Año

INSTITUCION UNIVERSITARIA CEIPA

MODELO DE PROYECCIONES FINANCIERAS PARA PLANES DE NEGOCIO Y DE EMPRESA

DILIGENCIAMIENTO DEL MODELO

Nombre del proyecto VEGAN WORLD

1. INTEGRANTES
Diligencie en los siguientes recuadros los estudiantes que conforman el grupo

Estudiante 1 ARBOLEDA BEDOYA, LEIDY JOHANA

Estudiante 2 BOTERO QUIRAMA, PAULA ALEJANDRA
Estudiante 3 ECHEVERRI PRECIADO, ANDRES FELIPE
Estudiante 4 FONTALVO HERNANDEZ, DIANA CAROLINA
Estudiante 5 NIEBLES ACOSTA, OMAR ANTONIO

2. Años de proyección
Ingrese el primer año o año base para las proyecciones financieras (por ejemplo 2020)

Año base 2021

3. Análisis del entorno

En el análisis del entorno realizado en el proyecto, se proyectaron algunas variables económicas como IPC, P
Tasas de cambio, entre otras. Ingrese a continuación las variables macroeconómicas que proyectó en su trab

Año 2021 Año 2022

IPC 2.4% 3.0%
Re / Devaluación -3.8% -6.0%
Tasa de interés 2.00% 3.25%
PIB 4.7% 3.5%
Fuente: Proyecciones Macroeconómicas Bancolombia

4. Análisis de mercadeo
En el plan de mercadeo desde el punto de vista financiero se deben tener las cantidades y precios del primer
por cada producto o servicio, los factores de crecimiento (con base en indicador o estrategia) y el costo de cad
una de las estrategias de mercadeo.

Ingrese el número de productos o servicios que tiene su proyecto

Ingrese el nombre de cada producto o 1

servicio 2
3
4
 5
6
7
8
9
10

El crecimiento en UNIDADES depende de (marque en el recuadro con una X):

a. PIB
b. Estrategia x
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de cantidades en ca
Año 2021 Año 2022
Crecim. Cantidades 3.0%

El crecimiento en PRECIOS depende de (marque en el recuadro con una X):

a. PIB x
b. Estrategia
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de precios en cada a
Año 2021 Año 2022
Crecim. Precios

Para cada producto o linea de negocios establacida, determine las cantidades y precios del año 1

Carne de lentejas Cantidad a Facturar en el año

Carne de garbanzo
Carne de soya
Carne de quinoa
0
0
0
0
0
0

Nombre las estrategias de mercadeo a realizar en su proyecto y el gasto estimado para cada año para darse a

Estrategia: Año 2021 Año 2022

Fijación de Precios
Producto-Distribución
Comunicacionales $ 10,000,000 $ 12,000,000
Comercialización
Community Manager $ 18,000,000 $ 19,000,000
5. Plan operativo
En el plan operativo, además de los procesos y demás elementos que contempla el protocolo, se deben defini
desde el punto de vista financiero los costos variables, costos fijos y las inversiones requeridas en el proyecto

Determine el costo variable de cada producto o línea de negocios para el primer año

Carne de lentejas
Carne de garbanzo
Carne de soya
Carne de quinoa
0
0
0
0
0
0

El crecimiento en costos variables por unidad depende de (marque en el recuadro con una X):
a. PIB
b. Estrategia
c. IPC x
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de costos variables
Año 2021 Año 2022
Crecim. Costos Var Unit

Costos y gastos:
Los egresos del proyecto se diferencian entre costos y gastos. Los costos son todos aquellos egresos que es
directamente con la producción o prestación del servicio, mientras que los gastos son los que están relacionad
parte administrativa y comercial.

Detalle los conceptos de costo asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año.
No incluya depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente

Concepto de costo Valor mes

Arriendo local $ 18,000,000
servicios publicos $ 1,150,000
Nomina $ 47,200,000
Materia prima: garbanzo, lenteja, quinoa, spya, $ 5,840,679,392
Detalle los conceptos de gastos administrativos(incluye los de administracion y ventas) asociados al proyecto
No incluya salarios, depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente

Concepto de gasto administrativo Valor mes

Gastos de Constitución
contador $ 2,000,000
Resgistro merantil $ 8,833
Licencia de funcionamiento $ 50,000
Curso manipulación alimentos $ 10,000
Registro sanitario invima $ 367,206
Uniformes y Dotación $ 3,600,000
Mezcladores $ 48,000
Alimentos (café, agua, aromaticas, azúcar) $ 185,220
Otros Gastos (Papelería) $ 15,700
Limpieza $ 1,000,000

Otros Gastos (Papelería)

El crecimiento en costos y gastos está representado en inflación o en otro porcentaje establecido en el plan op
a. IPC x
b. Otro porcentaje
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2021 Año 2022
Incremento egresos

Activos fijos
Ingrese cada uno de los activos fijos necesarios al inicio del proyecto, determinando su clasificación en grupo
Ingrese además la vida útil de los activos. En lo posible que sea el plazo del proyecto para medir si el mismo
todos los egresos relacionados con la inversión y la operación. Si considera valor de salvamento, ingrese el m

Muebles y enseres Nombre del activo

Silla comedor
Comedor
 Escritorio
Silla escritorio

Maquinaria y equipo Nombre del activo

Maquina peladora granos
Maquina proceso completo granos
Empacadora al vacío
Congelador vertical en acero

Vehículos Nombre del activo

Camión refrigerado

Terrenos Nombre del activo

Edificaciones Nombre del activo

Equipo de computo Nombre del activo

Computador
Celular
 Impresora

Activos Diferidos(Software Nombre del activo

Software

6. Plan Administrativo (Empleados Administrativos)

Una vez determinadas las necesidades de personal, la estructura organizacional y las características de la mis
tener el detalle de los empleados con su asignación salarial y prestaciones sociales.
Ingrese el concepto de empleados y el valor mensual incluyendo factor prestacional. Si son varios empleados
cargo, ingrese el total mensual de los mismos
En este punto no incluya los cargos que tengan que ver con los costos fijos(estos van en el punto del Plan ope

Cargos Valor mes

Bonificación dueños $ -
Nomina (administrativa y operacional) $ 47,200,000

El incremento en salarios cada año puede estar fundamentado en la inflación o en otro porcentaje. Marque cu
a. IPC x
b. Otro porcentaje
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2021 Año 2022
Incremento egresos

7. Plan financiero
Una vez cuantificados los ingresos, costos, gastos, inversión, se requiere información complementaria para el
plan financiero, como son políticas, tasas y otros datos. Ingrese cada dato teniendo en cuenta las estrategia

Disponible inicial 12 Ingrese los meses de capital de trabajo estimados al inicio

Inventario inicial 15 En caso de tener inventario, ingrese los días de inventario

Financiación propia $ 2,500,000,000 Del total de la inversión necesaria, ingrese cuanto se finan
el modelo determinará la diferencia como préstamo y reali

Plazo del crédito 120 Ingrese el plazo del crédito en meses. No debe ser mayor

Tasa del crédito 18% Ingrese la tasa de interés efectiva anual estimada para el p

Costo proveedores 0% Ingrese el costo financiero de los proveedores (costo de fin

TMRR o COK 20% Ingrese la tasa anual mínima requerida de retorno para el

Tasa de Reinversión 6% Ingrese la tasa anual estimada de inversión de excedentes

Tasa impuestos 33% Ingrese la tasa de impuestos de Renta estimada para los p

Dias cartera 30 Determine la política de días de cartera o recuperación de

Dias inventario 15 Determine la política de días de inventarios en caso de qu

Dias proveedores 30 Determine la política de días de pago a proveedores

Tarifa Ind y Ccio 2% Ingrese la Tarifa de Impuesto de Industria y Comercio (%)

GMF(4 x Mil) 0.20% Ingrese la Tarifa de Gravamen (%) de Movimiento Financi

Saldo mínimo caja $ 500,000,000 Ingrese el valor estimado como saldo mínimo de efectivo p
 Cantidad Precio Costo variable

NES DE NEGOCIO Y DE EMPRESA

VEGAN WORLD

nforman el grupo

OHANA
LEJANDRA
RES FELIPE
NA CAROLINA
TONIO

cieras (por ejemplo 2020)

aron algunas variables económicas como IPC, PIB,

iables macroeconómicas que proyectó en su trabajo

Año 2023 Año 2024 Año 2025

3.5% 3.7% 3.1% % Inflación Anual Proyectada
1.1% 2.0% 2.5% % Incremento Tasa de Cambio (TRM) Pro
4.00% 4.50% 4.75% % Tasa de Intermediación Bancaria Proye
3.6% 3.4% 3.2% % Incremento PIB Proyectado
micas Bancolombia

deben tener las cantidades y precios del primer año

base en indicador o estrategia) y el costo de cada

Carne de lentejas
Carne de garbanzo
Carne de soya
Carne de quinoa
uadro con una X):

s crecimientos porcentuales de cantidades en cada año

Año 2023 Año 2024 Año 2025
3.5% 3.7% 3.1%

dro con una X):

s crecimientos porcentuales de precios en cada año

Año 2023 Año 2024 Año 2025

ne las cantidades y precios del año 1

Cantidad Año 2021 Precio Año 2021

9,515,520 $ 3,000 Precio Promedio por Unidad
9,515,520 $ 3,000
9,515,520 $ 3,000
9,515,520 $ 3,000

o y el gasto estimado para cada año para darse a conocer como Emprendedor

Año 2023 Año 2024 Año 2025

$ 18,000,000 $
$ 19,000,000 $
Ver la Cartilla de la Plantilla
Ver la Cartilla de la Plantilla
21,000,000 $ 25,000,000 Ver la Cartilla de la Plantilla
Ver la Cartilla de la Plantilla
20,000,000 $ 21,000,000 Ver la Cartilla de la Plantilla
 ntos que contempla el protocolo, se deben definir
s fijos y las inversiones requeridas en el proyecto

cios para el primer año

Costo variable Año 2021

$ 1,513,075,472 Costo Unitario Promedio
$ 1,593,004,832
$ 2,803,363,712
$ 2,860,456,112

arque en el recuadro con una X):

s crecimientos porcentuales de costos variables en cada año

Año 2023 Año 2024 Año 2025

s. Los costos son todos aquellos egresos que están relacionados

ntras que los gastos son los que están relacionados con la

or mensual para el primer año.

ctados en forma independiente

Diferentes a los Gastos

Diferentes a los Gastos
e administracion y ventas) asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año
rán proyectados en forma independiente

(Mensual el 1er Año) Notariales, Renv. Registro Mercantil, Tramites y Licencias

Tales como Contador, Revisoria fiscal, juridica, entre otros
Diferentes a los Costos
Diferentes a los Costos
Diferentes a las Estrategias de Mercadeo
Tales como reparaciones locativas, instalaciones electricas, entre otros

Diferente al Impuesto de Industria y comercio y al 4xMil o GMF

Diferente a la adquisición de Software

Que no esten incluidos en los item anteriores

ión o en otro porcentaje establecido en el plan operativo

mo por cada año

Año 2023 Año 2024 Año 2025

royecto, determinando su clasificación en grupo y el valor

sea el plazo del proyecto para medir si el mismo logra cubrir
n. Si considera valor de salvamento, ingrese el mismo.

Valor Vida útil en años

$ 940,000 10
$ 1,900,000
$ 3,600,000 valor salvamento
$ 3,600,000 $ 9,036,000

Valor Vida útil en años

$ 9,443,925 10
$ 94,439,250
$ 3,600,000
$ 32,070,000

valor salvamento
$ 125,597,858

Valor Vida útil en años

$ 85,000,000 20

valor salvamento
$ 76,500,000

Valor

Valor Vida útil en años

valor salvamento

Valor Vida útil en años

$ 15,600,000 5
$ 4,000,000
 $ 600,000 valor salvamento
$ 16,160,000

Valor Vida útil en años

$ 3,000,000 5

tura organizacional y las características de la misma, se requiere

prestaciones sociales.
ndo factor prestacional. Si son varios empleados con el mismo

os costos fijos(estos van en el punto del Plan operativo)

Recuerde Incluir Prestaciones y Auxilio de Transporte

Recuerde Incluir Salario y/o Bonificación de los Dueños

o en la inflación o en otro porcentaje. Marque cual sería

mo por cada año

Año 2023 Año 2024 Año 2025

se requiere información complementaria para elaborar el

rese cada dato teniendo en cuenta las estrategias del proyecto

os meses de capital de trabajo estimados al inicio del proyecto (Mientras el negocio empiece a dar Ingresos)

de tener inventario, ingrese los días de inventario inicial para el proyecto (Cuidado si los productos son Perecederos)
de la inversión necesaria, ingrese cuanto se financiará con capital propio (en pesos colombianos)
determinará la diferencia como préstamo y realizará el plan de amortización

l plazo del crédito en meses. No debe ser mayor al período de evaluación

a tasa de interés efectiva anual estimada para el préstamo

l costo financiero de los proveedores (costo de financiación) si existe

a tasa anual mínima requerida de retorno para el accionista (Tambiéen se denomina Costo de Oportunidad de Capital)

a tasa anual estimada de inversión de excedentes de tesorería en otras opciones de Inversión (Diferente al Negocio Original)

a tasa de impuestos de Renta estimada para los próximos años

e la política de días de cartera o recuperación de ventas a crédito

e la política de días de inventarios en caso de que aplique (Cuidado si los productos son Perecederos)

e la política de días de pago a proveedores

a Tarifa de Impuesto de Industria y Comercio (%) para la actividad que desarrolla (Escriba el valor en porcentaje: Por ejemplo,

a Tarifa de Gravamen (%) de Movimiento Financiero (Escriba el valor en porcentaje: Por ejemplo, el 7 x mil, digite 0,7 y el reglo

l valor estimado como saldo mínimo de efectivo para cubrir la operación normal de un mes (Puede ser un mes del capital de tr
Inflación Anual Proyectada
Incremento Tasa de Cambio (TRM) Proyectada
Tasa de Intermediación Bancaria Proyectada (Efectiva Anual)
Incremento PIB Proyectado
ecio Promedio por Unidad

er la Cartilla de la Plantilla
er la Cartilla de la Plantilla
er la Cartilla de la Plantilla
er la Cartilla de la Plantilla
er la Cartilla de la Plantilla
empiece a dar Ingresos)

los productos son Perecederos)

olombianos)

Costo de Oportunidad de Capital)

Inversión (Diferente al Negocio Original)

son Perecederos)

criba el valor en porcentaje: Por ejemplo, para el 10 x mil, digite 1 y el reglon aparecera 1%)

Por ejemplo, el 7 x mil, digite 0,7 y el reglon aparecera 0,7%)

n mes (Puede ser un mes del capital de trabajo como Caja Menor)
 INSTITUCION UNIVERSITARIA CEIPA
MODELO DE PROYECCIONES Y EVALUACION DE PROYECTO
NOMBRE DEL PROYECTO VEGAN WORLD AÑO 1
AÑO 2
ELABORADO POR: ARBOLEDA BEDOYA, LEIDY JOHANA AÑO 3
BOTERO QUIRAMA, PAULA ALEJANDRA AÑO 4
ECHEVERRI PRECIADO, ANDRES FELIPE AÑO 5
NIEBLES ACOSTA, OMAR ANTONIO

1. INFORMACIÓN DE VARIABLES ECONÓMICAS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2021 2022 2023 2024 2025

IPC PROYECTADO 2.40% 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

DEVALUACIÓN PROYECTADA -3.80% -6.00% 1.10% 2.00% 2.50%
TASA DE INTERÉS PROYECTADA 2.00% 3.25% 4.00% 4.50% 4.75%
PIB PROYECTADO 4.70% 3.50% 3.60% 3.40% 3.20%

1. INFORMACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO

CANT. PRODUCTOS O SERVICIOS 4 1 Carne de lentejas

2 Carne de garbanzo
3 Carne de soya
4 Carne de quinoa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2. INFORMACIÓN PLAN DE MERCADEO

INGRESOS OPERATIVOS (Producto o servicio) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2021 2022 2023 2024 2025

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

FACTOR INCREMENTO PRECIOS 3.50% 3.60% 3.40% 3.20%

Carne de lentejas Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Precio unitario 3,000 3,105 3,217 3,326 3,433
28,546,560,000 30,432,060,288 32,631,080,964 34,988,937,613 37,227,949,708

Carne de garbanzo Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Precio unitario 3,000 3,105 3,217 3,326 3,433
28,546,560,000 30,432,060,288 32,631,080,964 34,988,937,613 37,227,949,708

Carne de soya Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Precio unitario 3,000 3,105 3,217 3,326 3,433
28,546,560,000 30,432,060,288 32,631,080,964 34,988,937,613 37,227,949,708

Carne de quinoa Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Precio unitario 3,000 3,105 3,217 3,326 3,433
28,546,560,000 30,432,060,288 32,631,080,964 34,988,937,613 37,227,949,708

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 114,186,240,000 ### ### ### 148,911,798,834

ESTRATEGIAS DE MERCADEO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2021 2022 2023 2024 2025

Fijación de Precios 0 0 0 0 0

Producto-Distribución 0 0 0 0 0

Comunicacionales 10,000,000 12,000,000 18,000,000 21,000,000 25,000,000

Comercialización 0 0 0 0 0

Community Manager 18,000,000 19,000,000 19,000,000 20,000,000 21,000,000

TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 28,000,000 31,000,000 37,000,000 41,000,000 46,000,000

3. INFORMACIÓN PLAN OPERATIVO

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2021 2022 2023 2024 2025

FACTOR INCR. COSTO VBLE 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

Carne de lentejas Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Costo unitario 1,513,075,472 1,558,467,736 1,613,014,107 1,672,695,629 1,724,549,193
### ### ### ### ###

Carne de garbanzo Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Costo unitario 1,593,004,832 1,640,794,977 1,698,222,801 1,761,057,045 1,815,649,813
### ### ### ### ###

Carne de soya Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Costo unitario 2,803,363,712 2,887,464,623 2,988,525,885 3,099,101,343 3,195,173,485
### ### ### ### ###

Carne de quinoa Cantidades 9,515,520 9,800,986 10,144,020 10,519,349 10,845,449

Costo unitario 2,860,456,112 2,946,269,795 3,049,389,238 3,162,216,640 3,260,245,356
### ### ### ### ###

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
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Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
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Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
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Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS VARIABLES ### ### ### ### ###

COSTOS FIJOS 2021 2022 2023 2024 2025

FACTOR INCREMENTO COSTOS FIJOS Valor mes 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

Arriendo local 18,000,000 216,000,000 222,480,000 230,266,800 238,786,672 246,189,058

servicios publicos 1,150,000 13,800,000 14,214,000 14,711,490 15,255,815 15,728,745
Nomina 47,200,000 566,400,000 583,392,000 603,810,720 626,151,717 645,562,420
Materia prima: garbanzo, lenteja, quinoa, s 5,840,679,392 70,088,152,704 72,190,797,285 74,717,475,190 77,482,021,772 79,883,964,447
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS 70,884,352,704 73,010,883,285 75,566,264,200 78,362,215,976 80,791,444,671

GASTOS OPERATIVOS 2021 2022 2023 2024 2025

FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER. Valor mes 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

Gastos de Constitución 0 0 0 0 0 0
contador 2,000,000 24,000,000 24,720,000 25,585,200 26,531,852 27,354,340
Resgistro merantil 8,833 105,996 109,176 112,997 117,178 120,810
Licencia de funcionamiento 50,000 600,000 618,000 639,630 663,296 683,858
Curso manipulación alimentos 10,000 120,000 123,600 127,926 132,659 136,772
Registro sanitario invima 367,206 4,406,472 4,538,666 4,697,519 4,871,328 5,022,339
Uniformes y Dotación 3,600,000 43,200,000 44,496,000 46,053,360 47,757,334 49,237,812
Mezcladores 48,000 576,000 593,280 614,045 636,764 656,504
Alimentos (café, agua, aromaticas, azúcar) 185,220 2,222,640 2,289,319 2,369,445 2,457,115 2,533,285
Otros Gastos (Papelería) 15,700 188,400 194,052 200,844 208,275 214,732
Limpieza 1,000,000 12,000,000 12,360,000 12,792,600 13,265,926 13,677,170
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Otros Gastos (Papelería) 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 87,419,508 90,042,093 93,193,567 96,641,728 99,637,622

Gasto por depreciación 2,728,932 2,728,932 2,728,932 2,728,932 2,728,932

Gasto por amortización 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Gasto por impuestos ### ### ### ### ###
Gasto por publicidad 28,000,000 31,000,000 37,000,000 41,000,000 46,000,000
Gasto por salarios 566,400,000 583,392,000 603,810,720 626,151,717 645,562,420

TOTAL GASTOS OPERATIVOS ### ### ### ### ###

ACTIVOS FIJOS

MUEBLES, ENSERES Y EQ. OFICINA

VALOR
Silla comedor 940,000 Vida útil años 10 1
Comedor 1,900,000 2
Escritorio 3,600,000 Vr. Salvamento 9,036,000 3
Silla escritorio 3,600,000 4
0 0 Dep. Anual 100,400 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

10,040,000

MAQUINARIA Y EQUIPO

Maquina peladora granos 9,443,925 Vida útil años 10 1

Maquina proceso completo granos 94,439,250 2
Empacadora al vacío 3,600,000 Vr. Salvamento 125,597,858 3
Congelador vertical en acero 32,070,000 4
0 0 Dep. Anual 1,395,532 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

139,553,175

VEHICULOS

Camión refrigerado 85,000,000 Vida útil años 20 1

0 0 2
0 0 Vr. Salvamento 76,500,000 3
0 0 4
0 0 Dep. Anual 425,000 5

85,000,000

TERRENOS

0 0
0 0

EDIFICACIONES

0 0 Vida útil años 0 1

0 0 2
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0 4
Dep. Anual #DIV/0! 5

EQUIPO DE COMPUTO

Computador 15,600,000 Vida útil años 5 1

Celular 4,000,000 2
Impresora 600,000 Vr. Salvamento 16,160,000 3
0 0 4
0 0 Dep. Anual 808,000 5

20,200,000

ACTIVOS DIFERIDOS(Intangibles y Software)

Software 3,000,000 Vida útil años 5 1

0 0 2
0 0 Amortizacion 600,000 3
4
3,000,000 5

INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Total activos fijos invertidos 257,793,175

TOTAL INVERSIÓN 257,793,175 0 0 0 0 0

TOTAL DEPRECIACIÓN 2,728,932 2,728,932 2,728,932 2,728,932 2,728,932

TOTAL AMORTIZACIÓN 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

OTROS EGRESOS 2021 2022 2023 2024 2025

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 2.00% 2,283,724,800 2,434,564,823 2,610,486,477 2,799,115,009

IMPUESTO TRANSACCION FINANCIERA 0.20% 166,900,462,075,518 ### ### ### ###

4. PLAN ADMINISTRATIVO

SALARIOS 2021 2022 2023 2024 2025

FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 3.00% 3.50% 3.70% 3.10%

Bonificación dueños 0 0 0 0 0 0
Nomina (administrativa y operacional) 47,200,000 566,400,000 583,392,000 603,810,720 626,151,717 645,562,420
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

TOTAL NOMINA 566,400,000 583,392,000 603,810,720 626,151,717 645,562,420

5. OTRA INFORMACIÓN FINANCIERA

CAPITAL DE TRABAJO 2021 2022 2023 2024 2025

Meses de capital de trabajo al inicio 12 ###

Días de existencia de inventarios 15 4,757,760,000

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO ###

TOTAL INVERSIÓN ###

FINANCIACIÓN

Recursos propios 2,500,000,000 TMRR 20.00% CPP Proveedor

Crédito con terceros ### Vr. Cuota mes ### CPP Otro pasivo

Plazo del crédito en meses 120

Tasa de interés proyectada crédito 18.00% 1.389%

Tasa de interés esperada inversión 6.00%

Tasa de impuestos 33.00%

Dias de cartera 30

Dias de inventarios 15

Días de proveedores 30

Saldo mínimo en caja 500,000,000

 VE

BALA

Inicio 2021

Activos corrientes

Disponible 166,972,028,247,730
Inversiones temporales
Deudores (cuentas por cobrar)
Inventarios 4,757,760,000
Otros activos

Total activo corriente 166,976,786,007,730

Activos de largo plazo

Muebles y enseres 10,040,000

Maquinaria y equipo 139,553,175
Vehículos 85,000,000
Terrenos 0
Edificaciones 0
Equipo de computación 20,200,000
Depreciación acumulada 0
Activos Diferidos 3,000,000
Amortización acumulada 0

Total activos no corrientes 257,793,175

Total activos 166,977,043,800,905

Pasivos corrientes

Proveedores 0
Impuesto por pagar
Obligaciones financieras corrientes 7,098,862,840,149

Total pasivos corrientes 7,098,862,840,149

Pasivos no corrientes

Obligaciones financieras no corrientes 159,875,680,960,755

Total pasivos no corrientes 159,875,680,960,755

Total pasivos 166,974,543,800,905

Patrimonio

Capital 2,500,000,000
Reserva Legal 0
Utilidades retenidas 0
Utilidad del periodo 0

Total patrimonio 2,500,000,000

Total pasivo y patrimonio 166,977,043,800,905

Diferencia en balance 0
 VEGAN WORLD

BALANCE GENERAL

2021 2022 2023

500,000,000 500,000,000 500,000,000

0 0 0
9,515,520,000 10,144,020,096 10,877,026,988
3,477,090,002,749,440 3,688,844,783,916,880 3,951,582,753,651,360

3,477,100,018,269,440 3,688,855,427,936,980 3,951,594,130,678,348

6%

10,040,000 10,040,000 10,040,000

139,553,175 139,553,175 139,553,175
85,000,000 85,000,000 85,000,000
0 0 0
0 0 0
20,200,000 20,200,000 20,200,000
(2,728,932) (5,457,863) (8,186,795)
3,000,000 3,000,000 3,000,000
(600,000) (1,200,000) (1,800,000)

254,464,243 251,135,312 247,806,380

3,477,100,272,733,680 3,688,855,679,072,288 3,951,594,378,484,728

1982% 6% 7%

6,954,180,005,498,880 7,377,689,567,833,761 7,903,165,507,302,720

0 0 0
8,376,658,151,376 9,884,456,618,624 11,663,658,809,976

6,962,556,663,650,256 7,387,574,024,452,385 7,914,829,166,112,696

151,499,022,809,379 141,614,566,190,756 129,950,907,380,780

151,499,022,809,379 141,614,566,190,756 129,950,907,380,780

 7,114,055,686,459,635 7,529,188,590,643,141 8,044,780,073,493,476
6% 7%

2,500,000,000 2,500,000,000 2,500,000,000

0 0 (8,873,531,810,181,256)
0 (83,644,320,024,482,100) (163,506,106,316,113,000)
(83,644,320,024,482,100) (88,735,318,101,812,600) (95,052,126,944,345,600)

(83,644,317,524,482,100) (172,379,635,626,295,000) (267,431,762,570,640,000)

-3345772801% 106% 55%
(76,530,261,838,022,400) (164,850,447,035,651,000) (259,386,982,497,147,000)

80,007,362,110,756,100 168,539,302,714,724,000 263,338,576,875,631,000

 2024 2025

500,000,000 500,000,000
0 0
11,662,979,204 12,409,316,569
4,249,409,594,211,310 4,516,956,671,672,447

4,249,421,757,190,510 4,516,969,580,989,016

10,040,000 10,040,000
139,553,175 139,553,175
85,000,000 85,000,000
0 0
0 0
20,200,000 20,200,000
(10,915,727) (13,644,659)
3,000,000 3,000,000
(2,400,000) (3,000,000)

244,477,448 241,148,517

4,249,422,001,667,960 4,516,969,822,137,532
8% 6%

8,498,819,188,422,619 9,033,913,343,344,890
0 0
13,763,117,395,772 0

8,512,582,305,818,391 9,033,913,343,344,890

116,187,789,985,008 116,187,789,985,008

116,187,789,985,008 116,187,789,985,008
 8,628,770,095,803,399 9,150,101,133,329,900
7% 6%

2,500,000,000 2,500,000,000
(18,378,744,504,615,800) (28,599,992,622,593,300) #DIV/0!
(249,053,020,566,024,000) (341,044,253,627,822,000) 95%
(102,212,481,179,775,000) (108,644,347,534,054,000) 7%

(369,644,243,750,415,000) (478,288,591,284,469,000)
38% 29%
(361,015,473,654,611,000) (469,138,490,151,139,000)
Diferencia en balance 1,350,805,597,330,670,000.00
365,264,895,656,279,000 473,655,459,973,277,000
 VEG

FLUJO DE C

Concepto

Ventas
Costos
Gastos operativos

Utilidad operativa

Impuesto de renta operativo

Beneficio fiscal financiero

Utilidad operativa despues de impuestos

Depreciación y amortización

Flujo de caja bruto operativo -166,977,043,800,905

TIR DEL PROYECTO Err:523

TMRR o COK 20.00%
TIR MODIFICADA DEL PROYECTO -100.00%
VPN DEL PROYECTO - 279,379,083,725,153,000

Reposición de capital de trabajo

Reposición de activos fijos

Servicio de la deuda
Gastos financieros

Flujo de caja libre inversionista -2,500,000,000

TIR DEL INVERSIONISTA Err:523

TMRR 20.00%

TIR MODIFICADA DEL INVERSIONIST -100.00%

VPN - 278,764,742,246,892,000
 VEGAN WORLD

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

2021 2022

114,186,240,000 121,728,241,152
83,450,230,950,339,300 88,532,347,824,888,400
166,901,147,223,957 177,067,687,317,686

-83,617,017,911,323,200 -88,709,293,783,965,000

-27,593,615,910,736,700
27,593,615,910,736,700

-83,617,017,911,323,200 -88,709,293,783,965,000

3,328,932 3,328,932

-83,617,017,907,994,300 -88,709,293,780,636,000

mayor que la TMRR

Tasa Mínima de Retorno Requerida por el Inversionista
mayor a la TMRR
Mayor a cero

-211,754,152,667,344
0

7,098,862,840,149 8,376,658,151,376
27,302,113,158,843 26,024,317,847,616

-83,651,418,883,993,300 -88,531,940,603,967,700
 2023 2024 2025

130,524,323,858 139,955,750,451 148,911,798,834

94,838,061,653,896,900 101,985,908,623,287,000 108,407,040,911,583,000
189,679,295,392,222 203,975,195,048,712 216,817,675,666,425

-95,027,610,424,965,200 -102,189,743,862,586,000 -108,623,709,675,451,000

-29,274,066,948,708,400 -31,359,111,440,238,500 -33,722,615,474,653,300

29,274,066,948,708,400 31,359,111,440,238,500 33,722,615,474,653,300

-95,027,610,424,965,200 -102,189,743,862,586,000 -108,623,709,675,451,000

3,328,932 3,328,932 3,328,932

-95,027,610,421,636,300 -102,189,743,859,257,000 -108,623,709,672,122,000

-262,737,236,727,587 -297,826,054,607,734 -267,546,331,123,772

0 0 0

9,884,456,618,624 11,663,658,809,976 13,763,117,395,772

24,516,519,380,368 22,737,317,189,016 20,637,858,603,220

-94,799,274,160,907,700 -101,926,318,780,648,000 -108,390,564,316,997,000

 PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AÑO

COSTOS FIJOS: 2021

Costos fijos 70,884,352,704

Gastos operativos 166,901,147,223,957
Gastos financieros 27,302,113,158,843
Impuestos 0

TOTAL COSTOS FIJOS 194,274,144,735,504

COSTOS VARIABLES 2021

Costo variable promedio 2,192,475,032

TOTAL COSTOS VARIABLES 2,192,475,032

EQUILIBRIO - PRIMER AÑO

PRECIO DE VENTA 2021

Precio de venta promedio 3,000

PRECIO DE VENTA UNITARIO 3,000

PUNTO DE EQUILIBRIO 2021

EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - ANUAL -88,610

EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - MENSUAL -7,384

EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - ANUAL -265,828,903

EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - MENSUAL -22,152,409