General o Propósito

 Aportar a la consecución de mejores prácticas en la administración de las finanzas
públicas a cargo del Ministerio, por medio de la consolidación del nuevo modelo de
gestión institucional, la generación de capacidades del recurso humano, la
renovación tecnológica y la implementación de sistemas de apoyo en el manejo fiscal
y la transparencia de la información.
Objetivos específicos:
 Apoyar en la generación de normatividad secundaria sobre las finanzas públicas y
que se asocien a la planificación, presupuesto, descentralización.
 Fortalecer la institucionalidad en el Ministerio de Finanzas a través de un nuevo
esquema organizacional flexible y conforme al nuevo marco legal.
 Fortalecer la gestión del conocimiento e innovación en finanzas públicas.
 Fortalecer los procesos de transparencia y control social sobre el uso de fondos
públicos.
4.2 Indicadores de Resultado
MARCO NORMATIVO DE LAS INDICADOR META

FINANZAS PÚBLICAS
Normativa secundaria respecto del % de avance de ejecución 100% de ejecución de
Código Orgánico de Planificación y de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
Finanzas Públicas, vinculado con la vinculadas a la normativa vinculadas a la
1. gestión de ente rector de las finanzas secundaria. normativa secundaria.
públicas.
Normativa relacionada a las finanzas
públicas acorde con lo dispuesto en
Libro II “de las Finanzas Públicas”,
Título I “del Sistema Nacional de
Finanzas Públicas, el artículo 74 se
refiere a los Deberes y atribuciones del
ente rector del SINFIP … que serán % de avance de ejecución 100% de ejecución de
cumplidos por el Ministro(a) a cargo de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
2.
de las finanzas públicas”; y, su numeral vinculadas a los deberes y vinculadas a los
6 establece lo siguiente: “Dictar las atribuciones del ente deberes y atribuciones
normas, manuales, instructivos, rector. del ente rector.
directrices, clasificadores, catálogos,
glosarios y otros instrumentos de
cumplimiento obligatorio por parte de
las entidades del sector público para el
diseño, implantación y funcionamiento
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del SINFIP y sus componentes”.
MARCO DE LA INSTITUCIONALIDAD INDICADOR META

El Ministerio de Finanzas define su % de avance de ejecución 100% de ejecución de
direccionamiento estratégico, visión, de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
1. misión objetivos estratégicos, políticas vinculadas a las acciones vinculadas a las
acorde al marco legal, a las directrices planificación institucional. acciones planificación
institucionales y del Gobierno Nacional. institucional.
% de avance de ejecución 100% de ejecución de
El Ministerio de Finanzas implementa de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
2. un nuevo modelo de gestión acorde con vinculadas a mejores vinculadas a mejores
el nuevo sistema de gestión estratégica. prácticas de gestión prácticas de gestión
institucional. institucional.
GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO E INDICADOR META

INNOVACIÖN
El Ministerio de Finanzas ha fortalecido de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
su talento humano en función de sus vinculadas en vinculadas en
1.
competencias, productos y servicios. fortalecimiento del talento fortalecimiento del
humano. talento humano.
TRANSPARENCIA FISCAL INDICADOR META

El Ministerio de Finanzas genera y de Propuestas Técnicas Propuestas Técnicas
1. publica información presupuestaria y vinculadas a difusión de vinculadas a difusión
fiscal. información relacionada de información
con finanzas públicas. relacionada con
finanzas públicas.
4. 3 Matriz del Marco Lógico
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Indicadores Verificables
Resumen Narrativo de Objetivos Medios de Verificación Supuestos
Objetivamente
FIN
Al finalizar la ejecución del Asignación de aportes no
proyecto se cuenta con nuevo Informe sobre la ejecución del reembolsables y fiscales en forma
modelo de gestión institucional proyecto oportuna
Aportar a la consecución de una mejor práctica
Reporte de ejecución
de finanzas públicas del Ministerio por medio
Al finalizar la ejecución del presupuestaria del Proyecto de Apoyo de las autoridades de la
de la consolidación del nuevo modelo de
proyecto se han elevado las Fortalecimiento de las Finanzas institución
gestión institucional, la generación de
capacidades de recurso humano Públicas
capacidades de recursos humanos, la
renovación tecnológica y la implementación de
sistemas de apoyo en el manejo fiscal y la
transparencia de la información.
PROPÓSITO
Aportar a la consecución de mejores prácticas

Asignación de aportes no
en la administración de las finanzas públicas a
Reporte de avance de ejecución reembolsables y fiscales en forma
cargo del Ministerio, por medio de la Al finalizar la ejecución del
de Propuestas Técnicas oportuna
consolidación del nuevo modelo de gestión proyecto se han ejecutado el
Reporte de ejecución
institucional, la generación de capacidades del 100% de las Propuestas Técnicas
presupuestaria del Proyecto de
recurso humano, la renovación tecnológica y la aprobadas por el Comité Técnico
Fortalecimiento de las Finanzas Apoyo de las autoridades de la
implementación de sistemas de apoyo en el de Cooperación Internacional
Públicas institución
manejo fiscal y la transparencia de la
información.
Actas de aprobación de
Propuestas Técnicas Presentadas
COMPONENTE 1.- MARCO NORMATIVO DE LAS FINANZAS PÚBLICAS
Al finalizar la ejecución del
proyecto se han ejecutado el
100% de las Propuestas Técnicas Apoyo institucional y de las
Se plantea apoyar en la ejecución de iniciativas vinculadas a la normativa Reporte de avance de la autoridades para ejecutar este
técnicas orientadas a generar normativa secundaria . ejecución de Propuestas Técnicas. componente
secundaria complementaria en el marco del
Código Orgánico de Planificación y Finanzas Al finalizar la ejecución del
Elevada participación de actores
Públicas y el Estatuto Orgánico Funcional proyecto se han ejecutado el
Reporte de avance de ejecución de actores internos del Ministerio
100% de las Propuestas Técnicas
de Propuestas Técnicas de Finanzas en especial de las
vinculadas a los deberes y
vinculadas a los deberes y subsecretarías agregadoras de
atribuciones del ente rector.
atribuciones del ente rector. valor.
COMPONENTE 2.- MARCO DE LA INSTITUCIONALIDAD
Nuevo modelo de gestión de las finanzas 100% de las Propuestas Técnicas
públicas acorde con el actual direccionamiento vinculadas a las acciones
y planificación estratégica, en el marco del planificación institucional Plan Estratégico Institucional Apoyo institucional
Código Orgánico de Planificación y de las Al finalizar la ejecución del
Finanzas Públicas y el Estatuto Orgánico proyecto se han ejecutado el
institucional 100% de Propuestas Técnicas Participación y compromiso de
vinculadas a mejores prácticas de Reportes de Ejecución de actores internos del Ministerio de
gestión institucional propuestas técnicas Finanzas.
COMPONENTE 3.- GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO E INNOVACIÓN
Al finalizar la ejecución
Fortalecimiento del Recurso Humano del delproyecto se han ejecutado el
Reporte de avance de la
Ministerio de Finanzas de acuerdo a 100% de Propuestas Técnicas
ejecución de Propuestas Técnicas. Apoyo institucional
competencias, productos y servicios vinculadas en fortalecimiento del
Participación y compromiso de
talento humano
actores internos del Ministerio de
Finanzas.
COMPONENTE 4.- TRANSPARENCIA FISCAL
Apoyo institucional
Instrumentos de difusión de la gestión de 100% de Propuestas Técnicas Reporte de avance de la
finanzas públicas e institucional vinculadas a difusión de ejecución de Propuestas Técnicas. Participación y compromiso de
información relacionada con actores internos del Ministerio de
finanzas públicas Finanzas.
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ACTIVIDADES
COMPONENTES ACTIVIDADES MONTO US $ FUENTE SUPUESTOS
A1.1 Jornadas Informativas para Apoyo institucional a

Programación y Formulación de la Reporte de ejecución de ejecución de
proforma 2012. 10.750,34 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A1.2 Desarrollo de diagnóstico de las Apoyo institucional a

Finanzas Públicas de los Gobiernos Reporte de ejecución de ejecución de
Autónomos Descentralizados 30.000,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
Apoyo institucional a
A.1. 3 Consultoría Desarrollo Reporte de ejecución de ejecución de
Propuesta Catálogo Funcional 33.600,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1.4 Desarrollo de Metodología de Apoyo institucional a

Seguimiento y Evaluación Reporte de ejecución de ejecución de
Presupuestaria 69.634,44 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1. 5 Metodología para la fijación de Apoyo institucional a

precios y autorización de emisión de Reporte de ejecución de ejecución de
Especies Valoradas. 55.989,92 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1.6 Participación del Ministerio de

Finanzas como plan piloto de la
UNCTAD para aplicación de las Apoyo institucional a
Marco Normativo de Normas Internacionales de Reporte de ejecución de ejecución de
las finanzas Públicas Información Financiera 32.087,51 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1. 7 Servicio de preparación del

Prospecto País para elaboración de
Due Diligence y Source Book, bajo el Apoyo institucional a
liderazgo de la Subsecretaría de Reporte de ejecución de ejecución de
Financiamiento Público. 52.920,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1.8 Revisión, depuración y

redefinición del clasificador Apoyo institucional a
presupuestario de ingresos y gastos Reporte de ejecución de ejecución de
del sector público 56.000,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1. 9 Apoyo al fortalecimiento de la

gestión del Ministerio de Finanzas a
través de la optimización en el uso de Apoyo institucional a
las tecnologías de la información y Reporte de ejecución de ejecución de
comunicación- Fase I 52.600,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.1.10 Propuesta técnica para el Reporte de ejecución de ejecución de
marco normativo 45.000,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
Marco de la A.2.1 Fortalecimiento del Modelo Reporte de ejecución de
ejecución de
Institucionalidad Tecnológico del Ministerio: iniciativa técnica
iniciativa técnica.
"Renovación de equipamiento
tecnológico" 202.140,00
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A.2.2 Servicios de Asesoría en Apoyo institucional a

procesos de transición Reporte de ejecución de ejecución de
organizacional. Outplacement 47.279,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.3 Fortalecimiento Institucional

respecto al manejo del talento Apoyo institucional a
humano y modelamiento cultural del Reporte de ejecución de ejecución de
Ministerio de Finanzas. 110.400,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.4 Contratación de los servicios de Reporte de ejecución de ejecución de
Consultoría para análisis, iniciativa técnica iniciativa técnica.
organización, inventario y Apoyo institucional a
modernización de los archivos 140.000,00 Reporte de ejecución de ejecución de
institucionales del Ministerio de iniciativa técnica iniciativa técnica.
Finanzas. Apoyo institucional a
Reporte de ejecución de ejecución de
iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.5 Diagramación e impresión de Apoyo institucional a
información del Presupuesto General Reporte de ejecución de ejecución de
del Estado 67.200,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.6 Servicios de traducción 156,80 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.7 Benchmarking de mejores Apoyo institucional a

prácticas para la gestión de Reporte de ejecución de ejecución de
planificación e inversión institucional 26.688,06 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.2.8 Apoyo al fortalecimiento de la

gestión del Ministerio de Finanzas a
través de la optimización en el uso de Apoyo institucional a
las tecnologías de la información y Reporte de ejecución de ejecución de
comunicación- Fase I 1.155.286,88 iniciativa técnica iniciativa técnica.
marco de la institucionalidad 50.000,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.1 Despliegue logístico para Apoyo institucional a
implementar el Gobierno por Reporte de ejecución de ejecución de
Resultados (GPR) en la institución. 32.483,88 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.2 Socialización Planificación Reporte de ejecución de ejecución de
Institucional 13.623,23 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.3 Capacitación en metodología

de formulación de planificación Apoyo institucional a
Gestión del estratégica para el Ministerio de Reporte de ejecución de ejecución de
Conocimiento e Finanzas del Ecuador. 5.002,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
Innovación
A.3.4 Fortalecimiento de la capacidad

del talento humano del MF sobre Apoyo institucional a
mejores prácticas metodológicas en Reporte de ejecución de ejecución de
administración de proyectos. Fase I 66.068,80 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.5 Plan de Capacitación en el

exterior de los y las servidores y Apoyo institucional a
servidoras del Ministerio de Finanzas Reporte de ejecución de ejecución de
para el 2014 162.027,92 iniciativa técnica iniciativa técnica.
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A.3.6 Fortalecimiento de las

Capacidades del Talento Humano en Apoyo institucional a
Gestión Pública: Planificación Reporte de ejecución de ejecución de
estratégica y cambio organizacional 31.203,20 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A3.7 Actividades de capacitación 70.000,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.8 Fortalecimiento de la capacidad

del talento humano del MF sobre Apoyo institucional a
mejores prácticas metodológicas en Reporte de ejecución de ejecución de
administración de proyectos. FASE II 57.529,32 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.3.9 Plan de Capacitación en el

exterior y en el interior de los y las Apoyo institucional a
servidores y servidoras del Reporte de ejecución de ejecución de
Ministerio de Finanzas para el 2015 110.677,54 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.4.1 Banco Fotográfico para

fortalecimiento comunicativo del
Portal Web, Carteleras Digitales y Apoyo institucional a
productos informativos y/o Reporte de ejecución de ejecución de
institucionales de este Portafolio 7.550,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.4.2 Contratación de los servicios de

Consultoría para análisis, Apoyo institucional a
Transparencia Fiscal organización, inventario y Reporte de ejecución de ejecución de
modernización de los archivos iniciativa técnica iniciativa técnica.
institucionales del Ministerio de Apoyo institucional a
Finanzas. Reporte de ejecución de ejecución de
67.200,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
A.4.3 Diagramación e impresión de Reporte de ejecución de ejecución de
información del PGE 15.717,00 iniciativa técnica iniciativa técnica.
marco de transparencia 29.522,49 iniciativa técnica iniciativa técnica.
T O T A L: 2.906.338,33
5. ANÁLISIS INTEGRAL
5.1 Viabilidad Técnica
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas, constituye un mecanismo

de apoyo a la ejecución de “Propuestas Técnicas” que elaboran y ejecutan las distintas Unidades
del Ministerio de Finanzas. Estas “Iniciativas Técnicas” deben estar acordes con la normativa
interna que existe para el efecto, como es el Acuerdo Ministerial No. 249 de Septiembre del 2010 y
Guía Metodológica ajustada el 24 de febrero 2014 (documento adjunto), que contiene entre otros
documentos, una Guía Metodológica para la presentación de las mencionadas “iniciativas
técnicas”; y, un “Instructivo” para la presentación de las mismas ante el Comité Técnico de
Cooperación Internacional Institucional, para su aprobación.
5.1.1 Descripción de la ingeniería del proyecto
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En este contexto, con la finalidad de cumplir con los objetivos del Proyecto y de acuerdo a los
componentes ya descritos (i)Marco Normativo de las finanzas públicas ii) Marco de la
Institucionalidad iii) Gestión del Conocimiento e Innovación y iv) Transparencia Fiscal), las
distintas unidades del ente rector de las finanzas públicas construyen sus “propuestas técnicas”
de acuerdo a los requerimientos de cada unidad, y solicitan apoyo de cooperación no
reembolsable para llevar adelante tales propuestas, mismas que están orientadas a mejorar su
gestión, coadyuvar y alcanzar una mejor gestión institucional.
Procedimentalmente, las distintas unidades del Ministerio, en base de la identificación de sus

necesidades, formulan potenciales soluciones a su gestión, que pueden estar orientadas a
fortalecer el capital humano, mejores prácticas en el ámbito de su gestión y/o generación de
normativa secundaria sobre finanzas públicas.
Las Propuestas Técnicas formuladas y presentadas en base al conocimiento y experticia técnica y

específica de cada requiriente (unidad). Es así que para los ejercicios fiscales 2015y 2016, se
tiene previsto ejecutar las “Iniciativas” que constan en el siguiente cuadro, sin perjuicio de que en
el proceso de ejecución se puedan incorporar nuevas “propuestas” y/o ajustes en costos,
presupuestos referenciales, priorización de ejecución de temas, entre otros y que podrían
inclusive incrementar el techo del proyecto:
El detalle de las unidades responsables de las actividades por componentes consta en el numeral
7.1 Estructura Operativa.
AÑO 2015
MONTO TOTAL
COMPONENTE / ACTIVIDADES
INICIATIVA COMPONENTE
COMPONENTE 1:
Marco Normativo de las Finanzas Públicas
relativas a la normativa secundaria 75.000,00
Revisión, depuración y redefinición del clasificador
22.400,00
presupuestario de ingresos y gastos del sector público
Apoyo al fortalecimiento de la gestión del Ministerio de

Finanzas a través de la optimización en el uso de las 52600,00
tecnologías de la información y comunicación- Fase I
COMPONENTE 2:
Marco de la Institucionalidad Fortalecimiento
de la Institucionalidad 756.508,60
Benchmarking de mejores prácticas para la gestión de
planificación e inversión institucional 26.688,06
Apoyo al fortalecimiento de la gestión del Ministerio de 729.820,54

Finanzas a través de la optimización en el uso de las
tecnologías de la información y comunicación- Fase I
Consultoría para marco de la institucionalidad
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COMPONENTE 3:
Gestión del Conocimiento
Desarrollar capacidades en el personal,
promoción de redes de aprendizaje, talleres, 210.911,94 210.911,94
eventos, mejores prácticas
COMPONENTE 4:
Transparencia Fiscal
Diseñar una serie de instrumentos de difusión
periódica comprensible para el ciudadano, -
sobre la información fiscal e institucional
TOTAL 1.042.420,54
AÑO 2016
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MONTO TOTAL
INICIATIVA COMPONENTE
COMPONENTE 1:
45.000,00
relativas a la normativa secundaria
Cons ul toría ma rco norma tivo fi na nza s públ i ca s 45.000,00
COMPONENTE 2:
261.329,18
de la Institucionalidad
Apoyo a l fortal eci mi ento de l a ges tión del

Mi ni s teri o de Fi na nza s a tra vés de l a optimi za ci ón 211.329,18
en el us o de l a s tecnol ogía s de l a i nforma ci ón y
comuni ca ci ón- Fa s e I
Cons ul toría pa ra ma rco de l a i ns tituci ona l i da d 50.000,00

COMPONENTE 3:
Gestión del Conocimiento Desarrollar
capacidades en el personal, promoción de
70000,00 70.000,00
redes de aprendizaje, talleres, eventos,
mejores prácticas
COMPONENTE 4:
29522,49 29.522,49
periódica conprensible para el ciudadano,
TOTAL 405.851,67
5.1.2. Especificaciones Técnicas
CATEGORIA SUBCATEGORIA CANTIDAD

PCs Tipo 1 (16GB) 48
PCs Tipo 2 (8GB) 151
Computador Personal
Thin Client 176
Mantenimiento Preventivo por 3 años/1 mantenimiento anual. 375
Portátil Nivel Jerárquico 54
Equipos Portátiles
Mantenimiento Preventivo 3/2 54
Licenciamiento Licencias de Updrage de Sistema Operativo, suite Office y CALs. 600
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5.2 Viabilidad Financiera Fiscal
5.2.1
5.2.2.
5.2.3
No aplica en virtud de que se trata de un proyecto social por lo que no tiene impacto económico.
5.3 Viabilidad Económica
5.3.1 Metodologías utilizadas para el cálculo de la inversión total, costo de operación y

mantenimiento de ingresos y beneficios
Para el cálculo de ingresos y “costos evitados” se consideró:
1. En proyecto se inició en el año 2010.

2. Para efectos de la valoración económica del Proyecto se han considerado los montos de los
años 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 y 2017 como ingresos, con el siguiente
detalle:
financiamiento
años atn (USD) fiscal (USD) total (USD)
2010 144.445,00 21.195,00 165.640,00
2011 175.515,22 175.515,22
2012 244.450,00 244.450,00
2013 423.615,10 423.615,10
2014 234.708,64 234.708,64
2015 958.589,77 83.830,77 1.042.420,54
2016 194.522,49 211.329,18 405.851,67
2017 214.137,16 214.137,16
2.375.846,22 530.492,11 2.906.338,33
en 2014 no se considera USD 12.675 de 998
3. Se ha tomado como criterios técnico de cálculo los "ahorros" y/o "costos evitados"
de los siguientes ítems:
a) partida 530-704 Mantenimiento y reparación de equipos y sistemas

informáticos.
b) partida 530-601 Consultoría, asesoría e investigación especializada.
4. Para efectos de los cálculos se tomó en consideración como fuente de información

y partida para efectuar los cálculos el reporte e-SIGEF "Ejecución de gastos
Reportes-Información Consolidada" del ejercicio fiscal 2009.
a) partida 530-704 Mantenimiento y reparación de equipos y sistemas

informáticos por US$ 199.284,00.
b) partida 530-601 Consultoría, asesoría e investigación especializada por US$
42.190,46.
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5. Importante señalar que los supuestos de crecimiento de estos ítems intentan ser
conservadores a fin de que los resultados matemáticos sean consistentes y
coherentes con la lógica económica y el alcance del Proyecto que está orientado a
apoyar Iniciativas Técnicas alineadas al fortalecimiento del Ministerio de Finanzas.
Un dato relevante es que mediante Memorando de la Coordinación General de

Gestión Estratégica 019 de 25 de febrero 2015 (documento adjunto), se menciona
que el 70% de los equipos de computación del Ministerio, se encuentren obsoletos,
lo que resalta el hecho del impacto que tendrá en la propia gestión del ente rector
de las finanzas públicas la renovación del parque tecnológico y los beneficios que
generarán.
,
20% 20% 5% 5% 5% 50% 35% 35%
Partida año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 Total
1.20 1.20 1.05 1.05 1.05 1.50 1.35 1.35
partida 530-704 42,190.00 50,628.00 60,753.60 63,791.28 66,980.84 70,329.89 105,494.83 142,418.02 192,264.33 794,850.79
20% 20% 5% 5% 5% 50% 25% 20%

Partida año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 Total
1.20 1.20 1.05 1.05 1.05 1.50 1.25 1.20
partida 530-601 199,284.00 239,140.80 286,968.96 301,317.41 316,383.28 332,202.44 498,303.66 622,879.58 747,455.50 3,543,935.63
Totales 241,474.00 289,768.80 347,722.56 365,108.69 383,364.12 402,532.33 603,798.49 765,297.60 939,719.82 4,338,786.41
Fuente: Ministerio de Finanzas, Ejecución de Gasto 2009-2014
Dichas cifras que fueron obtenidas de la Ejecución de Gasto de dichas partidas para los años 2009-
2013. En base del reporte de ejecución de las dos partidas de gasto de la referencia de los años
2009, 2010, 2011, 2012 y parte del 2013, se observa que los incrementos son muy elevados en
ciertos períodos, así como, decrementos en otro periodo lo que confirma el hecho de la no
estacionalidad de las series y de la necesidad de generar supuestos que suavicen las series a fin de
inferir sobre las mismas contar con unos resultados más estables.
Fuente: Ministerio de Finanzas, Ejecución de Gasto 2009-2013
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5.3.2 Identificación y valoración de la inversión total, costos de operación y

mantenimiento, ingresos y beneficios.
En resumen, a continuación se presentan los ingresos del proyecto y los costos dados por los
"costos evitados" o ahorros para el Ministerio de Finanzas, de la manera siguiente:
INVERSIÓN AHORROS FLUJO

AÑOS TOTAL NETO
0 165.640,00 - (165.640,00)
1 175.515,67 289.768,80 114.253,13
2 244.450,00 347.722,56 103.272,56
3 423.615,10 365.108,69 (58.506,41)
4 234.708,64 383.364,12 148.655,48
5 1.042.420,54 402.532,33 (639.888,21)
6 405.851,67 603.798,49 197.946,82
7 214.137,16 765.297,60 551.160,44
5.3.3 Flujo Económico
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas está financiado con recursos
no reembolsables por un valor de USD 2’375.846,22 y fiscales por un valor de USD 530.492,11.
Dada la naturaleza del mismo, centra su accionar en actividades de fortalecimiento de la gestión
de las diferentes unidades del Ministerio de Finanzas. En este contexto, la ejecución de las
distintas Iniciativas por parte de las diferentes Unidades se espera que generen beneficios
económicos importantes y de impacto institucional en diferentes ámbitos tales como:
a) Generación de capacidades en el talento humano,

b) Mejora en los procesos,
c) Fortalecimiento en la capacidad de gestión de las Unidades,
d) entre otros.
Por lo expuesto, los flujos generados para efectos del cálculo constituyen potenciales "ahorros" en
el presupuesto del Ministerio, y/o destinos de inversiones en actividades orientadas a la mejora
de la gestión institucional lo que se demuestra con los resultados obtenidos de una VANe y TIRe
positivos, con el siguiente detalle:
5.3.4 Indicadores Económicos (TIR, VAN y otros)
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PROYECTO DE FGFP
CALCULO DEL VANE Y TIRE
AÑOS INVERSION BENEFICIOS FLUJO NETO
0 165,640.00 0 (165,640.00)
1 175,515.67 289,768.80 114,253.13
2 244,450.00 347,722.56 103,272.56
3 423,615.10 365,108.69 (58,506.41)
4 234,708.64 383,364.12 148,655.48
5 1,042,420.54 402,532.33 (639,888.21)
6 405,851.67 603,798.49 197,946.82
7 214,137.16 765,297.60 551,160.44
VANE $ 58,042.77
TIRE 20.41%
VANE 58,042.77
TIRE 20.41%
Los bienes y servicios que se generarán durante la vida útil del proyecto están garantizados en
términos de cobertura y calidad, una vez finalizada su ejecución, por cuanto están financiados con
Asistencias Técnicas No Reembolsables de organismos de cooperación internacional y
marginalmente con recursos fiscales.
5.4 VIABILIDAD AMBIENTAL Y SOSTENIBILIDAD SOCIAL
5.4.1 Análisis de impacto ambiental y de riesgos
A través del Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas, se ejecutan

Iniciativas técnicas que están orientadas fundamentalmente a efectuar estudios, capacitaciones,
consultorías y asesorías en las distintas unidades del Ministerio de Finanzas, por tales motivos no
generan impacto ambiental ni directa ni directamente y por consiguiente no requiere de un
estudio de impacto ambiental.
5.4.2 Sostenibilidad social
En el Ministerio de Finanzas se ha asumido el enfoque de restitución de derechos, que supera el

énfasis en la vulnerabilidad para otorgar valor a los aportes y al protagonismo económico de las
personas y grupos de atención prioritaria, y más aún a las mujeres y en consecuencia para
reconocer derechos que han sido negados o ignorados.
En este marco, se ha preparado un conjunto de políticas económicas que están alineadas a

garantizar el desarrollo integral en las personas, a través de la Inversión Social, Productiva y
Pública, que se vienen impulsando con un criterio de integralidad, las cuales expresan
dimensiones fiscales y financieras en la construcción de la igualdad económica de género.
En el contexto específico del Proyecto, se infiere que con la ejecución de las distintas “Propuestas
Técnicas” se reforzarán los esfuerzos tendientes a una buena gestión con principios de equidad
entre otros, siendo un ejemplo claro los que tienen relación con “iniciativas” a llevar adelante para
realizar Seguimiento y Evaluación del Presupuesto General del Estado, Actualización de Catálogos
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Funcionales, Generación de Normativa Secundaria, Presupuesto Plurianual, entre otras y que se

alinean a las siguientes acciones ya emprendidas por esta Cartera de Estado:
 Creación de la Unidad de Género en el Ministerio de Finanzas

 Directrices Presupuestarias para la presentación de programas y proyectos
con enfoque de género.
2010: Catálogo Funcional
K00 Equidad de Género
K10 Promover y apoyar la participación social, política y el ejercicio de
ciudadanía
K20 Promover y apoyar una vida libre de violencia
k25 Promover y apoyar el acceso a la justicia de las víctimas de violencia
K30 Promover y apoyar el ejercicio de los derechos sexuales y
reproductivos
K40 Generación de mecanismos de apoyo a los proveedores de cuidado
K50 Promover y apoyar la igualdad de oportunidades en el acceso al trabajo
K55 Promover y apoyar investigaciones sobre el trabajo no remunerado
K60 Promover y facilitar el acceso a los recursos financieros y no
financieros
K70 Promover y apoyar el acceso a recursos para procurar acciones de
desarrollo sustentable
K80 Promover y apoyar los conocimientos ancestrales
(cultural‐intercultural)
6. FINANCIAMIENTO Y PRESUPUESTO
6.1 Cuadro de fuentes y usos

FUENTES DE FINANCIAMIENTO
EXTERNA INTERNA
RECURSOS TOTAL
COMPONENTES/ COOPERACIÓN FISCALES
COMPONENTE 1: 438.582,21 - 438.582,21
Jornadas Informativas para Programación y 10.750,34

Formulación de la proforma 2012. GRUPO 73 10.750,34
Desarrollo de diagnóstico de las Finanzas

Públicas de los Gobiernos Autónomos 30.000,00
Descentralizados GRUPO 73 30.000,00
Consultoría Desarrollo Propuesta Catálogo
Funcional GRUPO 73 33.600,00 33.600,00
Desarrollo de Metodología de Seguimiento y 69.634,44

Evaluación Presupuestaria GRUPO 73 69.634,44
Metodología para la fijación de precios y

autorización de emisión de Especies 55.989,92
Valoradas. GRUPO 73 55.989,92
Participación del Ministerio de Finanzas
como plan piloto de la UNCTAD para
aplicación de las Normas Internacionales de 32.087,51
Información Financiera GRUPO 73 32.087,51
24
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
Servicio de preparación del Prospecto País

para elaboración de Due Diligence y Source 52.920,00
Book, bajo el liderazgo de la Subsecretaría
de Financiamiento Público. GRUPO 73 52.920,00
Revisión, depuración y redefinición del

clasificador presupuestario de ingresos y 56.000,00
gastos del sector público GRUPO 73 56.000,00
Apoyo al fortalecimiento de la gestión del

Ministerio de Finanzas a través de la
optimización en el uso de las tecnologías de 52.600,00
la información y comunicación- Fase I GRUPO 73 52.600,00
45.000,00 45.000,00
Propuesta técnica para el marco normativo GRUPO 73
COMPONENTE 2: 1.268.658,63 530.492,11 1.799.150,74
Servicios de Asesoría en procesos de 47.279,00

transición organizacional. Outplacement GRUPO 73 47.279,00
Contratación de los servicios de
Consultoría para análisis, organización,
inventario y modernización de los
140.000,00
archivos institucionales del Ministerio
de Finanzas. GRUPO 73 140.000,00
Servicios de traducción GRUPO 73 156,80 156,80
Diagramación e impresión de información 67.200,00

del Presupuesto General del Estado GRUPO 73 67.200,00
Fortalecimiento del Modelo Tecnológico del
Ministerio: "Renovación de equipamiento
tecnológico" 180.945,00 21.195,00 202.140,00
GRUPO 73
Fortalecimiento Institucional respecto al

manejo del talento humano y modelamiento
110.400,00
cultural del Ministerio de Finanzas. GRUPO 73 110.400,00
Benchmarking de mejores prácticas para la

gestión de planificación e inversión 26.688,06
institucional GRUPO 73 26.688,06

Ministerio de Finanzas a través de la 1.155.286,88
optimización en el uso de las tecnologías de
la información y comunicación- Fase I GRUPO 73 645.989,77 509.297,11
Consultoría para marco de la

institucionalidad GRUPO 73 50.000,00 50.000,00
COMPONENTE 3: GRUPO 73 548.615,89 - 548.615,89
25
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
Capacitación para la formulación de

planificación estratégica para el Ministerio 5.002,00
de Finanzas del Ecuador GRUPO 73 5.002,00
Socialización de la Planificación
Institucional GRUPO 73 13.623,23 13.623,23
Despliegue logístico para implementar el
Gobierno por Resultados (GPR) en la
institución. GRUPO 73 32.483,88 32.483,88
Plan de Capacitación en el exterior de los y

las servidores y servidoras del Ministerio de 162.027,92
Finanzas para el 2014 GRUPO 73 162.027,92
Fortalecimiento de las Capacidades del

Talento Humano en Gestión Pública:
Planificación estratégica y cambio
31.203,20
organizacional GRUPO 73 31.203,20
Fortalecimiento de la capacidad del talento

humano del MF sobre mejores prácticas 66.068,80
metodológicas en administración de
proyectos. FASE I GRUPO 73 66.068,80
Plan de Capacitación en el exterior y en el

interior de los y las servidores y servidoras 110.677,54
del Ministerio de Finanzas para el 2015 GRUPO 73 110.677,54
Actividades de capacitación GRUPO 73 70.000,00 70.000,00

humano del MF sobre mejores prácticas 57.529,32
proyectos. FASE II GRUPO 73 57.529,32
COMPONENTE 4: GRUPO 73 119.989,49 - 119.989,49
Banco Fotográfico para fortalecimiento

comunicativo del Portal Web, Carteleras 7.550,00
Digitales y productos informativos y/o
institucionales de este Portafolio GRUPO 73 7.550,00
Contratación de los servicios de Consultoría
para análisis, organización, inventario y
modernización de los archivos 67.200,00
institucionales del Ministerio de Finanzas.
GRUPO 73 67.200,00
Diagramación e impresión de información
del PGE GRUPO 73 15.717,00 15.717,00
Propuesta técnica para el marco de
transparencia GRUPO 73 29.522,49 29.522,49
T O T A L: 2.375.846,22 530.492,11 2.906.338,33
26
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
Los recursos externos corresponden a donación de la Unión Europea, realizados a través de apoyo
presupuestario en el marco de los Programas de Apoyo al Plan Decenal de Educación PAPDE I; y,
Programa de Apoyo al Sistema Económico, Social, Solidario y Sostenible del Plan Nacional para el
Buen Vivir PASES I.
7. Estrategia de Ejecución
7.1 Estructura Operativa
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas es administrado a

través de la Coordinación General de Planificación – Dirección de Relaciones
Internacionales, y operativamente apoya en la ejecución de “Propuestas Técnicas” de las
distintas Unidades del Ministerio, mismas que presentan las “iniciativas” acorde al
Acuerdo 249 de septiembre 2012, para consideración y aprobación del Comité Técnico
de Cooperación Internacional Institucional.
En el cuadro que consta a continuación se describe por componentes, las

responsabilidades de las unidades operativas del Ministerio de Finanzas en la ejecución
de las actividades cumplidas; mientras que en relación con las actividades a
desarrollarse, sobre la base de esta reprogramación, la unidad responsable principal es
la Dirección de Tecnologías y Comunicación, en tanto que para otras están abiertas en la
medida que presenten “iniciativas”, conforme consta en el Acuerdo 249 de septiembre
2012.
27
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
COMPONENTE 1:
Subsecretaría de Relaciones
Públicas de los Gobiernos Autónomos
Fiscales
Descentralizados
Funcional
Desarrollo de Metodología de Seguimiento y

Evaluación Presupuestaria
autorización de emisión de Especies
Subsecretaría de Presupuesto Valoradas.
Participación del Ministerio de Finanzas como
plan piloto de la UNCTAD para aplicación de las
Normas Internacionales de Información
clasificador presupuestario de ingresos y
gastos del sector público
Servicio de preparación del Prospecto País para
elaboración de Due Diligence y Source Book,
Subsecretaría de bajo el liderazgo de la Subsecretaría de
Financiamiento Público Financiamiento Público.
COMPONENTE 2:
Servicios de Asesoría en procesos de transición

organizacional. Outplacement
Coordinación General para análisis, organización, inventario y
Administrativa Financiera modernización de los archivos institucionales
del Ministerio de Finanzas.
manejo del talento humano y modelamiento
cultural del Ministerio de Finanzas.
Renovación Equipo Tecnológico del Ministerio
de Finanzas
Coordinación General de Ministerio de Finanzas a través de la
Gestión Estratégica Dirección optimización en el uso de las tecnologías de la
de Tecnologías y Comunicación información y comunicación- Fase I
Coordinación General de gestión de planificación e inversión
Planificación institucional
COMPONENTE 3:
planificación estratégica para el Ministerio de
Finanzas del Ecuador
Coordinación General Plan de Capacitación en el exterior de los y las

Administrativa Financiera servidores y servidoras del Ministerio de
Finanzas para el 2014
interior de los y las servidores y servidoras del
Ministerio de Finanzas para el 2015
planificación estratégica para el Ministerio de
Finanzas del Ecuador
Socialización de la Planificación Institucional

institución.
Coordinación General de Talento Humano en Gestión Pública:
Planificación Planificación estratégica y cambio
organizacional
humano del MF sobre mejores prácticas
proyectos. FASE II
proyectos. FASE II
COMPONENTE 4:
comunicativo del Portal Web, Carteleras
Dirección de Comunicación Digitales y productos informativos y/o
Social institucionales de este Portafolio
Coordinación General modernización de los archivos institucionales
Administrativa Financiera del Ministerio de Finanzas.
Subsecretaría de
Presupuesto(en coordinación 28
con la Dirección de Diagramación e impresión de información del
Comunicación Social) PGE
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
7.2 Arreglos institucionales y modalidad de ejecución
ARRREGLOS INSTITUCIONALES
Tipo de ejecución Instituciones Involucradas
Directa (D) Tipo de arreglo
La Unión Europea Donación de la Unión Europea, realizados a través
realiza donación de apoyo presupuestario en el marco de los
Ministerio de para el Programas de Apoyo al Plan Decenal de Educación
Finanzas fortalecimiento del PAPDE I; y, Programa de Apoyo al Sistema
Ministerio de Económico, Social, Solidario y Sostenible del Plan
Finanzas Nacional para el Buen Vivir PASES I.
El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas ha recibido el apoyo

financiero no reembolsable de la Unión Europea, los mismos que se han transferido al Ministerio
de Finanzas bajo la modalidad de “apoyo presupuestario”, y tiene una administración directa.
En este escenario, el Proyecto puede nutrirse de nuevas aportaciones que servirán para continuar
apoyando los procesos de fortalecimiento del Ministerio de Finanzas y generar las capacidades
que coadyuven a la mejor gestión de las finanzas públicas.
7.3 Cronograma Valorado por componentes y actividades
A continuación se presenta el cronograma valorado para: a) año 2015, b) año 2016 y c)

Cronograma anualizado por fuentes de financiamiento: total, cooperación técnica y recursos
fiscales, el detalle consta de: Valores devengados 2010 a 2014 y para los años 2015, 2016 y 2017.
Cabe informar que el cronograma para el año 2015 se incluye valores programados para el
periodo febrero a junio 2015, por el monto de USD 89.875,09, de los cuales se han devengado USD
67.458,20 que representa el 26% en relación a la programación anual inicial USD 260.000,00, en
virtud de que se trata de un proyecto de arrastre.
PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS
CRONOGRAMA VALORADO POR COMPONENTES Y ACTIVIDADES
CRONOGRAMA 2015
enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto sept. octubre nov. dic. Total
US$
COMPONENTE 1:
22.400,00 52.600,00 75.000,00
COMPONENTE 2:
8.820,00 17.868,06 - 729.820,54 756.508,60
COMPONENTE 3:
9.670,68 22.636,41 9.184,00 25.984,00 30.850,00 - 15.120,00 40.207,19 57.259,66 210.911,94
mejores prácticas
COMPONENTE 4:
-
TOTAL - 32.070,68 - 22.636,41 9.184,00 25.984,00 39.670,00 17.868,06 15.120,00 92.807,19 787.080,20 - 1.042.420,54
29
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS

CRONOGRAMA VALORADO POR COMPONENTES Y ACTIVIDADES
CRONOGRAMA 2016
enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto sept. octubre nov. dic. Total
US$
COMPONENTE 1:
15.000,00 15.000,00 15.000,00 45.000,00
COMPONENTE 2:
15.000,00 226.329,18 20.000,00 261.329,18
COMPONENTE 3:
20.000,00 20.000,00 20.000,00 10.000,00 70.000,00
mejores prácticas
COMPONENTE 4:
Transparencia Fiscal Diseñar
una serie de instrumentos de difusión
15.000,00 14.522,49 29.522,49
TOTAL - - 35.000,00 30.000,00 - 261.329,18 - - 69.522,49 - 10.000,00 - 405.851,67
30
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
CRONOGRAMA VALORADO POR COMPONENTE Y FUENTE DE

COMPONENTES/ FINANCIAMIENTO (dólares)
RUBROS TOTAL
Total 2010 -
2014 2015 2016 2017
(devengado) (estimado) (estimado) (estimado) TOTAL
COMPONENTE 1: GRUPO 73 318.582,21 75.000,00 45.000,00 - 438.582,21
Jornadas Informativas para Programación y

Formulación de la proforma 2012. 10.750,34 10.750,34
Descentralizados 30.000,00 30.000,00
Funcional 33.600,00 33.600,00
Desarrollo de Metodología de Seguimiento

y Evaluación Presupuestaria 69.634,44 69.634,44
Valoradas. 55.989,92 55.989,92
aplicación de las Normas Internacionales
de Información Financiera 32.087,51 32.087,51

para elaboración de Due Diligence y Source
de Financiamiento Público. 52.920,00 52.920,00

gastos del sector público 33.600,00 22.400,00 56.000,00

la información y comunicación- Fase I - 52.600,00 52.600,00
Propuesta técnica para el marco normativo - 45.000,00 45.000,00
COMPONENTE 2: GRUPO 73 567.175,80 756.508,60 261.329,18 214.137,16 1.799.150,74
Servicios de Asesoría en procesos de

transición organizacional. Outplacement 47.279,00 47.279,00

modernización de los archivos
institucionales del Ministerio de Finanzas. 140.000,00 140.000,00
Servicios de traducción 156,80 156,80

del Presupuesto General del Estado 67.200,00 67.200,00
Ministerio de Finanzas. Renovación Equipo
Tecnológico 202.140,00 202.140,00
manejo del talento humano y
modelamiento cultural del Ministerio de
Finanzas. 110.400,00 110.400,00
gestión de planificación e inversión
institucional - 26.688,06 26.688,06

Ministerio de Finanzas a través de la 729.820,54 211.329,18 214.137,16
la información y comunicación- Fase I - 1.155.286,88
institucionalidad - 50.000,00 50.000,00

planificación estratégica para el Ministerio
de Finanzas del Ecuador 5.002,00 5.002,00
Soci a l i za ci ón de l a Pl a ni fi ca ci ón
Ins ti tuci ona l 13.623,23 13.623,23
institución. 32.483,88 32.483,88
las servidores y servidoras del Ministerio
de Finanzas para el 2014 152.357,24 9.670,68 162.027,92
Talento Humano en Gestión Pública :
organizacional 31.203,20 31.203,20

proyectos. FASE I 33.034,40 33.034,40 66.068,80

interior de los y las servidores y servidoras
del Ministerio de Finanzas para el 2015 - 110.677,54 110.677,54
Actividades de capacitación - 70.000,00 70.000,00

proyectos. FASE II - 57.529,32 57.529,32
COMPONENTE 4: GRUPO 73 90.467,00 - 29.522,49 - 119.989,49

institucionales de este Portafolio 7.550,00 7.550,00
67.200,00 67.200,00
del PGE 15.717,00 - 15.717,00 31
Actividades en el marco de transparencia 29.522,49 29.522,49
T O T A L: 1.243.928,96 1.042.420,54 405.851,67 214.137,16 2.906.338,33
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec

RUBROS FUENTES EXTERNAS: COOPERACIÓN INTERNACIONAL
Total 2010 -
2014 2015 2016 2017
Jornadas Informativas para Programación y

Formulación de la proforma 2012. 10.750,34 10.750,34
Descentralizados 30.000,00 30.000,00
Funcional 33.600,00 33.600,00
Desarrollo de Metodología de Seguimiento
y Evaluación Presupuestaria 69.634,44 69.634,44
Valoradas. 55.989,92 55.989,92
aplicación de las Normas Internacionales
de Información Financiera 32.087,51 32.087,51
para elaboración de Due Diligence y Source
de Financiamiento Público. 52.920,00 52.920,00

gastos del sector público 33.600,00 22.400,00 56.000,00

la información y comunicación- Fase I - 52.600,00 52.600,00
Propuesta técnica para el marco normativo - 45.000,00 45.000,00
COMPONENTE 2: GRUPO 73 545.980,80 672.677,83 50.000,00 - 1.268.658,63
Servicios de Asesoría en procesos de

transición
Contra ta ciorganizacional. Outplacement
ón de l os s ervi ci os de 47.279,00 47.279,00
Cons ul toría pa ra a ná l i s i s ,
orga ni za ci ón, i nventa ri o y
moderni za ci ón de l os a rchi vos
i ns ti tuci ona l es del Mi ni s teri o de 140.000,00 140.000,00
Servicios de traducción 156,80 156,80

del Presupuesto General del Estado 67.200,00 67.200,00
Tecnológico
Fortalecimiento Institucional respecto al 180.945,00 180.945,00
manejo del talento humano y
modelamiento cultural del Ministerio de
Finanzas. 110.400,00 110.400,00
gestión de planificación e inversión
institucional - 26.688,06 26.688,06
optimización en el uso de las tecnologías de 645.989,77
la información y comunicación- Fase I - 645.989,77

institucionalidad - 50.000,00 50.000,00

planificación estratégica para el Ministerio
de Finanzas del Ecuador 5.002,00 5.002,00
Soci a l i za ci ón de l a Pl a ni fi ca ci ón
Ins ti tuci ona l 13.623,23 13.623,23
institución. 32.483,88 32.483,88
las servidores y servidoras del Ministerio
de Finanzas para el 2014 152.357,24 9.670,68 162.027,92
Talento Humano en Gestión Pública:
organizacional 31.203,20 31.203,20
proyectos. FASE I 33.034,40 33.034,40 66.068,80
interior de los y las servidores y servidoras
del Ministerio de Finanzas para el 2015 - 110.677,54 110.677,54
Actividades de capacitación por definir - 70.000,00 70.000,00

proyectos. FASE II - 57.529,32 57.529,32
COMPONENTE 4: GRUPO 73 90.467,00 - 29.522,49 - 119.989,49

institucionales de este Portafolio 7.550,00 7.550,00
67.200,00 67.200,00

del PGE 15.717,00 - 15.717,00 32
Actividades en el marco de transparencia 29.522,49 29.522,49
T O T A L: 1.222.733,96 958.589,77 194.522,49 - 2.375.846,22
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec

RUBROS FUENTES INTERNAS: RECURSOS FISCALES
Total 2010 -
2014 2015 2016 2017
COMPONENTE 1: GRUPO 73 - - - - -
COMPONENTE 2: GRUPO 73 21.195,00 83.830,77 211.329,18 214.137,16 530.492,11

Tecnológico 21.195,00 21.195,00
optimización en el uso de las tecnologías de 83.830,77 211.329,18 214.137,16
la información y comunicación- Fase I - 509.297,11
COMPONENTE 3: GRUPO 73
COMPONENTE 4: GRUPO 73 - - - - -
T O T A L: 83.830,77 211.329,18 214.137,16 530.492,11
7. 4 Demanda pública nacional plurianual
7.4 Demanda pública nacional plurianual
DEMANDA PÚBLICA PLURIANUAL

CODIGO TIPO DETALLE DEL CANTIDAD UNIDAD COSTO ORIGEN DE LOS INSUMOS Defina el Defina el
CATEGORÍA COMPRA PRODUCTO ANUAL (metro, litro UNITARIO (USD %) monto a monto a
CPC (Bien, obra o (especificación etc) (Dólares) contratar contratar TOTAL
servicio) técnica NACIONAL IMPORTADO Año 1 Año 2
Bien PCs Tipo 1 (16GB) 48 computador 1429,50 100,00% 74.400,00 74.400,00
Bien PCs Tipo 2 (8GB) 151 computador 1060,50 100,00% 183.163,00 183.163,00
Bien Thin Client 176 computador 559,89 100,00% 84.074,32 84.074,32
Mantenimiento Preventivo por 3
servicio años/1 mantenimiento anual. 375 37,50 100,00% 42.187,50 42.187,50
Bien Portátil Nivel Jerárquico 54 2198,25 100,00% 124.422,75 124.422,75
servicio Mantenimiento Preventivo 3/2 54 30,00 100,00% 5.940,00 5.940,00
Licencias de Updrage de
Sistema Operativo, suite Office
servicio y CALs. 600,00 Licencia 342,13 100,00% 205.276,61 205.276,61 410.553,22
924.740,79
7.5 Origen de insumos
33
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
ORIGEN DE LOS INSUMOS

COMPONENTE / ACTIVIDADES Tipo de bien TOTAL USD
Nacional USD Importado USD
COMPONENTE 1:
- Consultorías
Marco Normativo de las Finanzas Públicas 406,443.37 128,174.81 534,618.18
- Asesorías
COMPONENTE 2: - Consultorías
- Asesorías
Marco de la Institucionalidad 714,144.97 1,422,182.96 2,136,327.93
- Equipamiento
Fortalecimiento de la Institucionalidad - Publicaciones
COMPONENTE 3:
Gestión del Conocimiento - Consultorías
Desarrollar capacidades en el personal, 72,783.12 27,860.00 100,643.12
- Capacitación
promoción de redes de aprendizaje,
talleres, eventos, mejores prácticas
COMPONENTE 4:
Diseñar una serie de instrumentos de - Servicios
134,749.10
difusión periódica conprensible para el - Publicaciones 134,749.10
ciudadano, sobre la información fiscal e
institucional
TOTAL - 1,328,120.56 1,606,077.77 2,906,338.33
8. ESTRATEGIA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION
8.1 Seguimiento a la ejecución del programa
La ejecución será monitoreada a través de las siguientes acciones:
Seguimientos quincenales y/o mensuales a los procesos administrativos, presupuestarios,

técnicos y legales en los cuales se vinculen las actividades del Proyecto en referencia y de las
Propuestas Técnicas en específico.
Reuniones de trabajo con Técnicos, Coordinadores y Autoridades de la Institución con el fin de

tomar los correctivos necesarios a fin de alcanzar las metas planteadas del proyecto.
La Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación del Ministerio de Finanzas, realiza

seguimiento mensual a la ejecución financiera de los programas de inversión. Adicionalmente,
realiza reuniones de seguimiento periódicas con los líderes de los proyectos, es decir los
responsables de las propuestas técnicas.
8.2 Evaluación de resultados e impacto
Esta evaluación es recurrente y se administra con el concepto de “mejora continua”, siempre

buscando mejores prácticas en el ámbito de la gestión de proyectos para implementar
mecanismos normativos, técnicos y de procesos orientados al cumplimiento de los objetivos del
Programa.
34
3998300 /3998400
www.mef.gov.ec
8. 3 Actualización de la Línea Base
La actualización de la línea de base se realizará a la conclusión del Proyecto.
BIBLIOGRAFÍA
1. Constitución de la República del Ecuador

2. Leyes y normativas relacionadas al Ministerio de Finanzas
3. Pagina web: Ministerio de Finanzas
4. Plan Nacional de Desarrollo 2007-2010
5. Plan Nacional de Desarrollo 2009- 2013
6. Información ingresada en el GPR
7. Información ingresada en SPIP
8. Guía metodológica para estructurar proyectos de inversión de SENPLADES
35

Proy Fortalecimento Gestión Finanzas P Act STB 2015

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Av. 10 de Agosto y J.

Washington Telfs.: (5932)

ESTRUCTURA GENERAL DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

1. DATOS GENERALES 1.1. Tipo de solicitud de dictamen 2

2. DIAGNÓSTICO Y 2.1. Descripción de situación actual del 4

5. ANÁLISIS INTEGRAL 5.1. Viabilidad técnica 16

7. ESTRATEGIA DE 7.1. Estructura operativa 27

8.3 Actualización de la Línea Base 35

1. DATOS GENERALES DEL PROYECTO

1.1 Tipo de Solicitud de dictamen

Actualización de la prioridad y actualización de la aprobación.

Cabe informar que mediante Oficio Nro. SENPLADES-SGPBV-2015-0097-OF de 5 de febrero de

En este sentido, el requerimiento de prioridad y actualización de la aprobación, es para que se

1. 2 Nombre del Proyecto

“FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE LAS FINANZAS PÚBLICAS”

1.3 Entidad Ejecutora

Ministerio de Finanzas / Coordinación General de Planificación

1.4 Entidad Operativa Desconcentrada (EOD)

No se cuenta con EOD

1.5 Ministerio Coordinador

Ministerio Coordinador de Política Económica

1.6 Sector, subsector y tipo de inversión

El Proyecto Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas se encuentra enmarcado en el

1.7 Plazo de ejecución

El proyecto presenta dos fases de ejecución:

El Programa de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas, cuenta con financiamiento

El proyecto presenta dos fases de ejecución:

2.- Solicitud de actualización de dictamen e incremento en el techo presupuestario de proyecto

Proyecto “Fortalecimiento de la gestión de las Finanzas públicas”

1.243.928,96 260.000,00 194.522,49 1.698.451,45

1.243.928,96 1.042.420,54 405.851,67 214.137,16 2.906.338,33

1.9 Cobertura y Localización

En este contexto, el Ministerio de Finanzas requiere diseñar políticas, generar normativa

2.2 Identificación, descripción y diagnóstico del problema:

Componente I: En el Marco Normativo de las Finanzas Públicas

En este contexto, el “Proyecto de la Gestión de las Finanzas Públicas” contempla apoyar la

Componente II: En el Marco de la institucionalidad de las finanzas públicas

En el marco de las reformas de las finanzas públicas contenidas en el Código Orgánico de

Componente III: En gestión de conocimiento e innovación

capacidad de gestión a través de un “desarrollo estratégico del capital humano” y la adaptabilidad

Componente IV: En transparencia fiscal

La transparencia fiscal conceptualmente implica un esfuerzo por informar a la comunidad sobre la

En la actualidad, el Ministerio de Finanzas viene ejecutado varias acciones en la dirección de

La necesidad de contar con información de la gestión presupuestaria, de planificación, de

2. 3 Línea base del proyecto

Nombre del Indicador Resultado

2.4 Análisis de Oferta y Demanda

El Proyecto de cooperación internacional a través del Comité Técnico de Cooperación

Con el antecedente mencionado, la cooperación internacional institucional es una oportunidad

SERVIDORES MINISTERIO DE FINANZAS

Población demandante potencial:

El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Púbicas, ha apoyado con recursos de

Población demandante efectiva:

Población proyectada demandante:

SERVIDORES MINISTERIO DE FINANZAS

Se han realizado varios esfuerzos para implementar procesos de fortalecimiento institucional al

Estimación del Déficit o Demanda Insatisfecha (oferta – demanda):

El Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión de las Finanzas Públicas es un proyecto que

No obstante, el Proyecto constituye una instancia abierta a atender requerimientos debidamente

PERSONAL DEL MINISTERIO DE FINANZAS

2.5 Identificación y caracterización de la población objetivo (Beneficiarios)

El primer beneficiario de este Proyecto constituye el Ministerio de Finanzas y su personal, lo cual,