MANUFACTURA DE MOBILIARIO

Nombre de empresa: Manufactura de mobiliario S.A.C MAMOSAC

Socios: Charles Ramirez , Selene Figueroa y Mikael Ramirez fIGUEROA

Actividad: Servicio de corte y enchapado de cantos

Inversion: S/. 272,503.90 nuevos soles

Fecha de inicio de actividades: 02 de agosto del 2021

Lima 24 de mayo del 2021

1. ¿A QUE SEGMENTO DEL MERCADO VA DIRIGIDO EL NEGOCIO?
A empresas y emprenderores fabricantes de mobiliario de melamina, mdf, aglomerado y enchapes
de formica. Por consiguiente, debido a la creciente demanda de mobiliario fabricados con melamina,
cada día hay más demanda de compra y corte de melamina, esto ha generado un problema entre
demanda y oferta; pues los negocios activos en el mercado no se dan abasto para atender la
creciente demanda del servicio de corte y enchapado de melamina.

2. ¿CÓMO FUNCIONA EL NEGOCIO?

Muy simple, el cliente viene al negocio (nosotros) con la necesidad de comprar melamina para que se
la entreguen en piezas cortadas a su medida y con los tapacantos de PVC aplicados en las piezas de
melamina cortadas; además de una solicitud muy particular, “necesita con urgencia su melamina
habilitada”. Es ahí donde empieza el negocio, aplicando una serie de procesos, tal como lo muestra
el esquema de la Figura 1. La empresa tiene que mostrar su eficiencia y eficacia.

Figura1
3. ¿QUÉ SE NECESITA PARA IMPLEMENTAR EL NEGOCIO?
Además de la infraestructura (Local y/o taller de producción), básicamente se necesitan 5 máquinas
fundamentales y necesarias para el desarrollo de dicha actividad, tales como:
 1 escuadradora pesada. (Cortar melamina)
 1 enchapadora mediana. (Aplicar tapacantos de PVC)
 1 compresor de 130 psi (Alimentar de aire comprimido a la enchapadora y a la
escuadradora)
 1 Circular de banco. (hacer ranuras)
 1 Taladro de banco. (Realizar rebajos para la bisagra cangrejo)

Y como recurso humano un equipo de 9 personas para el correcto funcionamiento de la

empresa, máquinas y procesos, las cuales se detallan a continuación.

1. Administrador: Encargado del marketing y gestión comercial, finanzas, planilla, proveedores,

etc.
2. Optimizador: Atender al cliente, optimizar y presupuestar.
3. Supervisor: Organizará la producción, supervisar procesos y avances, almacén,
mantenimiento de máquinas y herramientas
4. Cortador de melamina: Operará la maquina escuadradora
5. Ayudante: Ayudará al cortador en el habilitado de melamina.
6. Enchapador de cantos: Operara la maquina enchapadora
7. Ayudante: Ayudará al enchapador.
8. Despachador: Entrega los pedidos terminados a los clientes, además ordena y organiza el
área de despacho. además, hacer ranuras y rebajo para bisagras cangrejo.
9. Comprador y chofer: compra material y apoyará con hacer rebajo para bisagras cangrejo.

4. ¿CÓMO SE OBTIENE LA UTILIDAD Y MARGEN DE GANANCIA?

El grueso del negocio está en la aplicación del tapacanto de PVC, el cual se cobra por metro lineal, a
mayor cantidad piezas de melamina cortadas, es mayor la ganancia, es decir aumenta el metraje
para el servicio de enchapado de cantos. Si las piezas de melamina cortadas van con enchape de PVC,
no se cobra el corte de las mismas; sin embargo, si se presenta el caso en donde ninguna de las
piezas de la melamina cortadas no llevasen tapacanto de P.V.C, en ese caso si se aplica una tarifa por
servicio de corte; también pasaría lo mismo con los materiales tales como: teverpan de 3mm,
aglomerado y mdf; de la misma forma se aplica una tarifa por el servicio de ranura y abisagrado. En
la siguiente lista se muestra el criterio y precios aplicados por el servicio.

 Por cada metro lineal (1mL) de tapacanto blanco de PVC delgado aplicado, el precio es de
S/0.80 céntimos de sol.
 Por cada metro lineal (1mL) de tapacanto blanco de PVC grueso aplicado, el precio es de S/2.40
nuevo sol
 Por cada metro lineal (1mL) de ranura para teverpan de 4 mm, el precio es de S/1 nuevo sol.
 Por cada corte de teverpan o melamina, aglomerado, mdf, que no lleve tapacanto de PVC el
precio es de S/ 0.50 céntimos de sol.
 Por cada perforación para bisagra, el precio es de S/ 0.9 céntimos de sol
  Por cada metro lineal de cortes especiales, tales como corte en 45°, corte curvo, etc. el precio es
de S/1 nuevo sol.
5. ANÁLISIS PARA LA VIABILIDAD Y SOSTENIBILIDAD DE LA EMPRESA
Para poder saber si el negocio es rentable, primero debemos conocer y establecer 4 parámetros
que nos indiquen si la empresa será viable y sostenible en el tiempo, por lo tanto, analizaremos los
siguientes indicadores.

1. COSTOS: 2. GASTOS: 3. UBICACIÓN 4. MERCADO

1.1-Costos fijos 2.1-Gastos fijos 3.1-Sitio estratégico 4.1-Oferta y demanda
1.2-Costos variable 2.2-Gastos variables 4.2-Clientes insatisfechos
4.3-Plus agregado
4.4-Innovar el servicio

Ante todo, primeramente tenemos que saber con exactitud los costos que la empresa generará para
ofrecer el servicio de corte de melamina y enchapado de cantos, asimismo los gastos que asumirá
para brindar un servicio de calidad, además de la utilidad o ganancia que producirá, es decir, conocer
los egresos e ingresos financieros, es por ello que para poder ofrecer un buen servicio y marcar la
diferencia con los demás, se ha hecho un estudio de mercado y se ha concluido que hay deficiencias
en las empresas que ofrecen el servicio, son muchos, pero uno de los principales problemas es la
ubicación, pues estas están instaladas en una zona específica, esto conlleva a que los clientes acudan
en masas a este sitio, abarrotando todos los locales que existen en el lugar, generando así un
colapso y déficit en el servicio, ya que no se dan a abasto; por consiguiente concluimos que la
demanda supera a la oferta.

1. COSTOS
1.1.- Costos fijos: Son los costos primordiales de la producción, es decir, son materiales que
siempre se van a repetir, tales como, tapacanto blanco grueso / delgado, y pegamento blanco

Ingresar número de planchas a cortar 40.00

PLANCHAS CORTADAS AL MES 1200.00
PLANCHAS CORTADAS DIARIAMENTE 50.00
Costos fijos mensuales
Proyectado para 1 mes de producción 50 planchas x día (24 días)
Cantidad de planchas blancas cortadas y enchapadas con tapacanto delgado 960.00
Cantidad de planchas blancas cortadas y enchapadas con tapacanto grueso 144.00
Cantidad U.M Descripción Precio Unitario Total

200.00 kg Pegamento blanco S/ 13.70 S/ 2,740.00

24000.00 mL Tapacanto delgado de P.V.C blanco 0.45mm S/ 0.16 S/ 3,840.00
 28.80 kg Pegamento blanco S/ 13.70 S/ 394.56
3456.00 mL Tapacanto grueso blanco 3mm de P.V.C blanco S/ 0.96 S/ 3,317.76
S/ 10,292.32

B.- Costos variables

Costos variables mensuales mL de

kg de
tapacanto
Proyectado para 1 mes de producción planchas cortadas x día ( 25% con referencia pegamento
por
a las blancas) por mL
plancha
Cantidad de planchas de color cortadas y enchapadas con
Variable 240.00 25
tapacanto delgado
0.00833333
Cantidad de planchas de color cortadas y enchapadas con
Variable 36.00 24
tapacanto grueso
Precio
Cantidad U.M Descripción Total
Unitario
50.00 kg Pegamento blanco S/ 13.70 S/ 685.00
6000.00 mL Tapacanto delgado de P.V.C blanco 0.45mm S/ 0.24 S/ 1,440.00
7.20 kg Pegamento blanco S/ 13.70 S/ 98.64
864.00 mL Tapacanto grueso blanco 3mm de P.V.C blanco S/ 1.24 S/ 1,071.36
S/ 3,295.00

10. ANÁLISIS DE CAPACIDAD EN PRODUCCIÓN MÍNIMA Y MÁXIMA

Producción mínima con 25 % de tiempo adicional

Delgado 1 min. Pasa 10 mL
25%
Grueso 1 min. Pasa 5 mL
Tiempo de Total de
mL x 1 hora tiene Hora Jornad Días Jornada
Tapacanto Proceso en días
min 60min s a trabajados adicional
min. trabajados
30000.00 10 3000 60 50 8 6.25 1.5625 7.8125
4320.00 5 864 60 14.4 8 1.8 0.45 2.25
8 2 10

PRODUCCIÓ
N MAXIMA

Producción máxima con 25 % de tiempo adicional

Delgado 1 min. Pasa 10 mL
25%
Grueso 1 min. Pasa 5 mL
mL x Tiempo de 1 hora tiene Hora Jornad Días Jornada Total de
Tapacanto
min Proceso en 60min s a trabajados adicional días
 min. trabajados
90000.00 10 9000 60 150 8 18.75 4.6875 23.4375
12960.00 5 2592 60 43.2 8 5.4 1.35 6.75
24 6 30

6. INVERSIÓN PROYECTADA A 6 MESES

INVERSIÓN

Cant
U. M Descripción de mobiliario Precio Unitario Total
.

1.0 und Infraestructura S/. 66,767.70 S/. 66,767.70

1.0 und Máquinas y herramientas S/. 69,082.20 S/. 69,082.20
Capital para materia prima, Personal,
6.0 und Local y Servicios (luz, agua, internet y S/. 22,775.67 S/. 136,654.00
teléfono)

Total: S/. 272,503.90