BALANCE GENERAL

ACTIVO Inicio de Año Fin de Año 1 Fin Año 2 PASIVO Y PATRIMONIO Inicio de Año 1
Caja 8560000 8320783.99 12156506.31 Pasivo corriente
Cuentas por cobrar 1620000 3600000 Préstamo de Maquinaria 300000
Inventarios 140000 140000 140000 Préstamo de Herramientas y Eq 200000
Pasivo no corriente
Terreno 200000 200000 200000 Préstamo 3000000
Edificio 300000 280000 260000 Préstamo de Maquinaria 200000
Maquinaria 800000 720000 640000 Préstamo de Equipo 300000
Equipos 600000 500000 400000
Herramientas 400000 300000 200000 Patrimonio 7000000

Total Activo 11000000 12080784 17596506.31 Total pasivo y patrimonio 11000000

INFORME DE CAJA AÑO 1 INFORME DE CAJA AÑO 2

Saldo Inicial 8560000 Saldo Inicial 8320783.987213
Pago de deudas -500000 Pago de deudas -500000
Utilidad en efectivo 1075000 Utilidad en efectivo 3094477.217611
Pago de dividendos -539000 Pago de dividendos 0
Depreciación 300000 Depreciación 300000
Amortización -575216.013 Cobro de deudas 1620000
Saldo Final 8320783.987 Amortización -678754.895088
Saldo Final 12156506.30974
 Estado de Resultados
Fin de Año 1 Fin de Año 2 Año 1 Año 2
Ingresos por ventas 10800000 18000000
200000 Total costos y gastos -6410000 -8000000
300000 Costo mercancía vendida -4860000 -5800000
Gasto de ventas -400000 -800000
2424783.987 1746029.09 Gastos de administración -850000 -1100000
Depreciación -300000 -300000
Utilidad Operativa 4390000 10000000
Gastos Financieros -540000 -436461.118
9156000 15850477.2 Utilidad antes de impuestos 3850000 9563538.88
Impuesto -1155000 -2869061.66
12080784 17596506.3 Utilidad neta 2695000 6694477.22
Utilidad Distribuída (dividendos) 539000 0
Utilidad retenida 2156000 6694477.22

Ventas Precio
Año 1 9000 1200
Año 2 10000 1800

Préstamo
Préstamo 3000000
Tasa Efectiva Anual 0.18
Períodos (cuota fija anual) 4
Cuota Fija Anual 1115216.01

Año Saldo Interés

1 3000000 540000
2 2424783.99 436461.118
3 1746029.09 314285.237
4 945098.316 170117.697
 Cálculo de la Depreciación
Activo Valor Vida útil Depreciación
Maquinaria 800000 10 80000
Equipos 600000 6 100000
Herramientas 400000 4 100000
Edificio 300000 15 20000
TOTAL DE DEPRECIACIÓN 300000

Costo
540
580

Cuota Amortización
1115216.01 575216.012787
1115216.01 678754.895088
1115216.01 800930.776204
1115216.01 945098.315921