FECHA Y HORA

12/6/2021 0:44
precio o costo??????
Tiempo de ejecución en años
10

CAJA DE HERRAM

TERRENO Y EDIFICACIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES
INVERSIONES
MOBILIARIO
MOBILIARIO

RESUMEN DE
RESUMEN D

PROYECCIÓN DE VENTAS
PLAN DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE VENTAS

COSTOS DE P
COSTOS DE

COSTOS DE PRODUCCIÓN MANO DE OBRA

MANO DE OBRA

ALQUILERES
ALQUILERES

COSTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS GENERALES DE

VENTAS ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION

CREDITOS CREDITO CAP. INVERSION

CREDITO CAP. INVERSION

INGRESOS, RESUMEN DE
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO
 INGRESOS
COSTOS Y FLUJO DE CAJA ENTRADAS DE DINERO
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO

ANALISIS DE SENSIBILIDAD A. S. INGRESOS

A. S. INGRESOS
 TIPO DE CAMBIO 6.96

JA DE HERRAMIENTAS

Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO GASTOS PREOPERACIONALES CAPITAL DE TRABAJO

NO Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO GASTOS PREOPERACIONALES CAPITAL DE TRABAJO

OBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

MOBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

RESUMEN DE INVERSIONES

MASC
RESUMEN DE INVERSIONES

CCIÓN DE VENTAS PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

YECCIÓN DE VENTAS PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

NO DE OBRA
COSTOS DE PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCIÓN
MIE
falt una planilla donde se pone programa de producion

donde solo se ponen los anos y cada prod con su cantid

ano 1 2
MANO DE OBRA
prod 1
prod 2
QUILERES
ALQUILERES

TOS GENERALES DE
COSTOS DE COMERCIALIZACION
DMINISTRACION
ASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION COSTOS DE COMERCIALIZACION

CAP. INVERSION CREDITO CAP. OPERACION

TO CAP. INVERSION CREDITO CAP. OPERACION

NGRESOS COSTOS
DAS DE DINERO SALIDAS COSTOS
DE DINERO FLUJO DE CAJA
INGRESOS
RADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO FLUJO DE CAJA
NGRESOS COSTOS
DAS DE DINERO SALIDAS COSTOS
DE DINERO FLUJO DE CAJA
INGRESOS
RADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO FLUJO DE CAJA

INGRESOS A.S. COSTOS PRODUCCION ANALISIS SENSIBILIDAD

. S. INGRESOS COMBINADA
ANALISIS SENSIBILIDAD
A.S. COSTOS PRODUCCION
COMBINADA
RABAJO
E TRABAJO

ASCARILLAS DE
MIEL "HONEY"
e programa de producion

y cada prod con su cantidad que es la estimacion de las ventas

3
Cambio de dolar 6.96 Bs/$

GASTOS PRE-OPERACIONALES

Unidad
Costo Costo
Unitario [Bs] Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario
Medida
1 0.00 0.00
2 0.00 0.00
3 0.00 0.00
4 0.00 0.00
5 0.00 0.00
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
16 0.00 0.00
17 0.00 0.00
18 0.00 0.00
19 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00
INICIO
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4
Incremento porcentual 180,000.00
150,000 150,000 150,000 150,000
Incremento porcentual 14,000.00
120,000 120,000 120,000 120,000
Incremento porcentual 60%
111,000 111,000 111,000 111,000
Incremento porcentual 72%
180,000 180,000 180,000 180,000
Incremento porcentual 85.00
120,000 120,000 120,000 120,000
TOTAL 695,086 681,000 681,000 681,000
INICIO

150,000

120,000

111,000

180,000

120,000
681,000
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 3% INICIO

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4
0 154,500 154,500 154,500 154,500
0 123,600 123,600 123,600 123,600
0 114,330 114,330 114,330 114,330
0 185,400 185,400 185,400 185,400
0 123,600 123,600 123,600 123,600
TOTAL 701,430 701,430 701,430 701,430
INICIO
INICIO

5
154,500
123,600
114,330
185,400
123,600
701,430

INICIO
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PR
(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO
CANTIDAD A CANTIDAD A
PRODUCIR 154,500 PRODUCIR 123,600

Cantidad por Costo

Costo Unitario Unidad de Costo Total Costo Unitario Unidad de
[Bs ]
Descripción unidad de Cantidad Unitario [Bs ]
Descripción
Medida [Bs] Medida
producto [Bs]
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima MATERIA PRIMA
20 1.00000 154,500 2.87 443,965.52 10
30 1.00 154,500.0 4.31 665,948.28 20
75 2.00 1.00 154,500.0 10.78 1,664,870.69 30
TOTAL MATERIA PRIMA 2,774,784.48 TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS Insumos INSUMOS
80.00 10.00000 ### 11.49 17,758,620.69 10.00
60.00 20.00000 ### 8.62 26,637,931.03 20.00
70.00 3.00 30.00000 ### 10.06 46,616,379.31 30.00
50.00 4.00 40.00000 ### 7.18 44,396,551.72 10.00
4.00 10.00000 ### 0.57 887,931.03 20.00
5.00 50.0000 ### 0.72 5,549,568.97 5.00
10.00 20.0000 ### 1.44 4,439,655.17 3.00
15.00 10.0000 ### 2.16 3,329,741.38 4.00
35 TOTAL INSUMOS ### TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO Suministros SUMINISTRO
30.00 15.00 ### 4.31 9,989,224.14 3.50 Energia electrica Kwh
40.00 12.00 ### 5.75 10,655,172.41 28.00 0.00 0.00
52.00 50.00 ### 7.47 57,715,517.24 0.05 0.00 0.00
32.00 20.00 ### 4.60 14,206,896.55 20.00
85.00 13.00 ### 12.21 24,529,094.83 5.00
56.00 40.00 ### 8.05 49,724,137.93 10.00
### TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE Empaque EMPAQUE
4.00 20.00 3,090,000 0.57 1,775,862.07 8.00
10.00 12.00 1,854,000 1.44 2,663,793.10 10.00
5.00 13.00 2,008,500 0.72 1,442,887.93 12.00
8.00 50.00 ### 1.15 8,879,310.34 2.00
10.00 40.00 ### 1.44 8,879,310.34 23.00
TOTAL EMPAQUE 23,641,163.79 TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
22.00 25.00 3,862,500 3.16 12,209,051.72 14.00
30.00 13.00 2,008,500 4.31 8,657,327.59 20.00
4.00 52.00 8,034,000 0.57 4,617,241.38 13.00
9.00 12.00 ### 1.29 2,397,413.79 11.00
4.00 3.00 463,500.00 0.57 266,379.31 10.00
TOTAL MANO DE OBRA 28,147,413.79 TOTAL MANO DE OBRA

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ### COSTO DIRECTO DE PRODUCCION

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 2,401.29 COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUC
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
0

Cantidad por Costo

Costo Total Costo Unitario
unidad de Cantidad Unitario [Bs ]
[Bs]
producto [Bs]
Materia prima
10.00000 ### 1.44 1,775,862.07 10
12.00 ### 2.87 4,262,068.97 20
11.00 ### 4.31 5,860,344.83 30
TOTAL MATERIA PRIMA 11,898,275.86
Insumos
2.00000 247,200.00 1.44 355,172.41 10.00
5.00000 618,000.00 2.87 1,775,862.07 20.00
1.00000 123,600.00 4.31 532,758.62 30.00
1.00000 123,600.00 1.44 177,586.21 10.00
3.00000 370,800.00 2.87 1,065,517.24 20.00
2.00 247,200.00 0.72 177,586.21 5.00
1.00 123,600.00 0.43 53,275.86 3.00
5.00 618,000.00 0.57 355,172.41 4.00
TOTAL INSUMOS 4,492,931.03
Suministros
0.01 1,236.00 0.50 621.55 3.50
0.03 3,987.10 4.02 16,040.04 28.00
1.00 123,600.00 0.01 887.93 0.05
2.00 247,200.00 2.87 710,344.83 20.00
3.00 370,800.00 0.72 266,379.31 5.00
4.00 494,400.00 1.44 710,344.83 10.00
TOTAL SUMINISTROS 1,704,618.49
Empaque
8.00 988,800 1.15 1,136,551.72 8.00
3.00 370,800 1.44 532,758.62 10.00
1.00 123,600 1.72 213,103.45 12.00
2.00 247,200.00 0.29 71,034.48 2.00
5.00 618,000.00 3.30 2,042,241.38 23.00
TOTAL EMPAQUE 3,995,689.66
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
1.00 123,600 2.01 248,620.69 14.00
3.00 370,800 2.87 1,065,517.24 20.00
2.00 247,200 1.87 461,724.14 13.00
3.00 370,800.00 1.58 586,034.48 11.00
4.00 494,400.00 1.44 710,344.83 10.00
TOTAL MANO DE OBRA 3,072,241.38

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 25,163,756.42

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 203.59
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0

CANTIDAD A PRODUCIR
114,330

Cantidad por Costo

Unidad de Costo Total
Descripción unidad de Cantidad Unitario
Medida [Bs]
producto [Bs]
MATERIA PRIMA
2.00000 228,660.00 1.44 328,534.48
4.00 457,320.00 2.87 ###
2.00 228,660.00 4.31 985,603.45
TOTAL MATERIA PRIMA ###
INSUMOS
1.00000 114,330.00 1.44 164,267.24
5.00000 571,650.00 2.87 ###
2.00000 228,660.00 4.31 985,603.45
3.00000 342,990.00 1.44 492,801.72
4.00000 457,320.00 2.87 ###
1.00 114,330.00 0.72 82,133.62
2.00 228,660.00 0.43 98,560.34
6.00 685,980.00 0.57 394,241.38
###
SUMINISTRO 2.00
3.00 342,990.00 0.50 172,480.60
1.00 114,330.00 4.02 459,948.28
2.00 228,660.00 0.01 1,642.67
4.00 457,320.00 2.87 ###
5.00 571,650.00 0.72 410,668.10
6.00 685,980.00 1.44 985,603.45
###
EMPAQUE 3.00
2.00 228,660 1.15 262,827.59
4.00 457,320 1.44 657,068.97
8.00 914,640 1.72 ###
1.00 114,330.00 0.29 32,853.45
2.00 228,660.00 3.30 755,629.31
###
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
5.00 571,650 2.01 ###
4.00 457,320 2.87 ###
2.00 228,660 1.87 427,094.83
1.00 114,330.00 1.58 180,693.97
3.00 342,990.00 1.44 492,801.72
TOTAL MANO DE OBRA ###

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 157.41
 INICIO INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0

CANTIDAD A PRODUCIR
185,400

Cantidad por
Costo Unitario Unidad de Costo Unitario
[Bs ]
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total [Bs ]
Medida
producto
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
10 10.0000 ### 1.44 ### 10
20 2.00 370,800.00 2.87 ### 20
30 5.00 927,000.00 4.31 ### 30
TOTAL MATERIA PRIMA ###
Insumos INSUMOS Insumos
10.00 2.0000 370,800.00 1.44 532,758.62 10.00
20.00 5.0000 927,000.00 2.87 ### 20.00
30.00 4.0000 741,600.00 4.31 ### 30.00
10.00 3.0000 556,200.00 1.44 799,137.93 10.00
20.00 6.0000 ### 2.87 ### 20.00
5.00 4.00 741,600.00 0.72 532,758.62 5.00
3.00 5.00 927,000.00 0.43 399,568.97 3.00
4.00 87.00 ### 0.57 ### 4.00
TOTAL INSUMOS ###
Suministros SUMINISTRO Suministros
3.50 2.00 370,800.00 0.50 186,465.52 3.50
28.00 4.00 741,600.00 4.02 ### 28.00
0.05 5.00 927,000.00 0.01 6,659.48 0.05
20.00 6.00 ### 2.87 ### 20.00
5.00 9.00 ### 0.72 ### 5.00
10.00 5.00 927,000.00 1.44 ### 10.00
###
Empaque EMPAQUE Empaque
8.00 4.00 741,600 1.15 852,413.79 8.00
10.00 5.00 927,000 1.44 ### 10.00
12.00 2.00 370,800 1.72 639,310.34 12.00
2.00 1.00 185,400 0.29 53,275.86 2.00
23.00 6.00 1,112,400 3.30 ### 23.00
TOTAL EMPAQUE ###
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
14.00 10.00 1,854,000 2.01 ### 14.00
20.00 2.00 370,800 2.87 ### 20.00
13.00 5.00 927,000 1.87 ### 13.00
11.00 9.00 1,668,600 1.58 ### 11.00
10.00 2.00 370,800 1.44 532,758.62 10.00
TOTAL MANO DE OBRA ###

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 288.40
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN
(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO

CANTIDAD A PRODUCIR CANTIDAD A PRODUCIR

123,600

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción Costo Total
Medida
producto
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA
2.00 247,200.00 1.44 355,172.41
3.00 370,800.00 2.87 ###
4.00 494,400.00 4.31 ###
TOTAL MATERIA PRIMA ### TOTAL MATERIA PRIMA 28,578,060.34
INSUMOS INSUMOS
4.00000 494,400.00 1.44 710,344.83
6.00000 741,600.00 2.87 ###
5.00000 618,000.00 4.31 ###
8.00000 988,800.00 1.44 ###
7.00000 865,200.00 2.87 ###
2.00 247,200.00 0.72 177,586.21
6.00 741,600.00 0.43 319,655.17
5.00 618,000.00 0.57 355,172.41
TOTAL INSUMOS ### TOTAL INSUMOS 190,139,331.90
SUMINISTRO SUMINISTRO
2.00 247,200.00 0.50 124,310.34
5.00 618,000.00 4.02 ###
8.00 988,800.00 0.01 7,103.45
4.00 494,400.00 2.87 ###
6.00 741,600.00 0.72 532,758.62
2.00 247,200.00 1.44 355,172.41
5.00 ### TOTAL SUMINISTROS 185,699,112.46
EMPAQUE EMPAQUE
1.00 123,600 1.15 142,068.97
2.00 247,200 1.44 355,172.41
6.00 741,600 1.72 ###
4.00 494,400 0.29 142,068.97
8.00 988,800 3.30 ###
TOTAL EMPAQUE ### TOTAL EMPAQUE 42,660,646.55
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad de pro
10.00 1,236,000 2.01 ###
4.00 494,400 2.87 ###
5.00 618,000 1.87 ###
2.00 247,200 1.58 390,689.66
3.00 370,800 1.44 532,758.62
TOTAL MANO DE OBRA ### TOTAL MANO DE OBRA 50,465,116.38

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ### TOTAL 497,542,267.63

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 242.01
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$
INICIO

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Remuneración Cantidad de Remuneración

mensual Cargo Meses
unitaria [Bs] puestos mensual unitaria

22225.00 15 12 3193.25
35000.00 10 12 5028.74
42000 8 12 6034.48
56000 8 12 8045.98
95000 5 12 13649.43
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneración Cantidad de Remuneración

mensual Cargo Meses
unitaria [Bs] puestos mensual unitaria

22225.00 20 12 3193.25
35000.00 20 12 5028.74
42000 15 12 6034.48
56000 8 12 8045.98
95000 4 12 13649.43
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
 INICIO

RSONAL

Total

574,784.48
603,448.28
579,310.34
772,413.79
818,965.52
3,348,922.41
1,224,031.14
4,572,953.56
59.00

Total

766,379.31
1,206,896.55
1,086,206.90
772,413.79
655,172.41
4,487,068.97
1,407,593.53
5,894,662.50
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 7.89%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Infocal 0%
TOTAL 19.89%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 36.55%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 2.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Infocal 0%
TOTAL 14.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 31.37%
Cambio de dolar 6.96 Bs/$

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

AÑO 1

Unidad
Costo Costo
Unitario [Bs] Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario
Medida
10,000.00 1 12 1,436.78 17,241.38
1,800.00 2 2 258.62 517.24
4,500.00 3 6 646.55 3,879.31
20,000.00 4 2 2,873.56 5,747.13
3,500.00 5 2 502.87 1,005.75
15,000.00 6 4 2,155.17 8,620.69
12,000.00 7 3 1,724.14 5,172.41
17,000.00 8 1 2,442.53 2,442.53
20,000.00 9 2 2,873.56 5,747.13
1,200.00 10 5 172.41 862.07
16,300.00 11 3 2,341.95 7,025.86
1,700.00 12 1 244.25 244.25
18,000.00 13 2 2,586.21 5,172.41
1,500.00 14 4 215.52 862.07
1,500.00 15 1 215.52 215.52
7,420.00 16 2 1,066.09 2,132.18
7,142.00 17 3 1,026.15 3,078.45
1,420.00 18 1 204.02 204.02
1,520.00 19 2 218.39 436.78
COSTO TOTAL 70,607.18
INICIO
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

GASTOS DE COMERCIALIZACION
AÑO 1

Unidad
Costo Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario [Bs] Unitario
Medida
1,200.00 1 5 172.41 862.07
12,000.00 2 1 1,724.14 1,724.14
1,400.00 3 2 201.15 402.30
520.00 4 9 74.71 672.41
8,000.00 5 5 1,149.43 5,747.13
1,200.00 6 4 172.41 689.66
1,300.00 7 2 186.78 373.56
4,200.00 8 1 603.45 603.45
8,000.00 9 3 1,149.43 3,448.28
7,500.00 10 5 1,077.59 5,387.93
1,200.00 11 6 172.41 1,034.48
18,000.00 12 4 2,586.21 10,344.83
14,000.00 13 2 2,011.49 4,022.99
1,500.00 14 3 215.52 646.55
1,260.00 15 4 181.03 724.14
1,850.00 16 12 265.80 3,189.66
1,750.00 17 12 251.44 3,017.24
1,320.00 18 2 189.66 379.31
12,000.00 19 2 1,724.14 3,448.28
COSTO TOTAL 46,718.39
INICIO
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

COSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS

Costo Unidad de Costo Vida

Unitario [Bs] Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario Útil

200,000.00 1 4 28,735.63 114,942.53 N/A

150,000.00 2 2.00 21,551.72 43,103.45 N/A
COSTO TOTAL 158,045.98

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES

Costo Unidad de Costo Vida

Unitario [Bs] Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario Útil

25,000.00 1 1.00 3,591.95 3,591.95 1.00

45,000.00 2 2.00 6,465.52 12,931.03 1.00
62,000.00 3 4.00 8,908.05 35,632.18 1.00
78,000.00 4 3.00 11,206.90 33,620.69 1.00
COSTO TOTAL 85,775.86
 INICIO

OBRAS FÍSICAS

Depreciación Valor
Anual Residual

N/A 114,942.53
N/A 43,103.45
N/A 158,045.98

ICACIONES

Depreciación Valor
Anual Residual

3,591.95 -32,327.59
12,931.03 -116,379.31
35,632.18 -320,689.66
0.00 0.00
52,155.17 -469,396.55
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQU

Costo Costo
Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad Cantidad
Unitario

25,000.00 1 1.00 1.00 3,591.95

10,000.00 2 2.00 2.00 1,436.78
13,000.00 3 1.00 1.00 1,867.82
25,000.00 4 2.00 2.00 3,591.95
31,000.00 5 2.00 2.00 4,454.02
12,000.00 6 3.00 3.00 1,724.14
17,000.00 7 5.00 5.00 2,442.53
169,850.00 8 5.00 5.00 24,403.74
4,025.00 9 5.00 5.00 578.30
3,200.00 10 5.00 5.00 459.77
7,800.00 11 5.00 5.00 1,120.69
15,000.00 12 5.00 5.00 2,155.17
36,000.00 13 5.00 5.00 5,172.41
28,000.00 14 2.00 2.00 4,022.99
39,000.00 15 2.00 2.00 5,603.45
15,000.00 16 2.00 2.00 2,155.17
18,000.00 17 2.00 2.00 2,586.21
34,000.00 18 2.00 2.00 4,885.06
11,000.00 19 2.00 2.00 1,580.46
20,000.00 20 2.00 2.00 2,873.56
COSTO TOTAL
 INICIO
INICIO
AQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
15%

Costo Vida Depreciación Valor

Total útil Anual residual

3,591.95 1 3,591.95 538.79

2,873.56 1 2,873.56 431.03
1,867.82 1 1,867.82 280.17
7,183.91 1 7,183.91 1,077.59
8,908.05 1 8,908.05 1,336.21
5,172.41 1 5,172.41 775.86
12,212.64 1 12,212.64 1,831.90
122,018.68 1 122,018.68 18,302.80
2,891.52 1 2,891.52 433.73
2,298.85 1 2,298.85 344.83
5,603.45 1 5,603.45 840.52
10,775.86 1 10,775.86 1,616.38
25,862.07 1 25,862.07 3,879.31
8,045.98 1 8,045.98 1,206.90
11,206.90 1 11,206.90 1,681.03
4,310.34 1 4,310.34 646.55
5,172.41 1 5,172.41 775.86
9,770.11 1 9,770.11 1,465.52
3,160.92 1 3,160.92 474.14
5,747.13 1 5,747.13 862.07
258,674.57 258,674.57 38,801.19
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

VALOR RESIDUAL = (Porce

Unidad
Costo Costo
Unitario [Bs] Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario
Total
Medida
4,200.00 1 2.00 603.45 1,206.90
2,500.00 2 1.00 359.20 359.20
3,600.00 3 2.00 517.24 1,034.48
4,500.00 4 2.00 646.55 1,293.10
3,500.00 5 1.00 502.87 502.87
2,600.00 6 2.00 373.56 747.13
8,000.00 7 1.00 1,149.43 1,149.43
COSTO TOTAL 6,293.10
 INICIO

BILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
5%

Vida Depreciación Valor

útil Anual residual

1.00 1,206.90 60.34

1.00 359.20 17.96
1.00 1,034.48 51.72
1.00 1,293.10 64.66
1.00 502.87 25.14
1.00 747.13 37.36
1.00 1,149.43 57.47
6,293.10 314.66
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS

Costo Unidad de Costo

Unitario Nº Descripción Cantidad Costo Total
[Bs] Medida Unitario

800.00 1 7.00 114.94 804.60

750.00 2 8.00 107.76 862.07
900.00 3 9.00 129.31 1,163.79
120.00 4 4.00 17.24 68.97
### 5 2.00 1,724.14 3,448.28
### 6 2.00 1,120.69 2,241.38
### 7 1.00 1,028.45 1,028.45
### 8 2.00 1,042.96 2,085.92
### 9 1.00 1,028.59 1,028.59
190.00 10 2.00 27.30 54.60
COSTO TOTAL 12,786.64
 INICIO

HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
25%

Depreciación
Vida util Valor residual
Anual

1.00 804.60 201.15

1.00 862.07 215.52
1.00 1,163.79 290.95
1.00 68.97 17.24
1.00 3,448.28 862.07
1.00 2,241.38 560.34
1.00 1,028.45 257.11
1.00 2,085.92 521.48
1.00 1,028.59 257.15
1.00 54.60 13.65
12,786.64 3,196.66
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$

COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS

Costo Vehículos Cantidad Costo Costo Total

Unidad de
Unitario [Bs] Unitario
Medida

26000.00 3 3735.63 11206.90

28000.00 2 4022.99 8045.98
36000.00 2 5172.41 10344.83
950.00 1 136.49 136.49
6800.00 1 977.01 977.01
TOTAL 30711.21
 INICIO

: VEHÍCULOS

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

20%
Vida útil Depreciación Valor residual
Anual

1.00 11206.90 2241.38

1.00 8045.98 1609.20
1.00 10344.83 2068.97
1.00 136.49 27.30
1.00 977.01 195.40
30711.21 6142.24
 INICIO
RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Valor Depreciación
Descripcion Costo Total
Residual anual
Terreno 158,045.98 158,045.98 N/A
Edoficaciones 85,775.86 -469,396.55 52,155.17
Mobiliario 6,293.10 314.66 6,293.10
Maquinaria y equipo 258,674.57 38,801.19 258,674.57
Herramientas 12,786.64 3,196.66 12,786.64
Vehículos 30,711.21 6,142.24 30,711.21
Gastos pre-operacionales 0.00 N/A N/A
TOTAL 552,287.36 -262,895.83 360,620.69
INICIO
 Cambio de dolar 6.96 Bs/$
RESUMEN
ALQUILERES

Edificaciones
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM Alquiler Mensual Meses por año

2,500.00 359.20 12.00

8,500.00 1,221.26 12.00
2,100.00 301.72 12.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM Alquiler Mensual Meses por año

0.00 0.00 12.00

0.00 0.00 12.00
0.00 0.00 12.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
INICIO

INICIO INICIO
Total anual

4,310.34
14,655.17
3,620.69
22,586.21

Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
22,586.21
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION: CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO ###
FINANCIAMIENTO 0.00
APORTE PROPIO 100.00% ###

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo 180
unidad de tiempo meses
tasa de interes por unidad de
7%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE -

Año 1 2 3 4
Cuota constante 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo 0.00 0.00 0.00 0.00
 INICIO
AL DE TRABAJO

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
AMORTIZACION: CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 552,287.36
FINANCIAMIENTO 0.00
APORTE PROPIO 100.00% 552,287.36

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo
unidad de tiempo
tasa de interes por unidad de
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE #DIV/0!

Año 1 2 3 4
Cuota constante #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Amortizacion de capital #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Saldo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 INICIO

5
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS
Bs $US PLANILLA DE ING
0 90.00 12.93
0 120.00 17.24
0 150.00 21.55
0 220.00 31.61 PRODUCTOS 1
0 350.00 50.29 %
0
Precio unitario ($us/U) 12.93
Cantidad (u) 150,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 1,939,655.17
0
Precio unitario ($us/U) 17.24
Cantidad (U) 120,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 2,068,965.52
0
Precio unitario ($us/U) 21.55
Cantidad (U) 111,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 2,392,241.38
0
Precio unitario ($us/U) 31.61
Cantidad (U) 180,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 5,689,655.17
0
Precio unitario ($us/U) 50.29
Cantidad (U) 120,000.00
SUBTOTAL INGRESOS 6,034,482.76
TOTAL INGRESOS ###
 INICIO
PLANILLA DE INGRESOS

ANO
2 3 4 5

12.93 12.93 12.93 12.93

150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
1,939,655.17 1,939,655.17 1,939,655.17 1,939,655.17

17.24 17.24 17.24 17.24

120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
2,068,965.52 2,068,965.52 2,068,965.52 2,068,965.52

21.55 21.55 21.55 21.55

111,000.00 111,000.00 111,000.00 111,000.00
2,392,241.38 2,392,241.38 2,392,241.38 2,392,241.38

31.61 31.61 31.61 31.61

180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
5,689,655.17 5,689,655.17 5,689,655.17 5,689,655.17

50.29 50.29 50.29 50.29

120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
6,034,482.76 6,034,482.76 6,034,482.76 6,034,482.76
### ### ### ###
 RESUMEN DE COSTOS

ANO
TIPO DE COSTO 1 2 3
COSTOS PRODUCCION
0 0% 0%
COSTOS DIRECTOS ### ### ###
Materia prima 2,774,784.48 2,774,784.48 2,774,784.48
Insumos ### ### ###
Suministros ### ### ###
Empaque ### ### ###
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto ### ### ###
0 0% 0%
COSTOS DIRECTOS ### ### ###
Materia prima ### ### ###
Insumos 4,492,931.03 4,492,931.03 4,492,931.03
Suministros 1,704,618.49 1,704,618.49 1,704,618.49
Empaque 3,995,689.66 3,995,689.66 3,995,689.66
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto 3,072,241.38 3,072,241.38 3,072,241.38
0 0% 0%
COSTOS DIRECTOS ### ### ###
Materia prima 2,628,275.86 2,628,275.86 2,628,275.86
Insumos 5,174,418.10 5,174,418.10 5,174,418.10
Suministros 3,344,481.03 3,344,481.03 3,344,481.03
Empaque 3,285,344.83 3,285,344.83 3,285,344.83
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto 3,564,599.14 3,564,599.14 3,564,599.14
0 0% 0%
COSTOS DIRECTOS ### ### ###
Materia prima 7,725,000.00 7,725,000.00 7,725,000.00
Insumos ### ### ###
Suministros 8,903,728.45 8,903,728.45 8,903,728.45
Empaque 6,552,931.03 6,552,931.03 6,552,931.03
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto 9,696,206.90 9,696,206.90 9,696,206.90
0 0% 0%
COSTOS DIRECTOS ### ### ###
Materia prima 3,551,724.14 3,551,724.14 3,551,724.14
Insumos ### ### ###
Suministros 4,926,241.38 4,926,241.38 4,926,241.38
Empaque 5,185,517.24 5,185,517.24 5,185,517.24
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto 5,984,655.17 5,984,655.17 5,984,655.17

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 4,572,953.56 4,572,953.56 4,572,953.56
TOTAL COSTOS DIRECTOS ### ### ###

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 5,894,662.50 5,894,662.50 5,894,662.50
Gastos Generales de administración
Varios 70,607.18 70,607.18 70,607.18
Alquileres
Edificaciones 22,586.21 22,586.21 22,586.21
Vehículos / equipos / muebles 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 5,987,855.89 5,987,855.89 5,987,855.89

COSTOS COMERCIALIZACION 46,718.39 46,718.39 46,718.39

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 46,718.39 46,718.39 46,718.39

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Pago de intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0!
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 0.00 0.00 0.00
Pago de intereses 0.00 0.00 0.00
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL COSTOS FINANCIEROS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
IMPREVISTOS
% SOBRE INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTOS OPERATIVOS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

DEPRECIACION
Obras fisicas 52,155.17 52,155.17 52,155.17
Mobiliario 6,293.10 6,293.10 6,293.10
Maquinaria y equipo 258,674.57 258,674.57 258,674.57
Herramientas 12,786.64 12,786.64 12,786.64
Vehículos 30,711.21 30,711.21 30,711.21
TOTAL DEPRECIACION 360,620.69 360,620.69 360,620.69

TOTAL COSTOS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

 INICIO
S

ANO
4 5

0% 0%
### ### #DIV/0!
2,774,784.48 2,774,784.48
### ###
### ###
### ###
### ###
0% 0%
### ### #DIV/0!
### ###
4,492,931.03 4,492,931.03
1,704,618.49 1,704,618.49
3,995,689.66 3,995,689.66
3,072,241.38 3,072,241.38
0% 0%
### ### #DIV/0!
2,628,275.86 2,628,275.86
5,174,418.10 5,174,418.10
3,344,481.03 3,344,481.03
3,285,344.83 3,285,344.83
3,564,599.14 3,564,599.14
0% 0%
### ### #DIV/0!
7,725,000.00 7,725,000.00
### ###
8,903,728.45 8,903,728.45
6,552,931.03 6,552,931.03
9,696,206.90 9,696,206.90
0% 0%
### ### #DIV/0!
3,551,724.14 3,551,724.14
### ###
4,926,241.38 4,926,241.38
5,185,517.24 5,185,517.24
5,984,655.17 5,984,655.17
4,572,953.56 4,572,953.56 #DIV/0!
### ### #DIV/0!

121136
5,894,662.50 5,894,662.50 #DIV/0! 9998.64
131134.64
70,607.18 70,607.18 #DIV/0! 18548.04
#DIV/0!
22,586.21 22,586.21
0.00 0.00
5,987,855.89 5,987,855.89 #DIV/0!

46,718.39 46,718.39 #DIV/0!

46,718.39 46,718.39 #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

0.00 0.00
0.00 0.00

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0.00 0.00 #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

52,155.17 52,155.17
6,293.10 6,293.10
258,674.57 258,674.57
12,786.64 12,786.64
30,711.21 30,711.21
360,620.69 360,620.69

#DIV/0! #DIV/0!
 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Gastos Anual
Mano de Obra producción 4,572,953.56
Sueldos Administración 5,894,662.50
Materia Prima 28,578,060.34
Insumos ###
Suministros ###
Empaque 42,660,646.55
Mano de obra (si aplica) 50,465,116.38
Alquileres 22,586.21
Gastos de administración 70,607.18
Gastos de comercialización 46,718.39

TOTAL ###

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 42,345,816.29

MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS 4
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL ###
INICIO
 Impuestos 13%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1 2
Ingresos 18,125,000.00 18,125,000.00
Costos produccion ### ###
Costos administracion -5,987,855.89 -5,987,855.89
Costos comercializacion -46,718.39 -46,718.39
Imprevistos 0.00 0.00
Depreciacion -360,620.69 -360,620.69
Intereses 0.00 #DIV/0!

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 ### #DIV/0!

Impuestos 0.00 63,750,104.10 #DIV/0!
UTILIDAD NETA 0.00 ### #DIV/0!
Depreciacion 360,620.69 360,620.69
Inversion inicial -552,287.36
Inversion capital de trabajo ###
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo #DIV/0! #DIV/0!
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA ### #DIV/0! #DIV/0!

INDICADORES
VAN #DIV/0! Tasa TRMA
TIR #DIV/0!
 INICIO
A

AÑO
3 4 5
### ### 18,125,000.00
### ### ###
-5,987,855.89 ### -5,987,855.89
-46,718.39 -46,718.39 -46,718.39
0.00 0.00 0.00
-360,620.69 -360,620.69 -360,620.69
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
360,620.69 360,620.69 360,620.69

###

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

-262,895.83
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 Impuestos 13%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1 2 3
Ingresos 18,125,000.00 18,125,000.00 ###
Costos produccion ### ### ###
Costos administracion -5,987,855.89 -5,987,855.89 -5,987,855.89
Costos comercializacion -46,718.39 -46,718.39 -46,718.39
Imprevistos 0.00 0.00 0.00
Depreciacion -360,620.69 -360,620.69 -360,620.69
Intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0!

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!

Impuestos 0.00 63,750,104.10 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD NETA 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!
Depreciacion 360,620.69 360,620.69 360,620.69
Inversion inicial -552,287.36
Inversion capital de trabajo ###
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA ### #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

INDICADORES
VAN #DIV/0! Tasa TRMA
TIR #DIV/0!
 INICIO

REDUCCION
4 5 INGRESOS
### 18,125,000.00
### ###
### -5,987,855.89
-46,718.39 -46,718.39
0.00 0.00
-360,620.69 -360,620.69
#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
360,620.69 360,620.69

###

#DIV/0! #DIV/0!
-262,895.83
#DIV/0! #DIV/0!
 Impuestos 13%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO

CONCEPTO 0 1 2 3
Ingresos 18,125,000.00 18,125,000.00 ###
Costos produccion ### ### ###
Costos administracion -5,987,855.89 -5,987,855.89 -5,987,855.89
Costos comercializacion -46,718.39 -46,718.39 -46,718.39
Imprevistos 0.00 0.00 0.00
Depreciacion -360,620.69 -360,620.69 -360,620.69
Intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0!

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!

Impuestos 0.00 63,750,104.10 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD NETA 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!
Depreciacion 360,620.69 360,620.69 360,620.69
Inversion inicial -552,287.36
Inversion capital de trabajo ###
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA ### #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

INDICADORES
VAN #DIV/0! Tasa TRMA
TIR #DIV/0!
 INICIO

INCREMENT
REDUCCION
O
4 5 COSTOS PRODUCCION
### 18,125,000.00
### ###
### -5,987,855.89
-46,718.39 -46,718.39
0.00 0.00
-360,620.69 -360,620.69
#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
360,620.69 360,620.69

###

#DIV/0! #DIV/0!
-262,895.83
#DIV/0! #DIV/0!
 Impuestos 13%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1 2 3
Ingresos 16,675,000.00 16,675,000.00 ###
Costos produccion ### ### ###
Costos administracion -8,382,998.25 -8,382,998.25 -8,382,998.25
Costos comercializacion -65,405.75 -46,718.39 -46,718.39
Imprevistos 0.00 0.00 0.00
Depreciacion -360,620.69 -360,620.69 -360,620.69
Intereses 0.00 #DIV/0! #DIV/0!

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!

Impuestos 0.00 90,362,393.46 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD NETA 0.00 ### #DIV/0! #DIV/0!
Depreciacion 360,620.69 360,620.69 360,620.69
Inversion inicial -552,287.36
Inversion capital de trabajo ###
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA ### #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

INDICADORES
VAN #DIV/0! Tasa TRMA 6%
TIR #DIV/0!
 INICIO

INCREMENTO REDUCCION
4 5 INGRESOS 12% 8%
COSTOS
### 16,675,000.00 PRODUCCION 40% 30%
### ###
### -8,382,998.25
-46,718.39 -46,718.39
0.00 0.00
-360,620.69 -360,620.69
#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
360,620.69 360,620.69

###

#DIV/0! #DIV/0!
-262,895.83
#DIV/0! #DIV/0!