618 TP 2013-2

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com
Introducción
A través de un conjunto de elementos y datos organizados en el software PROANDSYS

/DATAPRO. Suministrado por la Universidad Nacional Abierta, siendo un sistema de
Contabilidad Profesional Integrado, se podrá hacer el registro de todas las operaciones
contables ejecutadas por la empresa Educativa C. A., la cual se dedica a la compra y
venta de mercancía, en el período fiscal del 01 de enero de 2013 hasta el 31 de
Diciembre del mismo año.
m
De esta manera se establecerá de manera computarizada dichos registros contables de
co
las cuentas de activo, pasivo, ingresos, egresos, gastos, compras y ventas asignando la
s.
codificación para cada una de ellas, una vez elaborado este registro se procederá a
ro
emitir un comprobante para cada uno de los asientos del libro diario de la empresa
fo
con el fin de obtener los resultados de las transacciones diarias sistematizadas y
.m
exacta.
na
tu
on
Una vez elaborado los comprobantes del libro diario se procederá a registrar las
compras y ventas en la gestión tributaria generando a las facturas los registros
yc
correspondientes con sus respectivos comprobantes de ingresos y egresos generado

dm
por las compras y ventas de la Empresa educativa C. A.

.a
w
w
El ejercicio fiscal está comprendido en el período del 01 de Enero hasta el 31 de

w
diciembre de 2013 utilizando la alícuota del 12% en el Impuesto al Valor Agregado

(I.V.A)
De esta manera se establecerá el registro de un año de operación fiscal y contable de

manera sistematizada, automática y confiable en la Empresa Educativa, C. A.
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EDUCATIVA
Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com Fecha Impresión: 15/01/2014
Hora Impresión: 23:38:37
COMPROBANTE CONTABLE
Comprobante Fiscal Número: 00000001 Fecha: 01/01/2013
Descripción ASIENTO DE APERTURA DE LA EMPRESA EDUCATIVA C.A.

Actualizado
Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Contable Cuenta Tipo Número Debe Haber
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL APERTURA EF 750000.00 0.00

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APERTURA DEP 2500000.00 0.00
1.2.6.10 MOBILIARIOS APERTURA 550000.00 0.00
1.2.6.20 EQUIPOS DE OFICINA Y MAQUINARIA APERTURA 450000.00 0.00
1.2.7.10 VEHICULOS DE REPARTO APERTURA 550000.00 0.00
1.2.7.20 VEHICULOS DE CARGA APERTURA 1000000.00 0.00
om
3.1.1.10 ACCIONISTA A APERTURA 0.00 -5980000.00
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS APERTURA 180000.00 0.00
.c
Totales: 5980000.00 -5980000.00
s
ro
fo
Comprobante Fiscal Número: 00000002 .m Fecha: 01/01/2013
Descripción PRESTAMO BANCARIO DEL BANCO MILANO

na
Actualizado
tu

on

yc
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA PRESTAMO BANCARIO DEP 2328000.00 0.00

1.1.2.4.20 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO PRESTAMO BANCARIO 72000.00 0.00
dm
2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO PRESTAMO BANCARIO 0.00 -2400000.00
Totales: 2400000.00 -2400000.00

.a
w
w

w
Descripción GASTOS DE CONSTITUCION DEL NEGOCIO Y LEGALIZACION DE LOS LIBROS DE CONTABILIDAD

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA CONSTITUCION CH 8802001 0.00 -80000.00

1.3.2.10 GASTOS DE CONSTITUCION CONSTITUCION CH 8802001 80000.00 0.00
Totales: 80000.00 -80000.00

1
EDUCATIVA
Descripción PAGO ALQUILER DEL LOCAL A INMOBILIARIA SATURNO POR UN AÑO

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA ALQUILER CH 8802002 0.00 -360000.00

1.1.2.4.10.20 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO ALQUILER CH 8802002 360000.00 0.00
Totales: 360000.00 -360000.00
om
.c
Descripción PAGO DE SEGURO CONTRA TODO RIESGO POR UN AÑO A SEGUROS UNIVERSAL
s
Actualizado
ro
fo
Contable Cuenta Tipo Número .m Debe Haber
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA SEGURO CH 8802003 0.00 -80000.00

na
1.1.2.4.10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO SEGURO CH 8802003 80000.00 0.00
Totales: 80000.00 -80000.00

tu
on

yc
dm
Descripción COMPRA AL CONTADO

Actualizado
.a

w

w
w
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Egreso No. 00000001 COMPRA AL REC 8802004 0.00 -39200.00
2.1.1.10.10.10 CxP COMERCIAL JAPON C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 459612 0.00 -39200.00
2.1.1.10.10.10 CxP COMERCIAL JAPON C.A. Tipo Doc.: FAC No. 459612 REC 8802004 39200.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL JAPON C.A. FAC No. 459612 FAC 459612 4200.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 459612 AL CONTADO FAC 459612 35000.00 0.00
Totales: 78400.00 -78400.00
Descripción COMPRA A CREDITO

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Egreso No. 00000002 PAGO INICIALREC 8802005 0.00 -40320.00

2
EDUCATIVA
2.1.1.10.10.11 CxP COMERCIAL ITALIA C.A. COMPRA A CREDITO FAC 698541 0.00 -50400.00
2.1.1.10.10.11 CxP COMERCIAL ITALIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 698541 REC 8802005 40320.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ITALIA C.A FAC No. 698541 FAC 698541 5400.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 698541 80% INICIAL 20%/20 DIAS FAC 698541 45000.00 0.00
Totales: 90720.00 -90720.00
Descripción PAGA GASTOS DE OFICINA

Actualizado

om
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA GASTOS OFICINA CH 8802006 0.00 -7000.00
6.1.20.46 GASTOS DE OFICINA GASTOS OFICINA CH 8802006 7000.00 0.00
.c
Totales: 7000.00 -7000.00
s
ro
fo
Descripción PAGA GASTOS DE VENTAS

na
Actualizado
tu

on

yc
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS VENTAS EF 0.00 -15000.00

6.1.02 GASTOS DE VENTAS GASTOS VENTAS EF 15000.00 0.00
dm
Totales: 15000.00 -15000.00

.a
w

w
w
Descripción LOS ACCIONISTAS HACEN UN NUEVO APORTE A LA EMPRESA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APORTE DEP 00011245 850000.00 0.00

3.1.1.10 ACCIONISTA A APORTE DEP 00011245 0.00 -850000.00
Totales: 850000.00 -850000.00

3
EDUCATIVA
Descripción APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO ALBANIA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APERTURA CTA CTE CH 8802007 0.00 -600000.00

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA APERTURA CTA CTE CH 8802007 600000.00 0.00
Totales: 600000.00 -600000.00
om
.c
Descripción VENTA A CREDITO
s
Actualizado
ro
fo
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000001 COBRO INICIAL

REC 96325 245000.00 0.00
na
1.1.2.1.10.10 CxC COMERCIAL CHINA C.A. FAC No. 1 VENTA A CREDITO FAC 1 350000.00 0.00
1.1.2.1.10.10 CxC COMERCIAL CHINA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 1 REC 96325 0.00 -245000.00
tu
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL CHINA C.A. FAC No. 1 FAC 1 0.00 -37500.00
on
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO FAC No. 1 70% INICIAL 30%/ 10 DIAS FAC 1 0.00 -312500.00
Totales: 595000.00 -595000.00

yc
dm

.a
Descripción PAGO RESTANTE 20%

w
Actualizado
w
w

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Egreso No. 00000003 PAGO REC 8802008 0.00 -10080.00
2.1.1.10.10.11 CxP COMERCIAL ITALIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 698541 REC 8802008 10080.00 0.00
Totales: 10080.00 -10080.00
Descripción COBRO RESTANTE 30%

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Ingreso No. 00000002 COBRO REC 4253698 105000.00 0.00

4
EDUCATIVA
1.1.2.1.10.10 CxC COMERCIAL CHINA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 1 REC 4253698 0.00 -105000.00
Totales: 105000.00 -105000.00
Descripción CANCELA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA CUOTA 1 CH 8802009 0.00 -200000.00

1.1.2.4.20 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO CUOTA 1 CH 8802009 0.00 -72000.00
2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO CUOTA 1 CH 8802009 200000.00 0.00
om
7.1.30 INTERESES PRESTAMO BANCARIO CUOTA 1 CH 8802009 72000.00 0.00
Totales: 272000.00 -272000.00
.c
s
ro
fo
.m
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE ENERO
Actualizado
na

tu

on
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA NOMINA CH 8802010 0.00 -85361.54

yc
2.1.3.10.10 SSO x PAGAR EMPLEADOS NOMINA 0.00 -3323.08

2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO NOMINA 0.00 -9138.46
dm
2.1.3.10.20 PF x PAGAR EMPLEADOS NOMINA 0.00 -415.38

2.1.3.10.21 PF x PAGAR PATRONO NOMINA 0.00 -1661.54
.a
2.1.3.10.30 FAOV x PAGAR EMPLEADOS NOMINA 0.00 -900.00

w
2.1.3.10.31 FAOV x PAGAR PATRONO NOMINA 0.00 -1800.00

6.1.20.01.10 SUELDOS Y SALARIOS NOMINA CH 8802010 90000.00 0.00
w
6.1.20.02.10 APORTE SSO NOMINA 9138.46 0.00

w
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 1661.54 0.00

6.1.20.02.30 APORTE FAOV NOMINA 1800.00 0.00
Totales: 102600.00 -102600.00
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA ALIMENTACION CH 8802011 0.00 -8280.00

6.1.20.01.30 BONO ALIMENTACION EMPLEADOS ALIMENTACION CH 8802011 8280.00 0.00
Totales: 8280.00 -8280.00

5
EDUCATIVA
Descripción PAGA IMPUESTOS MUNICIPALES

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA IMP. MUNICIPALES CH 9933001 0.00 -15000.00

6.1.20.07.30 IMPUESTOS MUNICIPALES IMP. MUNICIPALES CH 9933001 15000.00 0.00
Totales: 15000.00 -15000.00
om
.c
Descripción SE PAGA LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DE ENERO DEL EMPLEADO Y EL
s
Actualizado
ro
fo
Contable Cuenta Tipo Número
.m Debe Haber
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL RETENCION/APORTE EF 0.00 -14538.46

na
2.1.3.10.10 SSO x PAGAR EMPLEADOS RETENCION EF 3323.08 0.00

2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO APORTE EF 9138.46 0.00
tu
2.1.3.10.20 PF x PAGAR EMPLEADOS RETENCION EF 415.38 0.00

on
2.1.3.10.21 PF x PAGAR PATRONO APORTE EF 1661.54 0.00
Totales: 14538.46 -14538.46

yc
dm

.a
Descripción CANCELA EL FAOV DE ENERO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

w
Actualizado
w
w


2.1.3.10.30 FAOV x PAGAR EMPLEADOS RETENCION EF 900.00 0.00
2.1.3.10.31 FAOV x PAGAR PATRONO APORTE EF 1800.00 0.00
Totales: 2700.00 -2700.00
Descripción PAGA SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DEL LOCAL

Actualizado


6
EDUCATIVA
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL MANTENIMIENTO EF 0.00 -18000.00

6.1.03 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO EF 18000.00 0.00
Totales: 18000.00 -18000.00
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA EF 0.00 -27900.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA EF 37500.00 0.00
om
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA EF 0.00 -9600.00
Totales: 37500.00 -37500.00
.c
s
ro
fo
.m
Actualizado
na

tu

on
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Egreso No. 00000004 PAGO INICIALREC 9933002 0.00 -71680.00
yc
2.1.1.10.10.12 CxP COMERCIAL ESPAÑA C.A. COMPRA A CREDITO FAC 289632 0.00 -89600.00
2.1.1.10.10.12 CxP COMERCIAL ESPAÑA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 289632 REC 9933002 71680.00 0.00
dm
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ESPAÑA C.A FAC No. 289632 FAC 289632 9600.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 289632 80% INICIAL 20%/ 5 DIAS FAC 289632 80000.00 0.00
.a
Totales: 161280.00 -161280.00

w
w

w
Descripción SE REALIZAN MEJORAS AL LOCAL

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA MEJORAS CH 9933003 0.00 -100000.00

1.3.3.10 MEJORAS AL LOCAL ALQUILADO MEJORAS CH 9933003 100000.00 0.00
Totales: 100000.00 -100000.00

7
EDUCATIVA
Descripción PAGO RESTANTE 20%

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Egreso No. 00000005 PAGO REC 8802012 0.00 -17920.00
Totales: 17920.00 -17920.00
om
.c
Descripción VENTA AL CONTADO
s
Actualizado
ro
fo
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000003 VENTA AL REC 1112228 425000.00 0.00
na
1.1.2.1.10.20 CxC COMERCIAL DINAMARCA C.A. FAC No. 2 VENTA AL CONTADO FAC 2 425000.00 0.00
1.1.2.1.10.20 CxC COMERCIAL DINAMARCA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 2 REC 1112228 0.00 -425000.00
tu
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL DINAMARCA FAC No. 2 FAC 2 0.00 -45535.71
on
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO FAC No. 2 AL CONTADO FAC 2 0.00 -379464.29
Totales: 850000.00 -850000.00

yc
dm

.a
Descripción SE ENTREGA EN ALQUILER EL VEHICULO DE CARGA A TRANSPORTE PLAZA

w
Actualizado
w
w

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA ALQ. CAMION CARGA TR 4598741 400000.00 0.00

7.2.10 INGRESOS POR ALQUILER ALQ. CAMION CARGA TR 4598741 0.00 -400000.00
Totales: 400000.00 -400000.00
Descripción CANCELA SEGUNDA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA CUOTA CH 8802013 0.00 -266000.00

8
EDUCATIVA
2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO CUOTA CH 8802013 200000.00 0.00

7.1.30 INTERESES PRESTAMO BANCARIO CUOTA CH 8802013 66000.00 0.00
Totales: 266000.00 -266000.00
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE FEBRERO

Actualizado


om
.c
s
ro
fo
.m
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 1846.15 0.00
na
Totales: 114000.00 -114000.00

tu
on

yc
dm
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE

Actualizado
.a

w

w

w
Totales: 8560.00 -8560.00

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL Recibo de Ingreso No. 00000004 VENTA AL REC 00000004 560000.00 0.00
1.1.2.1.10.30 CxC COMERCIAL LONDRES C.A. FAC No. 3 VENTA AL CONTADO FAC 3 560000.00 0.00
1.1.2.1.10.30 CxC COMERCIAL LONDRES C.A. Tipo Doc.: FAC No. 3 REC 00000004 0.00 -560000.00
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL LONDRES C. FAC No. 3 FAC 3 0.00 -60000.00
9
EDUCATIVA
Totales: 1120000.00 -1120000.00

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA APORTE DEP 857410 900000.00 0.00

3.1.1.10 ACCIONISTA A APORTE DEP 857410 0.00 -900000.00
Totales: 900000.00 -900000.00
om
.c
s
ro
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE FEBRERO
Actualizado
fo
.m
na
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA RETENCION/APORTE CH 9933004 0.00 -16153.85

tu
2.1.3.10.10 SSO x PAGAR EMPLEADOS RETENCION CH 9933004 3692.31 0.00

2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO APORTE
on
CH 9933004 10153.85 0.00

2.1.3.10.20 PF x PAGAR EMPLEADOS RETENCION CH 9933004 461.54 0.00
yc
2.1.3.10.21 PF x PAGAR PATRONO APORTE CH 9933004 1846.15 0.00
Totales: 16153.85 -16153.85

dm
.a

w
w
Descripción CANCELA EL FAOV DE FEBRERO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

w
Actualizado


2.1.3.10.30 FAOV x PAGAR EMPLEADOS RETENCION CH 9933005 1000.00 0.00
2.1.3.10.31 FAOV x PAGAR PATRONO APORTE CH 9933005 2000.00 0.00
Totales: 3000.00 -3000.00

10
EDUCATIVA
Descripción SE CANCELAN GASTOS GENERALES

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA GASTOS GENERALES CH 8802016 0.00 -35000.00

6.1.20.10 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES CH 8802016 35000.00 0.00
Totales: 35000.00 -35000.00
om
.c
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO
s
Actualizado
ro
fo
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA IVA FEBRERO CH 8802017 0.00 -35935.71

na
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA FEBRERO CH 8802017 45535.71 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA FEBRERO CH 8802017 0.00 -9600.00
tu
Totales: 45535.71 -45535.71

on
yc

dm
Descripción SE CANCELAN GASTOS DE PATENTE

.a
Actualizado
w

w

w
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA PATENTE CH 8802018 0.00 -25000.00

6.1.20.07.10 GASTOS DE PATENTE PATENTE CH 8802018 25000.00 0.00
Totales: 25000.00 -25000.00

Actualizado

2.1.1.10.10.14 CxP COMERCIAL RUSIA C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 112274 0.00 -35840.00
2.1.1.10.10.14 CxP COMERCIAL RUSIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 112274 REC 8802019 35840.00 0.00

11
EDUCATIVA
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL RUSIA C.A. FAC No. 112274 FAC 112274 3840.00 0.00
Totales: 71680.00 -71680.00
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE MARZO

Actualizado


om
.c
s
ro
fo
.m
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2030.77 0.00
na
Totales: 125400.00 -125400.00

tu
on

yc
dm
Descripción CANCELA TERCERA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado
.a

w

w

w

Totales: 260000.00 -260000.00
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO

Actualizado


Totales: 8988.00 -8988.00

12
EDUCATIVA

Actualizado

2.1.1.10.10.13 CxP COMERCIAL FRANCIA C.A. COMPRA A CREDITO FAC 009652 0.00 -60000.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL FRANCIA C. FAC No. 009652 FAC 009652 6428.57 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 009652 N/ 10 DIAS FAC 009652 53571.43 0.00
Totales: 60000.00 -60000.00
om
.c
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE MARZO
s
ro
Actualizado
fo
Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento .m Monto Monto
na

tu
2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO APORTE CH 9933006 11169.23 0.00

on

yc
Totales: 17769.23 -17769.23

dm
.a
w
Descripción CANCELA EL FAOV DE MARZO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

w
Actualizado
w


Totales: 3300.00 -3300.00

13
EDUCATIVA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000005 VENTA AL REC 990041 450000.00 0.00
1.1.2.1.10.30 CxC COMERCIAL LONDRES C.A. FAC No. 4 VENTA AL CONTADO FAC 4 450000.00 0.00
1.1.2.1.10.30 CxC COMERCIAL LONDRES C.A. Tipo Doc.: FAC No. 4 REC 990041 0.00 -450000.00
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL LONDRES C. FAC No. 4 FAC 4 0.00 -48214.29
om
Totales: 900000.00 -900000.00
.c
s
ro
Descripción LOS ACCIONISTA HACEN UN NUEVO APORTE A LA EMPRESA
fo
Actualizado
.m
na

tu
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL APORTE EF 650000.00 0.00

on
3.1.1.10 ACCIONISTA A APORTE EF 0.00 -650000.00
Totales: 650000.00 -650000.00

yc
dm

.a
Descripción PAGO TOTAL

w
Actualizado
w
w

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Egreso No. 00000007 PAGO TOTALREC 9933008 0.00 -60000.00
2.1.1.10.10.13 CxP COMERCIAL FRANCIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 009652 REC 9933008 60000.00 0.00
Totales: 60000.00 -60000.00
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA MARZO EF 0.00 -56160.00

14
EDUCATIVA
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA MARZO EF 60000.00 0.00

2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA MARZO EF 0.00 -3840.00
Totales: 60000.00 -60000.00
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE ABRIL

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA NOMINA CH 9933009 0.00 -89117.31

om
.c
s
ro
fo
.m
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2192.30 0.00
na
Totales: 111149.98 -111149.98

tu
on

yc
dm
Descripción CANCELA CUARTA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado
.a

w

w

w

Totales: 254000.00 -254000.00
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL

Actualizado


Totales: 9416.00 -9416.00

15
EDUCATIVA
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE ABRIL
Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA RETENCION/APORTE CH 8802025 0.00 -19182.68

om
Totales: 19182.68 -19182.68
.c
s
ro
Descripción CANCELA EL FAOV DE ABRIL DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO
fo
Actualizado
.m
na

tu

on

yc
Totales: 2850.00 -2850.00

dm
.a
w

w
Actualizado
w

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES EF 0.00 -15000.00

6.1.20.10 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES EF 15000.00 0.00
Totales: 15000.00 -15000.00
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL

Actualizado


16
EDUCATIVA
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA ABRIL EF 0.00 -41785.72

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA ABRIL EF 48214.29 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA ABRIL EF 0.00 -6428.57
Totales: 48214.29 -48214.29

Actualizado

2.1.1.10.10.15 CxP COMERCIAL MEJICO C.A. COMPRA A CREDITO FAC 96851200 0.00 -78400.00
om
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL MEJICO C.A FAC No. 96851200 FAC 96851200 8400.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 96851200 N/ 30 DIAS FAC 96851200 70000.00 0.00
.c
Totales: 78400.00 -78400.00
s
ro
fo
Descripción SE CANCELAN COMISIONES A LOS VENDEDORES

na
Actualizado
tu

on

yc
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA COMISIONES CH 9933011 0.00 -15000.00

6.1.01.16 COMISIONES VENDEDORES COMISIONES CH 9933011 15000.00 0.00
dm
Totales: 15000.00 -15000.00

.a
w

w
w
Descripción SE CANCELAN VIATICOS A LOS VENDEDORES

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL VIATICOS EF 0.00 -25000.00

6.1.01.17 VIATICOS A VENDEDORES VIATICOS EF 25000.00 0.00
Totales: 25000.00 -25000.00

17
EDUCATIVA

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Ingreso No. 00000006 COBRO INICIAL

REC 4100236 403200.00 0.00
1.1.2.1.10.50 CxC COMERCIAL PERÚ C.A. FAC No. 5 VENTA A CREDITO FAC 5 504000.00 0.00
1.1.2.1.10.50 CxC COMERCIAL PERÚ C.A. Tipo Doc.: FAC No. 5 REC 4100236 0.00 -403200.00
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL PERU C.A. FAC No. 5 FAC 5 0.00 -54000.00
om
Totales: 907200.00 -907200.00
.c
s
ro
fo
Actualizado
.m
na

tu
on
1.1.2.1.10.50 CxC COMERCIAL PERÚ C.A. Tipo Doc.: FAC No. 5 REC 8574111 0.00 -100800.00
Totales: 100800.00 -100800.00

yc
dm

.a
Descripción CANCELA LA QUINTA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

w
Actualizado
w
w


Totales: 248000.00 -248000.00
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE MAYO

Actualizado


18
EDUCATIVA

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2030.77 0.00
Totales: 125400.00 -125400.00
om
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION MES DE MAYO
.c
Actualizado
s
ro
fo
.m Debe Haber

na
Totales: 9844.00 -9844.00

tu
on

yc
dm
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE MAYO
Actualizado
.a

w

w

w

Totales: 17769.23 -17769.23
Descripción CANCELA EL FAOV DE MAYO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

Actualizado


19
EDUCATIVA
Totales: 3300.00 -3300.00
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA MAYO EF 0.00 -45600.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA MAYO EF 54000.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA MAYO EF 0.00 -8400.00
om
Totales: 54000.00 -54000.00
.c
s
ro
fo
.m
Actualizado
na

tu
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Egreso No. 00000008 COMPRA AL REC 9933012
on
0.00 -39200.00
2.1.1.10.10.12 CxP COMERCIAL ESPAÑA C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 58200 0.00 -39200.00
yc
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ESPAÑA C.A FAC No. 58200 FAC 58200 4200.00 0.00
dm
Totales: 78400.00 -78400.00

.a
w
w

w
Descripción PAGO TOTAL

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Egreso No. 00000009 PAGO TOTALREC 8802030 0.00 -78400.00
2.1.1.10.10.15 CxP COMERCIAL MEJICO C.A. Tipo Doc.: FAC No. 96851200 REC 8802030 78400.00 0.00
Totales: 78400.00 -78400.00

20
EDUCATIVA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA GASTOS GENERALES CH 8802031 0.00 -15000.00

Totales: 15000.00 -15000.00
om
.c
s
Actualizado
ro
fo

REC T-150002 554400.00 0.00
na
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. FAC No. 6 VENTA A CREDITO FAC 6 616000.00 0.00
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 6 REC T-150002 0.00 -554400.00
tu
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL ALEMANIA C FAC No. 6 FAC 6 0.00 -66000.00
on
Totales: 1170400.00 -1170400.00

yc
dm

.a
Descripción SE PAGAN IMPUESTOS MUNICIPALES

w
Actualizado
w
w


Totales: 15000.00 -15000.00
Descripción CANCELA LA SEXTA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado


21
EDUCATIVA

Totales: 242000.00 -242000.00
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE JUNIO

Actualizado


om
.c
s
ro
fo
.m
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 1846.15 0.00
na
Totales: 114000.00 -114000.00

tu
on

yc
dm
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO

Actualizado
.a

w

w

w
Totales: 8560.00 -8560.00

Actualizado


REC 1114447 582400.00 0.00
1.1.2.1.10.60 CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. FAC No. 7 VENTA A CREDITO FAC 7 728000.00 0.00
1.1.2.1.10.60 CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. Tipo Doc.: FAC No. 7 REC 1114447 0.00 -582400.00
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL MARRUECOS FAC No. 7 FAC 7 0.00 -78000.00
22
EDUCATIVA
Totales: 1310400.00 -1310400.00
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE JUNIO
Actualizado


om
Totales: 16153.85 -16153.85
.c
s
ro
fo
.m
Descripción CANCELA EL FAOV DE JUNIO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO
Actualizado
na

tu

on

yc

dm
Totales: 3000.00 -3000.00

.a
w

w
w

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Egreso No. 00000010 COMPRA AL REC 9933014 0.00 -44800.00
2.1.1.10.10.16 CxP COMERCIAL ARGENTINA C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 999663 0.00 -44800.00
2.1.1.10.10.16 CxP COMERCIAL ARGENTINA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 999663 REC 9933014 44800.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ARGENTINA FAC No. 999663 FAC 999663 4800.00 0.00
Totales: 89600.00 -89600.00

23
EDUCATIVA
Descripción SE ELABORA CHEQUE DEL BANCO ALBANIA PARA SER DEPOSITADO EN LA CAJA PRINCIPAL
Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL CAJA PRINCIPAL CH 9933015 700000.00 0.00

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA CAJA PRINCIPAL CH 9933015 0.00 -700000.00
Totales: 700000.00 -700000.00
om
.c
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO
s
Actualizado
ro
fo
.m Debe Haber
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA JUNIO EF 0.00 -61800.00

na
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA JUNIO EF 66000.00 0.00

2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA JUNIO EF 0.00 -4200.00
tu
Totales: 66000.00 -66000.00

on
yc

dm
Descripción CANCELA LA NOMINA DEL MES DE JULIO

.a
Actualizado
w

w

w

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2307.69 0.00
Totales: 117000.00 -117000.00

24
EDUCATIVA
Descripción CANCELA LA SEPTIMA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado


Totales: 236000.00 -236000.00
om
.c
Descripción CANCELA EL BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO
s
ro
Actualizado
fo
na

tu
Totales: 9844.00 -9844.00

on
yc

dm

.a
Actualizado
w

w

w
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA GASTOS GENERALES CH 9933016 0.00 -15000.00

Totales: 15000.00 -15000.00
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE JULIO
Actualizado



25
EDUCATIVA

Totales: 20192.30 -20192.30
Descripción CANCELA EL FAOV DE JULIO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

Actualizado


om
Totales: 3000.00 -3000.00
.c
s
ro
fo
.m
Descripción SE CANCELAN COMISIONES A LOS VENDEDORES
Actualizado
na

tu

on
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL COMISIONES EF 0.00 -15000.00

yc
6.1.01.16 COMISIONES VENDEDORES COMISIONES EF 15000.00 0.00
Totales: 15000.00 -15000.00

dm
.a

w
w
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO

w
Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA JULIO EF 0.00 -73200.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA JULIO EF 78000.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA JULIO EF 0.00 -4800.00
Totales: 78000.00 -78000.00

26
EDUCATIVA
Descripción SE CANCELAN GASTOS DE MANTENIMIENTO

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA MANTENIMIENTO CH 9933017 0.00 -25000.00

6.1.03 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO CH 9933017 25000.00 0.00
Totales: 25000.00 -25000.00
om
.c
s
Actualizado
ro
fo
na
tu
on
Totales: 78400.00 -78400.00

yc
dm

.a

w
Actualizado
w
w

2.1.1.10.10.17 CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 00221 0.00 -61600.00
2.1.1.10.10.17 CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 00221 REC 9933019 61600.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL COLOMBIA C FAC No. 00221 FAC 00221 6600.00 0.00
Totales: 123200.00 -123200.00

27
EDUCATIVA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APORTE DEP 800000.00 0.00

3.1.1.10 ACCIONISTA A APORTE DEP 0.00 -800000.00
Totales: 800000.00 -800000.00
om
.c
s
Actualizado
ro
fo
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Ingreso No. 00000010 VENTA AL REC 000999 616000.00 0.00
na
1.1.2.1.10.70 CxC COMERCIAL BRAZIL C.A. FAC No. 8 VENTA AL CONTADO FAC 8 616000.00 0.00
1.1.2.1.10.70 CxC COMERCIAL BRAZIL C.A. Tipo Doc.: FAC No. 8 REC 000999 0.00 -616000.00
tu
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL BRAZIL C.A FAC No. 8 FAC 8 0.00 -66000.00
on
Totales: 1232000.00 -1232000.00

yc
dm

.a
Descripción CANCELA LA OCTAVA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

w
Actualizado
w
w


Totales: 230000.00 -230000.00
Descripción CANCELA NOMINA DEL MES DE AGOSTO

Actualizado


28
EDUCATIVA

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 1846.15 0.00
Totales: 114000.00 -114000.00
om
Descripción CANCELA BONO DE ALIMENTACION MES DE AGOSTO
.c
Actualizado
s
ro
fo
.m Debe Haber

na
Totales: 9416.00 -9416.00

tu
on

yc
dm
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE AGOSTO
Actualizado
.a

w

w

w

Totales: 16153.85 -16153.85
Descripción CANCELA EL FAOV DE AGOSTO DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

Actualizado


29
EDUCATIVA
Totales: 3000.00 -3000.00

Actualizado

2.1.1.10.10.18 CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. COMPRA AL CONTADO FAC S/N 0.00 -72800.00
2.1.1.10.10.18 CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. Tipo Doc.: FAC No. S/N REC 9933020 72800.00 0.00
om
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ECUADOR C. FAC No. S/N FAC S/N 7800.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. S/N AL CONTADO FAC S/N 65000.00 0.00
.c
Totales: 145600.00 -145600.00
s
ro
fo
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO

na
Actualizado
tu

on

yc
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA AGOSTO EF 0.00 -55200.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA AGOSTO EF 66000.00 0.00
dm
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA AGOSTO EF 0.00 -10800.00
Totales: 66000.00 -66000.00

.a
w
w

w
Descripción SE CANCELAN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Actualizado

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS ADM. EF 0.00 -20000.00

6.1.20.20 GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS ADM. EF 20000.00 0.00
Totales: 20000.00 -20000.00

30
EDUCATIVA

Actualizado

2.1.1.10.10.17 CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 885521 0.00 -50400.00
2.1.1.10.10.17 CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 885521 REC 9933021 50400.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL COLOMBIA C FAC No. 885521 FAC 885521 5400.00 0.00
om
Totales: 100800.00 -100800.00
.c
s
ro
fo
Actualizado
.m
na

tu

REC 1174110 431200.00 0.00
on
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. FAC No. 9 VENTA A CREDITO FAC 9 616000.00 0.00
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 9 REC 1174110 0.00 -431200.00
yc
dm
Totales: 1047200.00 -1047200.00

.a
w

w
w

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000012 COBRO REC 01112 92400.00 0.00
Totales: 184800.00 -184800.00

31
EDUCATIVA
Descripción CANCELA LA NOVENA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado


Totales: 224000.00 -224000.00
om
.c
Descripción CANCELA NOMINA DEL MES DE SEPTIEMBRE
s
ro
Actualizado
fo
na

tu

on

yc

dm

.a
6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2769.23 0.00

w

w
Totales: 140400.00 -140400.00

w

Actualizado


Totales: 8988.00 -8988.00

32
EDUCATIVA
Descripción LA EMPRESA ADQUIERE UN EDIFICIO

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA EDIFICIO CH 9933022 0.00 -250000.00

1.2.1.10 EDIFICIO EDIFICIO CH 9933022 250000.00 0.00
Totales: 250000.00 -250000.00
om
.c
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE SEPTIEMBRE
s
Actualizado
ro
fo
.m Debe Haber

na

tu

on
Totales: 24230.77 -24230.77

yc
dm

.a
Descripción CANCELA FAOV DE SEPTIEMBRE DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

w
Actualizado
w
w


Totales: 3600.00 -3600.00
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE

Actualizado


33
EDUCATIVA
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA SEPTIEMBRE EF 0.00 -52800.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA SEPTIEMBRE EF 66000.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA SEPTIEMBRE EF 0.00 -13200.00
Totales: 66000.00 -66000.00

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA Recibo de Ingreso No. 00000014 VENTA AL REC 8855471 610400.00 0.00
om
1.1.2.1.10.80 CxC COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 10 VENTA AL CONTADO FAC 10 610400.00 0.00
1.1.2.1.10.80 CxC COMERCIAL VIENA C.A. Tipo Doc.: FAC No. 10 REC 8855471 0.00 -610400.00
.c
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 10 FAC 10 0.00 -65400.00
s
ro
Totales: 1220800.00 -1220800.00
fo
.m
na

tu
Actualizado
on

yc

dm
2.1.1.10.10.18 CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. COMPRA AL CONTADO FAC 323385 0.00 -39200.00
.a
2.1.1.10.10.18 CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. Tipo Doc.: FAC No. 323385 REC 8802048 39200.00 0.00
w
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL ECUADOR C. FAC No. 323385 FAC 323385 4200.00 0.00
w
Totales:
w
78400.00 -78400.00
Descripción CANCELA NOMINA DEL MES DE OCTUBRE

Actualizado


34
EDUCATIVA

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 1846.15 0.00
Totales: 114000.00 -114000.00
Descripción CANCELA LA DECIMA CUOTA DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado

om
.c
s
Totales: 218000.00 -218000.00
ro
Comprobante Fiscal Número: 00000117
fo Fecha: 30/10/2013
.m
na
Descripción CANCELA BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE

Actualizado
tu
on

yc

dm
Totales: 9844.00 -9844.00

.a
w
w

w
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE OCTUBRE
Actualizado


Totales: 16153.85 -16153.85

35
EDUCATIVA
Descripción CANCELA EL FAOV DE OCTUBRE DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

Actualizado


Totales: 3000.00 -3000.00
om
.c
s
ro
Actualizado
fo
na
tu
on
yc
Totales: 100800.00 -100800.00

dm
.a
w
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE

w
Actualizado
w

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA OCTUBRE EF 0.00 -61200.00

2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA OCTUBRE EF 65400.00 0.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA OCTUBRE EF 0.00 -4200.00
Totales: 65400.00 -65400.00

36
EDUCATIVA
Descripción SE LE CONCEDE UN PRESTAMO AL EMPLEADO LUIS MENDOZA

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA PRESTAMO EMPLEADO CH 8802054 0.00 -60000.00

1.1.2.2.10.10 CxC TRABAJADOR LUIS MENDOZA PRESTAMO EMPLEADO CH 8802054 60000.00 0.00
Totales: 60000.00 -60000.00
om
.c
Descripción SE CANCELAN GASTOS DE VENTAS
s
Actualizado
ro
fo
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS VENTAS EF 0.00 -15000.00

na
6.1.02 GASTOS DE VENTAS GASTOS VENTAS EF 15000.00 0.00
Totales: 15000.00 -15000.00

tu
on

yc
dm

Actualizado
.a

w

w
w

REC 8811117 509600.00 0.00
1.1.2.1.10.80 CxC COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 11 VENTA A CREDITO FAC 11 728000.00 0.00
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 11 FAC 11 0.00 -78000.00
Totales: 1237600.00 -1237600.00

Actualizado


37
EDUCATIVA
Totales: 218400.00 -218400.00
Descripción SE PAGAN IMPUESTOS ESTADALES

Actualizado

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA IMP. ESTADALES CH 8802055 0.00 -25000.00

6.1.20.07.20 IMPUESTOS ESTADALES IMP. ESTADALES CH 8802055 25000.00 0.00
Totales:
om
25000.00 -25000.00
.c
s
ro
fo
Actualizado
.m
na

tu
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES EF 0.00 -15000.00

6.1.20.10 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES
on
EF 15000.00 0.00
Totales: 15000.00 -15000.00

yc
dm

.a
Descripción CANCELA LA CUOTA ONCE DEL PRESTAMO BANCARIO

w
Actualizado
w
w


Totales: 212000.00 -212000.00
Descripción CANCELA NOMINA DEL MES DE NOVIEMBRE

Actualizado


38
EDUCATIVA

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2030.77 0.00
Totales: 125400.00 -125400.00
om
Descripción CANCELA BONO DE ALIMENTACION A LOS EMPLEADOS CORRESPONDIENTE AL MES DE
.c
Actualizado
s
ro
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA ALIMENTACION CH

fo
8802058 0.00 -8988.00
.m
na
Totales: 8988.00 -8988.00
tu
on

yc

dm
Actualizado

.a

w

REC 96749696 582400.00 0.00
w
1.1.2.1.10.60 CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. FAC No. 12 VENTA A CREDITO FAC 12 728000.00 0.00
w
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales COMERCIAL MARRUECOS FAC No. 12 FAC 12 0.00 -78000.00
Totales: 1310400.00 -1310400.00
Descripción SE CANCELAN LAS RETENCIONES Y LOS APORTES DEL SSO Y PF DEL MES DE NOVIEMBRE
Actualizado


39
EDUCATIVA

Totales: 17769.23 -17769.23
Descripción CANCELA EL FAOV DE NOVIEMBRE DE LOS EMPLEADOS Y EL PATRONO

Actualizado


om
Totales: 3300.00 -3300.00
.c
s
ro
fo
.m
Descripción CANCELA IVA CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE
Actualizado
na

tu

on
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL IVA NOVIEMBRE EF 0.00 -72600.00

yc
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales IVA NOVIEMBRE EF 78000.00 0.00

2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales IVA NOVIEMBRE EF 0.00 -5400.00
dm
Totales: 78000.00 -78000.00

.a
w

w
w

Actualizado

2.1.1.10.20.10 ExP COMERCIAL BOLIVIA C.A. COMPRA A CREDITO FAC 858585 0.00 -67200.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales COMERCIAL BOLIVIA C. FAC No. 858585 FAC 858585 7200.00 0.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS FAC No. 858585 GIRO A 30 DIAS FAC 858585 60000.00 0.00
Totales: 67200.00 -67200.00

40
EDUCATIVA

Actualizado

1.1.2.1.20.10 ExC COMERCIAL ALEMANIA C.A. FAC No. 13 VENTA A CREDITO FAC 13 588000.00 0.00
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO FAC No. 13 GIRO A 45 DIAS FAC 13 0.00 -525000.00
Totales: 588000.00 -588000.00
om
.c
s
ro
Actualizado
fo
na
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000018 COBRO REC 58584747 145600.00 0.00
tu
Totales: 145600.00 -145600.00

on
yc

dm
Descripción CANCELA A LOS EMPLEADOS LOS AGUINALDOS

.a
Actualizado
w

w

w
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA AGUINALDOS CH 8802060 0.00 -250000.00

6.1.20.01.20 UTILIDADES AGUINALDOS CH 8802060 250000.00 0.00
Totales: 250000.00 -250000.00
Descripción CANCELA BONO A LOS DIRECTIVOS

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA BONO DIRECTIVOS CH 9933023 0.00 -250000.00

6.1.20.01.40 BONIFICACIONES CONTRACTUALES BONO DIRECTIVOS CH 9933023 250000.00 0.00
Totales: 250000.00 -250000.00

41
EDUCATIVA
Descripción CANCELA IMPUESTOS MUNICIPALES

Actualizado


Totales: 15000.00 -15000.00
om
.c
Descripción CANCELA GASTOS ADMINISTRATIVOS
s
Actualizado
ro
fo
.m Debe Haber
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA GASTOS ADM. CH 9933025 0.00 -20000.00

na
6.1.20.20 GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS ADM. CH 9933025 20000.00 0.00
Totales: 20000.00 -20000.00

tu
on

yc
dm
Descripción CANCELA GASTOS GENERALES

Actualizado
.a

w

w
w
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA GASTOS GENERALES CH 9933026 0.00 -18000.00

Totales: 18000.00 -18000.00
Descripción CANCELA NOMINA DEL MES DE DICIEMBRE

Actualizado

1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA NOMINA CH 9933027 0.00 -98498.08


42
EDUCATIVA

6.1.20.02.20 APORTE PF NOMINA 2423.08 0.00
Totales: 122850.00 -122850.00
Descripción CANCELA LA CUOTA DOCE DEL PRESTAMO BANCARIO

Actualizado
om
.c
s
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA CUOTA CH 9933028 0.00 -206000.00
ro
fo
Totales:
.m 206000.00 -206000.00
na

tu
on

Actualizado
yc

dm

.a

w

w
Totales: 9416.00 -9416.00

w
Descripción REGISTRO DEL INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS

Actualizado

1.1.2.3.10 INVENTARIO DE MERCANCIAS INVENTARIO 90000.00 0.00

5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS INVENTARIO 0.00 -90000.00
Totales: 90000.00 -90000.00

43
EDUCATIVA
Descripción AJUSTE PREPAGADOS

Actualizado

1.1.2.4.10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO AJUSTE 0.00 -80000.00

1.1.2.4.10.20 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO AJUSTE 0.00 -360000.00
6.1.20.05 GASTOS DE SEGURO AJUSTE 80000.00 0.00
6.1.20.06 GASTOS DE ALQUILER AJUSTE 360000.00 0.00
Totales: 440000.00 -440000.00
om
Comprobante Fiscal Número: AMO-1213 Fecha: 31/12/2013
s .c
ro
Descripción DEPREC. AMO. AÑO2013
Actualizado
fo
.m
na
1.3.2.11 AMORT. ACUM GASTOS DE CONSTITUCION GASTOS DE ORGANIZACION 0.00 -10000.00

tu
1.3.3.11 AMOT. ACUM. MEJORAS AL LOCAL ALQ. MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA 0.00 -17500.00
on
6.1.20.04.10 AMORT. GASTOS PREOPERACIONALES GASTOS DE ORGANIZACION 10000.00 0.00

6.1.20.04.20 AMORT. MEJORAS A PROP. ARRENDADA MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA 17500.00 0.00
yc
Totales: 27500.00 -27500.00

dm
Comprobante Fiscal Número: DEP-1213 Fecha: 31/12/2013
.a
w
Descripción DEPRECIACION ACTIVOS AÑO2013

w
Actualizado
w

1.2.1.11 DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO 5 EDIFICIO PRINCIPAL 0.00 -3125.00

1.2.6.11 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS 1 MOBILIARIO 0.00 -55000.00
1.2.6.21 DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE 2 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE OFICINA 0.00 -45000.00
1.2.7.11 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE 3 VEHICULO DE REPARTO CAMION F350 0.00 -55000.00
1.2.7.21 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE 4 VEHICULO DE CARGA 0.00 -100000.00
6.1.20.03.10 DEPRECIACION EDIFICIO 5 EDIFICIO PRINCIPAL 3125.00 0.00
6.1.20.03.20 DEPRECIACION MOBILIARIO 1 MOBILIARIO 55000.00 0.00
6.1.20.03.30 DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA 2 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE OFICINA 45000.00 0.00
6.1.20.03.40 DEPRECIACION VEHICULOS 3 VEHICULO DE REPARTO CAMION F350 55000.00 0.00
6.1.20.03.40 DEPRECIACION VEHICULO DE CARGA 4 VEHICULO DE CARGA 100000.00 0.00
Totales: 258125.00 -258125.00

44
EDUCATIVA
Comprobante Fiscal Número: Z-2013 Fecha: 31/12/2013
Descripción CIERRE DEL EJERCICIO CONTABLE

Actualizado

3.3.1.01 SUPERAVIT ACUMULADO UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00 -2680209.59

4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO CIERRE DEL EJERCICIO 6713750.00 0.00
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -180000.00
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -730571.43
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS CIERRE DEL EJERCICIO 90000.00 0.00
6.1.01.16 COMISIONES VENDEDORES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -30000.00
om
6.1.01.17 VIATICOS A VENDEDORES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -25000.00
6.1.02 GASTOS DE VENTAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -30000.00
.c
6.1.03 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -43000.00
s
6.1.20.01.10 SUELDOS Y SALARIOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -1240000.00
ro
6.1.20.01.20 UTILIDADES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -250000.00
fo
6.1.20.01.30 BONO ALIMENTACION EMPLEADOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -110144.00
6.1.20.01.40 BONIFICACIONES CONTRACTUALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -250000.00
.m
6.1.20.02.10 APORTE SSO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -136569.23
na
6.1.20.02.20 APORTE PF CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -24830.75

6.1.20.02.30 APORTE FAOV CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -24800.00
tu
6.1.20.03.10 DEPRECIACION EDIFICIO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -3125.00

6.1.20.03.20 DEPRECIACION MOBILIARIO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -55000.00
on
6.1.20.03.30 DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -45000.00
yc
6.1.20.03.40 DEPRECIACION VEHICULO DE CARGA CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -155000.00

6.1.20.04.10 AMORT. GASTOS PREOPERACIONALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -10000.00
dm
6.1.20.04.20 AMORT. MEJORAS A PROP. ARRENDADA CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -17500.00
6.1.20.05 GASTOS DE SEGURO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -80000.00
.a
6.1.20.06 GASTOS DE ALQUILER CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -360000.00

w
6.1.20.07.10 GASTOS DE PATENTE CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -25000.00

6.1.20.07.20 IMPUESTOS ESTADALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -25000.00
w
6.1.20.07.30 IMPUESTOS MUNICIPALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -45000.00

w
6.1.20.10 GASTOS GENERALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -113000.00

6.1.20.20 GASTOS DE ADMINISTRACION CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -40000.00
6.1.20.46 GASTOS DE OFICINA CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -7000.00
7.1.30 INTERESES PRESTAMO BANCARIO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -468000.00
7.2.10 INGRESOS POR ALQUILER CIERRE DEL EJERCICIO 400000.00 0.00
Totales: 7203750.00 -7203750.00

45
EDUCATIVA
Plan de Cuentas Fecha Impresión: 15/01/2014

Cuenta Descripción de la Cuenta CC Mon Tipo 25 o 26 31
1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
1.1.1.1 EFECTIVO
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL S D1
1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA S D1
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA S D1
1.1.1.2.30 BANCO MILANO S D1
1.1.2 REALIZABLE
1.1.2.1 CUENTAS Y EFECTOS POR COBRAR
om
1.1.2.1.10 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
1.1.2.1.10.10 CxC COMERCIAL CHINA C.A. S D2
.c
1.1.2.1.10.20 CxC COMERCIAL DINAMARCA C.A. S D2
s
1.1.2.1.10.30 CxC COMERCIAL LONDRES C.A. S D2
ro
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. S D2
fo
1.1.2.1.10.50 CxC COMERCIAL PERÚ C.A. .m S D2
1.1.2.1.10.60 CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. S D2
1.1.2.1.10.70 CxC COMERCIAL BRAZIL C.A. S D2
na
1.1.2.1.10.80 CxC COMERCIAL VIENA C.A. S D2

1.1.2.1.20 EFECTOS POR COBRAR COMERCIALES
tu
1.1.2.1.20.10 ExC COMERCIAL ALEMANIA C.A. S D3

on
1.1.2.2 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

1.1.2.2.10 CxC EMPLEADOS
yc
1.1.2.2.10.10 CxC LUIS MENDOZA S D2

dm
1.1.2.3 INVENTARIO DE MERCANCIAS

1.1.2.3.10 INVENTARIO DE MERCANCIAS N INV D4
.a
1.1.2.4 PREPAGADOS AMORTIZABLES O NO

w
1.1.2.4.10 PREPAGADOS ANTICIPADOS POR AMORTIZAR

1.1.2.4.10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO N ONM D18
w
1.1.2.4.10.20 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO N ONM D18

w
1.1.2.4.20 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO N ONM D18

1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 INMUEBLES
1.2.1.10 EDIFICIO N ACT D13
1.2.1.11 DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO N ACT D13
1.2.6 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.6.10 MOBILIARIOS N ACT D10
1.2.6.11 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS N ACT D10
1.2.6.20 EQUIPOS DE OFICINA Y MAQUINARIA N ACT D10
1.2.6.21 DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE OFICINA Y MAQ. N ACT D10
1.2.7 VEHICULOS
1.2.7.10 VEHICULOS DE REPARTO N ACT D11
1.2.7.11 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE REPARTO N ACT D11
1.2.7.20 VEHICULOS DE CARGA N ACT D11

EDUCATIVA

1.2.7.21 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE CARGA N ACT D11

1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.2 GASTOS PREOPERACIONALES
1.3.2.10 GASTOS DE CONSTITUCION N ONM E11
1.3.2.11 AMORT. ACUM GASTOS DE CONSTITUCION N ONM E11
1.3.3 MEJORAS
1.3.3.10 MEJORAS AL LOCAL ALQUILADO N ONM E10
1.3.3.11 AMOT. ACUM. MEJORAS AL LOCAL ALQ. N ONM E10
2 PASIVO
2.1 PASIVO
2.1.1 PASIVO CIRCULANTE
om
2.1.1.10 CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
2.1.1.10.10 CxP COMERCIALES NACIONALES S
.c
2.1.1.10.10.10 CxP COMERCIAL JAPON C.A. S
s
2.1.1.10.10.11 CxP COMERCIAL ITALIA C.A. S
ro
2.1.1.10.10.12 CxP COMERCIAL ESPAÑA C.A. S
fo
2.1.1.10.10.13 CxP COMERCIAL FRANCIA C.A. .m S
2.1.1.10.10.14 CxP COMERCIAL RUSIA C.A. S
2.1.1.10.10.15 CxP COMERCIAL MEJICO C.A. S
na
2.1.1.10.10.16 CxP COMERCIAL ARGENTINA C.A. S

2.1.1.10.10.17 CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. S
tu
2.1.1.10.10.18 CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. S

on
2.1.1.10.10.19 CxP COMERCIAL BOLIVIA C.A. S

2.1.1.10.20 ExP COMERCIALES NACIONALES S
yc
2.1.1.10.20.10 ExP COMERCIAL BOLIVIA C.A. S

dm
2.1.1.20 PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR S

2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO S
.a
2.1.1.20.11 INTERESES POR PAGAR PRESTAMO BANCO MILANO S

w
2.1.3 OBLIGACIONES LABORALES

2.1.3.10 APORTES Y APARTADOS
w
2.1.3.10.10 SSO x PAGAR EMPLEADOS S

w
2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO S

2.1.3.10.20 PF x PAGAR EMPLEADOS S
2.1.3.10.21 PF x PAGAR PATRONO S
2.1.3.10.30 FAOV x PAGAR EMPLEADOS S
2.1.3.10.31 FAOV x PAGAR PATRONO S
2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR PAGAR
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales S
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales S
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
3.1.1.10 ACCIONISTA A N CAP
3.2 RESERVAS

EDUCATIVA

3.2.1 RESERVAS
3.2.1.10 RESERVA LEGAL N OCP
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3.3.1.01 SUPERAVIT ACUMULADO N UND
3.4 RESULTADOS
3.4.1 RESULTADOS HISTORICOS Y FISCALES
3.4.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO N NUL
4 INGRESOS
4.1 VENTAS
4.1.1 VENTAS BRUTAS
om
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 703
4.1.2 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS
.c
4.1.2.10 DEVOLUCIONES EN VENTAS 710
s
4.1.2.20 DESCUENTOS EN VENTAS 710
ro
4.1.2.30 BONIFICACIONES EN VENTAS 710
fo
4.3 OTROS INGRESOS .m
4.3.1 RECARGO SOBRE VENTA
4.3.2 INTERESES GANADOS
na
4.3.2.10 INTERESES BANCARIOS 709

4.3.2.99 OTROS INGRESOS 709
tu
5 COSTOS
on
5.1 COSTO DE VENTAS

5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 712
yc
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES

dm
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS 713

5.1.2.20 DCTOS. EN COMPRAS 713
.a
5.1.2.30 DEV. EN COMPRAS 713

w
5.1.2.40 RECARGO S/COMPRAS 713

5.1.8 COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO) 718
w
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 717

w
6 GASTOS OPERACIONALES
6.1 GASTOS DE DISTRIBUCION
6.1.01 SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS BENEFICIOS
6.1.01.16 COMISIONES VENDEDORES 742
6.1.01.17 VIATICOS A VENDEDORES 742
6.1.02 GASTOS DE VENTAS 742
6.1.03 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 739
6.1.20 GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.20.01 SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS BENEFICIOS
6.1.20.01.10 SUELDOS Y SALARIOS 735
6.1.20.01.20 UTILIDADES 738
6.1.20.01.30 BONO ALIMENTACION EMPLEADOS 739
6.1.20.01.40 BONIFICACIONES CONTRACTUALES 735
6.1.20.02 APORTES PATRONALES

EDUCATIVA

6.1.20.02.10 APORTE SSO 737

6.1.20.02.20 APORTE PF 737
6.1.20.02.30 APORTE FAOV 737
6.1.20.03 GASTOS DEPRECIACION
6.1.20.03.10 DEPRECIACION EDIFICIO N ACT 741
6.1.20.03.20 DEPRECIACION MOBILIARIO N ACT 741
6.1.20.03.30 DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA N ACT 741
6.1.20.03.40 DEPRECIACION VEHICULOS ACT 741
6.1.20.04 AMORTIZACIONES
6.1.20.04.10 AMORT. GASTOS PREOPERACIONALES 741
6.1.20.04.20 AMORT. MEJORAS A PROP. ARRENDADA 741
om
6.1.20.05 GASTOS DE SEGURO 739
6.1.20.06 GASTOS DE ALQUILER 739
.c
6.1.20.07 IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES
s
6.1.20.07.10 GASTOS DE PATENTE 739
ro
6.1.20.07.20 IMPUESTOS ESTADALES 739
fo
6.1.20.07.30 IMPUESTOS MUNICIPALES .m 739
6.1.20.10 GASTOS GENERALES 739
6.1.20.20 GASTOS DE ADMINISTRACION 739
na
6.1.20.46 GASTOS DE OFICINA 739

7 OTROS INGRESOS Y GASTOS
tu
7.1 GASTOS FINANCIEROS

on
7.1.10 INTERESES BANCARIOS 742

7.1.20 INTERESES PROVEEDORES 742
yc
7.1.30 INTERESES PRESTAMO BANCARIO 736

dm
7.2 OTROS INGRESOS

7.2.10 INGRESOS POR ALQUILER 709
.a
7.3 APARTADOS
w
7.3.10 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

7.8 RESULTADOS DEL DPC-10
w
7.8.10 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA REALIZADA

w
7.8.20 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

7.8.20.10 RESULTADO MONETARIO (REME)
7.8.20.11 CUENTA VACIA

EDUCATIVA
Fecha Impresión: 15/01/2014

DOCUMENTOS PENDIENTES EN VENTAS Y CXC
CLIENTE 1 COMERCIAL CHINA C.A.
TIPO NUMERO FECHA NUMERO

DOC. DOC. FECHA MONTO NETO MONTO PAGADO MONTO SALDO PAGO RECIBO
FAC 1 15/01/2013 350000.00 350000.00 0.00 22/01/2013 00000002
TOTAL 350000.00 350000.00 0.00
CLIENTE 2 COMERCIAL DINAMARCA

FAC 2 25/02/2013 425000.00 425000.00 0.00 25/02/2013 00000003
TOTAL
om
425000.00 425000.00 0.00
CLIENTE 3 COMERCIAL LONDRES C.
.c
s
ro
FAC 3 01/03/2013 560000.00 560000.00 0.00 01/03/2013 00000004
fo
FAC 4 05/04/2013 450000.00 450000.00 0.00 05/04/2013 00000005
.m
TOTAL 1010000.00 1010000.00 0.00
na
CLIENTE 4 COMERCIAL ALEMANIA C

tu

on
FAC 6 23/06/2013 616000.00 554400.00 61600.00 23/06/2013 00000008

yc
FAC 9 19/09/2013 616000.00 616000.00 0.00 29/09/2013 00000013

FAC 13 15/12/2013 588000.00 0.00 0.00 / /
dm
TOTAL 1820000.00 1170400.00 61600.00

.a
CLIENTE 5 COMERCIAL PERU C.A.

w

w
w
FAC 5 25/05/2013 504000.00 504000.00 0.00 30/05/2013 00000007

TOTAL 504000.00 504000.00 0.00
CLIENTE 6 COMERCIAL MARRUECOS

FAC 7 01/07/2013 728000.00 582400.00 145600.00 01/07/2013 00000009
FAC 12 01/12/2013 728000.00 728000.00 0.00 16/12/2013 00000018
TOTAL 1456000.00 1310400.00 145600.00
CLIENTE 7 COMERCIAL BRAZIL C.A

FAC 8 26/08/2013 616000.00 616000.00 0.00 26/08/2013 00000010
TOTAL 616000.00 616000.00 0.00
TOTAL Digitalizado por Dario 5385800.00

6181000.00 Rangel para www.admycontuna.mforos.com
207200.00
EDUCATIVA

DOCUMENTOS PENDIENTES EN VENTAS Y CXC
CLIENTE 8 COMERCIAL VIENA C.A.

FAC 10 15/10/2013 610400.00 610400.00 0.00 15/10/2013 00000014
FAC 11 23/11/2013 728000.00 728000.00 0.00 25/11/2013 00000016
TOTAL 1338400.00 1338400.00 0.00
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
TOTAL Digitalizado por Dario 6724200.00

7519400.00 Rangel para www.admycontuna.mforos.com
207200.00
EDUCATIVA Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
Listado de Agentes de Retención

Tipo
R.I.F. Nombre Pers. Domic. N.I.T. Teléfono
J-40004444-4 COMERCIAL CHINA C.A. JUR. Si 0281-2698741
J-50005555-5 COMERCIAL DINAMARCA C.A. JUR. Si 0263-5241089
J-11819711-2 COMERCIAL LONDRES C.A. JUR. Si 0212-8314256
J-14789674-9 COMERCIAL ALEMANIA C.A. JUR. Si 0241-4414899
J-60006666-6 COMERCIAL PERU C.A. JUR. Si 0251-6398741
J-70007777-7 COMERCIAL MARRUECOS C.A. JUR. Si 0291-8596741
J-80008888-8 COMERCIAL BRAZIL C.A. JUR. Si 0273-5419687
J-21117811-2 COMERCIAL VIENA C.A. JUR. Si 0255-6589749
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

Pagina: 1
EDUCATIVA

DOCUMENTOS PENDIENTES EN COMPRAS Y CXP
PROVEEDOR 1 COMERCIAL JAPON C.A.

FAC 459612 02/01/2013 39200.00 39200.00 0.00 02/01/2013 00000001
TOTAL 39200.00 39200.00 0.00
PROVEEDOR 2 COMERCIAL ITALIA C.A

FAC 698541 04/01/2013 50400.00 50400.00 0.00 18/01/2013 00000003
TOTAL
om
50400.00 50400.00 0.00
PROVEEDOR 3 COMERCIAL ESPAÑA C.A
.c
s
ro
FAC 289632 15/02/2013 89600.00 89600.00 0.00 20/02/2013 00000005
fo
FAC 58200 11/06/2013 39200.00 39200.00 0.00 11/06/2013 00000008
.m
TOTAL 128800.00 128800.00 0.00
na
PROVEEDOR 4 COMERCIAL FRANCIA C.

tu

on
FAC 009652 01/04/2013 60000.00 60000.00 0.00 10/04/2013 00000007

yc
TOTAL 60000.00 60000.00 0.00

dm
PROVEEDOR 5 COMERCIAL RUSIA C.A.

.a
w
FAC 112274 24/03/2013 35840.00 35840.00 0.00 24/03/2013 00000006

w
FAC 336699 15/08/2013 39200.00 39200.00 0.00 15/08/2013 00000011

w
FAC 256999 13/11/2013 50400.00 50400.00 0.00 13/11/2013 00000016

TOTAL 125440.00 125440.00 0.00
PROVEEDOR 6 COMERCIAL MEJICO C.A

FAC 96851200 18/05/2013 78400.00 78400.00 0.00 18/06/2013 00000009
TOTAL 78400.00 78400.00 0.00
PROVEEDOR 7 COMERCIAL ARGENTINA

FAC 999663 10/07/2013 44800.00 44800.00 0.00 10/07/2013 00000010
TOTAL 44800.00 44800.00 0.00
TOTAL Digitalizado por Dario Rangel

527040.00 para www.admycontuna.mforos.com
527040.00 0.00
EDUCATIVA

DOCUMENTOS PENDIENTES EN COMPRAS Y CXP
PROVEEDOR 8 COMERCIAL COLOMBIA C

FAC 00221 17/08/2013 61600.00 61600.00 0.00 17/08/2013 00000012
FAC 885521 16/09/2013 50400.00 50400.00 0.00 16/09/2013 00000014
TOTAL 112000.00 112000.00 0.00
PROVEEDOR 9 COMERCIAL ECUADOR C.

FAC S/N 07/09/2013 72800.00 72800.00 0.00 07/09/2013 00000013
om
FAC 323385 18/10/2013 39200.00 39200.00 0.00 18/10/2013 00000015
TOTAL 112000.00 112000.00 0.00
s .c
PROVEEDOR 10 COMERCIAL BOLIVIA C.
ro
fo
DOC. DOC. FECHA MONTO NETO MONTO PAGADO .m MONTO SALDO PAGO RECIBO
FAC 858585 14/12/2013 67200.00 0.00 0.00 / /
TOTAL 67200.00 0.00 0.00
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
TOTAL Digitalizado por Dario Rangel

818240.00 para www.admycontuna.mforos.com
751040.00 0.00
EDUCATIVA Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
Listado de Agentes de Retención

Tipo
R.I.F. Nombre Pers. Domic. N.I.T. Teléfono
J-10001111-1 COMERCIAL JAPON C.A. Jur. Si 0212-3359641
J-20002222-2 COMERCIAL ITALIA C.A. Jur. Si 02938527414
J-30003333-3 COMERCIAL ESPAÑA C.A. Jur. Si 0281-2654789
J-10101010-1 COMERCIAL FRANCIA C.A. Jur. Si 0286-412369
J-15879654-9 COMERCIAL RUSIA C.A. Jur. Si 0297-12963544
J-11111111-2 COMERCIAL MEJICO C.A. Jur. Si 0297-12963544
J-11114587-2 COMERCIAL ARGENTINA C.A. Jur. Si 0271-6398744
J-78963511-2 COMERCIAL COLOMBIA C.A. Jur. Si 0269-412368
J-41251111-2 COMERCIAL ECUADOR C.A. Jur. Si 0251-5263987
J-89635871-2 COMERCIAL BOLIVIA C.A. Jur. Si 0275-4125987
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

Pagina: 1
EDUCATIVA Fecha: 15/01/2014
Contribuyente: No Definido
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Enero 2013
Día TIP. Numero Razón Social RIF Compras Más IVA Exentas Importación Base % Impuesto IVA Ret. %
2 FAC 459612 COMERCIAL JAPON C.A. J-10001111-1 39,200.00 0.00 0.00 35,000.00 12.0 4,200.00
4 FAC 698541 COMERCIAL ITALIA C.A J-20002222-2 50,400.00 0.00 0.00 45,000.00 12.0 5,400.00
w
w
w
.a
dm
yc
on
tu
na
.m
fo
ro
s .c

om
TOTALES: 89,600.00 0.00 0.00 80,000.00 9,600.00
Página 1
R.I.F.:
Contribuyente: Ordinario
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Febrero 2013
15 FAC 289632 COMERCIAL ESPAÑA C.A J-30003333-3 89,600.00 0.00 0.00 80,000.00 12.0 9,600.00
w
w
w
.a
dm
yc
on
tu
na
.m
fo
ro
s .c

om
TOTALES: 89,600.00 0.00 0.00 80,000.00 9,600.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Marzo 2013
24 FAC 112274 COMERCIAL RUSIA C.A. J-15879654-9 35,840.00 0.00 0.00 32,000.00 12.0 3,840.00
w
w
w
.a
dm
yc
on
tu
na
.m
fo
ro
s .c

om
TOTALES: 35,840.00 0.00 0.00 32,000.00 3,840.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Abril 2013
1 FAC 009652 COMERCIAL FRANCIA C. J-10101010-1 60,000.00 0.00 0.00 53,571.43 12.0 6,428.57
w
w
w
.a
dm
yc
on
tu
na
.m
fo
ro
s .c

om
TOTALES: 60,000.00 0.00 0.00 53,571.43 6,428.57
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Mayo 2013
18 FAC 96851200 COMERCIAL MEJICO C.A J-11111111-2 78,400.00 0.00 0.00 70,000.00 12.0 8,400.00
w
w
w
.a
dm
yc
on
tu
na
.m
fo
ro
s .c

om
TOTALES: 78,400.00 0.00 0.00 70,000.00 8,400.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Junio 2013
11 FAC 58200 COMERCIAL ESPAÑA C.A J-30003333-3 39,200.00 0.00 0.00 35,000.00 12.0 4,200.00
w
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TOTALES: 39,200.00 0.00 0.00 35,000.00 4,200.00
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R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Julio 2013
10 FAC 999663 COMERCIAL ARGENTINA J-11114587-2 44,800.00 0.00 0.00 40,000.00 12.0 4,800.00
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TOTALES: 44,800.00 0.00 0.00 40,000.00 4,800.00
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R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Agosto 2013
17 FAC 00221 COMERCIAL COLOMBIA C J-78963511-2 61,600.00 0.00 0.00 55,000.00 12.0 6,600.00
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TOTALES: 100,800.00 0.00 0.00 90,000.00 10,800.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Septiembre 2013
7 FAC S/N COMERCIAL ECUADOR C. J-41251111-2 72,800.00 0.00 0.00 65,000.00 12.0 7,800.00
16 FAC 885521 COMERCIAL COLOMBIA C J-78963511-2 50,400.00 0.00 0.00 45,000.00 12.0 5,400.00
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om
TOTALES: 123,200.00 0.00 0.00 110,000.00 13,200.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Octubre 2013
18 FAC 323385 COMERCIAL ECUADOR C. J-41251111-2 39,200.00 0.00 0.00 35,000.00 12.0 4,200.00
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om
TOTALES: 39,200.00 0.00 0.00 35,000.00 4,200.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Noviembre 2013
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om
TOTALES: 50,400.00 0.00 0.00 45,000.00 5,400.00
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LIBRO DE COMPRAS
Compras Correspondientes al Mes: Diciembre 2013
14 FAC 858585 COMERCIAL BOLIVIA C. J-89635871-2 67,200.00 0.00 0.00 60,000.00 12.0 7,200.00
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om
TOTALES: 67,200.00 0.00 0.00 60,000.00 7,200.00
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LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Enero 2013
Día TIP. Numero Razón Social RIF Ventas Más IVA Exentas Exportación Base % Impuesto IVA Ret. %
15 FAC 1 COMERCIAL CHINA C.A. J-40004444-4 350,000.00 0.00 0.00 312,500.00 12.0 37,500.00
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TOTALES: 350,000.00 0.00 0.00 312,500.00 37,500.00
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R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Febrero 2013
25 FAC 2 COMERCIAL DINAMARCA J-50005555-5 425,000.00 0.00 0.00 379,464.29 12.0 45,535.71
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om
TOTALES: 425,000.00 0.00 0.00 379,464.29 45,535.71
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Marzo 2013
1 FAC 3 COMERCIAL LONDRES C. J-11819711-2 560,000.00 0.00 0.00 500,000.00 12.0 60,000.00
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om
TOTALES: 560,000.00 0.00 0.00 500,000.00 60,000.00
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R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Abril 2013
5 FAC 4 COMERCIAL LONDRES C. J-11819711-2 450,000.00 0.00 0.00 401,785.71 12.0 48,214.29
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om
TOTALES: 450,000.00 0.00 0.00 401,785.71 48,214.29
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Mayo 2013
25 FAC 5 COMERCIAL PERU C.A. J-60006666-6 504,000.00 0.00 0.00 450,000.00 12.0 54,000.00
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om
TOTALES: 504,000.00 0.00 0.00 450,000.00 54,000.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Junio 2013
23 FAC 6 COMERCIAL ALEMANIA C J-14789674-9 616,000.00 0.00 0.00 550,000.00 12.0 66,000.00
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om
TOTALES: 616,000.00 0.00 0.00 550,000.00 66,000.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Julio 2013
1 FAC 7 COMERCIAL MARRUECOS J-70007777-7 728,000.00 0.00 0.00 650,000.00 12.0 78,000.00
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om
TOTALES: 728,000.00 0.00 0.00 650,000.00 78,000.00
Página 1
R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Agosto 2013
26 FAC 8 COMERCIAL BRAZIL C.A J-80008888-8 616,000.00 0.00 0.00 550,000.00 12.0 66,000.00
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om
TOTALES: 616,000.00 0.00 0.00 550,000.00 66,000.00
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R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Septiembre 2013
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om
TOTALES: 616,000.00 0.00 0.00 550,000.00 66,000.00
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R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Octubre 2013
15 FAC 10 COMERCIAL VIENA C.A. J-21117811-2 610,400.00 0.00 0.00 545,000.00 12.0 65,400.00
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om
TOTALES: 610,400.00 0.00 0.00 545,000.00 65,400.00
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R.I.F.:
LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Noviembre 2013
23 FAC 11 COMERCIAL VIENA C.A. J-21117811-2 728,000.00 0.00 0.00 650,000.00 12.0 78,000.00
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om
TOTALES: 728,000.00 0.00 0.00 650,000.00 78,000.00
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LIBRO DE VENTAS
Ventas Correspondientes al Mes: Diciembre 2013
1 FAC 12 COMERCIAL MARRUECOS J-70007777-7 728,000.00 0.00 0.00 650,000.00 12.0 78,000.00
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s .c

om
TOTALES: 1,316,000.00 0.00 0.00 1,175,000.00 141,000.00
Página 1
EDUCATIVA
Libro Mayor Contable Fecha Impresión: 15/01/2014

Fecha: 31/12/2013 Hora Impresión: 23:47:20
Cuenta: 1.1.1.1.10
Nombre: CAJA PRINCIPAL Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento Debe Haber Saldo
01/01/2013 00000001 EF APERTURA 750000.00 0.00 750000.00
06/01/2013 00000009 EF GASTOS VENTAS 0.00 -15000.00 735000.00
03/02/2013 00000019 EF RETENCION/APORTE 0.00 -14538.46 720461.54
06/02/2013 00000021 EF MANTENIMIENTO 0.00 -18000.00 699761.54
13/02/2013 00000022 EF IVA 0.00 -27900.00 671861.54
om
01/03/2013 00000031 REC 00000004 Recibo de Ingreso No. 00000004 VENTA AL 560000.00 0.00 1231861.54
05/04/2013 00000046 EF APORTE 650000.00 0.00 1881861.54
.c
12/04/2013 00000048 EF IVA MARZO 0.00 -56160.00 1825701.54
09/05/2013 00000055 EF GASTOS GENERALES 0.00 -15000.00 1810701.54
s
ro
12/05/2013 00000056 EF IVA ABRIL 0.00 -41785.72 1768915.82
21/05/2013 00000059 EF VIATICOS 0.00 -25000.00 1743915.82
fo
.m
09/06/2013 00000067 EF IVA MAYO 0.00 -45600.00 1695015.82
na
12/07/2013 00000080 CH 9933015 CAJA PRINCIPAL 700000.00 0.00 2392015.82

tu
13/07/2013 00000081 EF IVA JUNIO 0.00 -61800.00 2330215.82

on

06/08/2013 00000088 EF COMISIONES 0.00 -15000.00 2312215.82
yc
12/08/2013 00000089 EF IVA JULIO 0.00 -73200.00 2239015.82

dm
09/09/2013 00000101 EF IVA AGOSTO 0.00 -55200.00 2180815.82

13/09/2013 00000102 EF GASTOS ADM. 0.00 -20000.00 2160815.82
.a

w
08/10/2013 00000112 EF IVA SEPTIEMBRE 0.00 -52800.00 2104415.82

w

w
14/11/2013 00000121 EF IVA OCTUBRE 0.00 -61200.00 2040215.82

22/11/2013 00000123 EF GASTOS VENTAS 0.00 -15000.00 2025215.82
28/11/2013 00000127 EF GASTOS GENERALES 0.00 -15000.00 2010215.82
12/12/2013 00000134 EF IVA NOVIEMBRE 0.00 -72600.00 1934315.82
Total: 2660000.00 -725684.18
Cuenta: 1.1.1.2.10
Nombre: BANCO MIRANDA Saldo Anterior: 0.00
01/01/2013 00000001 DEP APERTURA 2500000.00 0.00 2500000.00
01/01/2013 00000002 DEP PRESTAMO BANCARIO 2328000.00 0.00 4828000.00
01/01/2013 00000003 CH 8802001 CONSTITUCION 0.00 -80000.00 4748000.00
01/01/2013 00000004 CH 8802002 ALQUILER 0.00 -360000.00 4388000.00
01/01/2013 00000005 CH 8802003 SEGURO 0.00 -80000.00 4308000.00
02/01/2013 00000006 REC 8802004 Recibo de Egreso No. 00000001 COMPRA AL 0.00 -39200.00 4268800.00
04/01/2013 00000008 CH 8802006 GASTOS OFICINA 0.00 -7000.00 4261800.00
04/01/2013 00000007 REC 8802005 Recibo de Egreso No. 00000002 PAGO INICIAL 0.00 -40320.00 4221480.00
08/01/2013 00000010 DEP 00011245 APORTE 850000.00 0.00 5071480.00
EDUCATIVA

12/01/2013 00000011 CH 8802007 APERTURA CTA CTE 0.00 -600000.00 4471480.00

15/01/2013 00000012 REC 96325 Recibo de Ingreso No. 00000001 COBRO 245000.00 0.00 4716480.00
18/01/2013 00000013 REC 8802008 Recibo de Egreso No. 00000003 PAGO 0.00 -10080.00 4706400.00
30/01/2013 00000015 CH 8802009 CUOTA 1 0.00 -200000.00 4506400.00
30/01/2013 00000016 CH 8802010 NOMINA 0.00 -85361.54 4421038.46
30/01/2013 00000017 CH 8802011 ALIMENTACION 0.00 -8280.00 4412758.46
20/02/2013 00000025 REC 8802012 Recibo de Egreso No. 00000005 PAGO 0.00 -17920.00 4394838.46
25/02/2013 00000028 CH 8802013 CUOTA 0.00 -266000.00 4128838.46
28/02/2013 00000029 CH 8802014 NOMINA 0.00 -94846.15 4458992.31
om
28/02/2013 00000030 CH 8802015 ALIMENTACION 0.00 -8560.00 4450432.31
13/03/2013 00000035 CH 8802016 GASTOS GENERALES 0.00 -35000.00 4415432.31
.c
13/03/2013 00000036 CH 8802017 IVA FEBRERO 0.00 -35935.71 4379496.60
s
15/03/2013 00000037 CH 8802018 PATENTE 0.00 -25000.00 4354496.60
ro
fo
30/03/2013 00000039 CH 8802020 NOMINA 0.00 -104330.77 4214325.83
30/03/2013 00000040 CH 8802021 CUOTA 0.00 -260000.00 3954325.83
.m
30/03/2013 00000041 CH 8802022 ALIMENTACION 0.00 -8988.00 3945337.83
na
30/04/2013 00000050 CH 8802023 CUOTA 0.00 -254000.00 4141337.83
tu
30/04/2013 00000051 CH 8802024 ALIMENTACION 0.00 -9416.00 4131921.83

on
03/05/2013 00000053 CH 8802025 RETENCION/APORTE 0.00 -19182.68 4112739.15

30/05/2013 00000062 CH 8802026 CUOTA 0.00 -248000.00 3864739.15
yc
30/05/2013 00000063 CH 8802027 NOMINA 0.00 -104330.77 3760408.38

30/05/2013 00000064 CH 8802028 ALIMENTACION 0.00 -9844.00 3750564.38
dm

18/06/2013 00000069 REC 8802030 Recibo de Egreso No. 00000009 PAGO TOTAL 0.00 -78400.00 3654395.15
.a

w
30/06/2013 00000073 CH 8802032 CUOTA 0.00 -242000.00 3397395.15

w
30/06/2013 00000074 CH 8802033 NOMINA 0.00 -94846.15 3302549.00

w
30/06/2013 00000075 CH 8802034 ALIMENTACION 0.00 -8560.00 3293989.00

30/07/2013 00000082 CH 8802036 NOMINA 0.00 -93807.70 3184027.45
30/07/2013 00000083 CH 8802037 CUOTA 0.00 -236000.00 2948027.45
30/07/2013 00000084 CH 8802038 ALIMENTACION 0.00 -9844.00 2938183.45
24/08/2013 00000093 DEP APORTE 800000.00 0.00 3717991.15
30/08/2013 00000095 CH 8802040 CUOTA 0.00 -230000.00 3487991.15
30/08/2013 00000096 CH 8802041 NOMINA 0.00 -94846.15 3393145.00
30/08/2013 00000097 CH 8802042 ALIMENTACION 0.00 -9416.00 3383729.00
30/09/2013 00000106 CH 8802044 CUOTA 0.00 -224000.00 3667175.15
30/09/2013 00000107 CH 8802045 NOMINA 0.00 -112569.23 3554605.92
30/09/2013 00000108 CH 8802046 ALIMENTACION 0.00 -8988.00 3545617.92
30/10/2013 00000115 CH 8802049 NOMINA 0.00 -94846.15 3387341.00
EDUCATIVA

30/10/2013 00000116 CH 8802050 CUOTA 0.00 -218000.00 3169341.00

30/10/2013 00000117 CH 8802051 ALIMENTACION 0.00 -9844.00 3159497.00
21/11/2013 00000122 CH 8802054 PRESTAMO EMPLEADO 0.00 -60000.00 3032943.15
27/11/2013 00000126 CH 8802055 IMP. ESTADALES 0.00 -25000.00 3517543.15
30/11/2013 00000128 CH 8802056 CUOTA 0.00 -212000.00 3305543.15
30/11/2013 00000129 CH 8802057 NOMINA 0.00 -104330.77 3201212.38
30/11/2013 00000130 CH 8802058 ALIMENTACION 0.00 -8988.00 3192224.38
om
.c
18/12/2013 00000138 CH 8802060 AGUINALDOS 0.00 -250000.00 3070055.15
s
30/12/2013 00000145 CH 8802061 ALIMENTACION 0.00 -9416.00 3060639.15
ro
Total: 8776800.00 -5716160.85
fo
Cuenta: 1.1.1.2.20 .m
Nombre: BANCO ALBANIA Saldo Anterior: 0.00
na
12/01/2013 00000011 CH 8802007 APERTURA CTA CTE 600000.00 0.00 600000.00
tu
on
01/02/2013 00000018 CH 9933001 IMP. MUNICIPALES 0.00 -15000.00 690000.00

15/02/2013 00000024 CH 9933003 MEJORAS 0.00 -100000.00 590000.00
yc
15/02/2013 00000023 REC 9933002 Recibo de Egreso No. 00000004 PAGO INICIAL 0.00 -71680.00 518320.00
dm
28/02/2013 00000027 TR 4598741 ALQ. CAMION CARGA 400000.00 0.00 918320.00

03/03/2013 00000032 DEP 857410 APORTE 900000.00 0.00 1818320.00
.a

w

w

w
10/04/2013 00000047 REC 9933008 Recibo de Egreso No. 00000007 PAGO TOTAL 0.00 -60000.00 1718096.92
30/04/2013 00000049 CH 9933009 NOMINA 0.00 -89117.31 1628979.61
19/05/2013 00000058 CH 9933011 COMISIONES 0.00 -15000.00 1611129.61
23/06/2013 00000071 REC T-150002 Recibo de Ingreso No. 00000008 COBRO 554400.00 0.00 2630329.61
12/07/2013 00000080 CH 9933015 CAJA PRINCIPAL 0.00 -700000.00 2452929.61
13/08/2013 00000090 CH 9933017 MANTENIMIENTO 0.00 -25000.00 2412929.61
EDUCATIVA

01/10/2013 00000109 CH 9933022 EDIFICIO 0.00 -250000.00 2647329.61
19/12/2013 00000139 CH 9933023 BONO DIRECTIVOS 0.00 -250000.00 3808529.61
21/12/2013 00000141 CH 9933025 GASTOS ADM. 0.00 -20000.00 3773529.61
30/12/2013 00000143 CH 9933027 NOMINA 0.00 -98498.08 3657031.53
om
30/12/2013 00000144 CH 9933028 CUOTA 0.00 -206000.00 3451031.53
Total: 5765400.00 -2314368.47
.c
Cuenta: 1.1.2.1.10.10
s
Saldo Anterior:
ro
Nombre: CxC COMERCIAL CHINA C.A. 0.00
fo
15/01/2013 00000012 FAC 1 FAC No. 1 VENTA A CREDITO 350000.00 0.00 350000.00
.m
15/01/2013 00000012 REC 96325 Tipo Doc.: FAC No. 1 0.00 -245000.00 105000.00
na
Total: 350000.00 -350000.00

tu
Cuenta: 1.1.2.1.10.20
on
Nombre: CxC COMERCIAL DINAMARCA C.A. Saldo Anterior: 0.00

yc
dm
25/02/2013 00000026 FAC 2 FAC No. 2 VENTA AL CONTADO 425000.00 0.00 425000.00
.a
Total: 425000.00 -425000.00

w
Cuenta: 1.1.2.1.10.30
w
Nombre: CxC COMERCIAL LONDRES C.A. Saldo Anterior: 0.00

w
Total: 1010000.00 -1010000.00
Cuenta: 1.1.2.1.10.40
Nombre: CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
23/06/2013 00000071 REC T-150002 Tipo Doc.: FAC No. 6 0.00 -554400.00 61600.00

Total: 1232000.00 -1170400.00
EDUCATIVA

Cuenta: 1.1.2.1.10.50
Nombre: CxC COMERCIAL PERÚ C.A. Saldo Anterior: 0.00
Total: 504000.00 -504000.00
Cuenta: 1.1.2.1.10.60
Nombre: CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. Saldo Anterior: 0.00
om
.c
s
ro
16/12/2013 00000137 REC 58584747 Tipo Doc.: FAC No. 12
fo 0.00 -145600.00 145600.00
.m
Total: 1456000.00 -1310400.00
na
Cuenta: 1.1.2.1.10.70
Saldo Anterior: 0.00

tu
Nombre: CxC COMERCIAL BRAZIL C.A.

on
yc
dm
Total: 616000.00 -616000.00
Cuenta: 1.1.2.1.10.80
.a
Nombre: CxC COMERCIAL VIENA C.A. Saldo Anterior: 0.00

w
w
w
Total: 1338400.00 -1338400.00
Cuenta: 1.1.2.1.20.10
Nombre: ExC COMERCIAL ALEMANIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
Total: 588000.00 0.00
Cuenta: 1.1.2.2.10.10
Nombre: CxC TRABAJADOR LUIS MENDOZA Saldo Anterior: 0.00
21/11/2013 00000122 CH 8802054 PRESTAMO EMPLEADO 60000.00 0.00 60000.00

Total: 60000.00 0.00
EDUCATIVA

Cuenta: 1.1.2.3.10
Nombre: INVENTARIO DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 00000146 INVENTARIO 90000.00 0.00 90000.00
Total: 90000.00 0.00
Cuenta: 1.1.2.4.10.10
Nombre: SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2013 00000005 CH 8802003 SEGURO 80000.00 0.00 80000.00
31/12/2013 00000148 AJUSTE 0.00 -80000.00 0.00
.c
Total: 80000.00 -80000.00
s
Cuenta: 1.1.2.4.10.20
ro
Nombre: ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento

fo Debe Haber Saldo
.m
01/01/2013 00000004 CH 8802002 ALQUILER 360000.00 0.00 360000.00
na
31/12/2013 00000148 AJUSTE 0.00 -360000.00 0.00
Total: 360000.00 -360000.00

tu
Cuenta: 1.1.2.4.20
on
Nombre: INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00

yc
dm
01/01/2013 00000002 PRESTAMO BANCARIO 72000.00 0.00 72000.00

30/01/2013 00000015 CH 8802009 CUOTA 1 0.00 -72000.00 0.00
.a
Total: 72000.00 -72000.00

w
Cuenta: 1.2.1.10
w
Nombre: EDIFICIO Saldo Anterior: 0.00

w
01/10/2013 00000109 CH 9933022 EDIFICIO 250000.00 0.00 250000.00
Total: 250000.00 0.00
Cuenta: 1.2.1.11
Nombre: DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 DEP-1213 5 EDIFICIO PRINCIPAL 0.00 -3125.00 -3125.00
Total: 0.00 -3125.00
Cuenta: 1.2.6.10
Nombre: MOBILIARIOS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2013 00000001 APERTURA 550000.00 0.00 550000.00
Total: 550000.00 0.00

EDUCATIVA

Cuenta: 1.2.6.11
Nombre: DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 DEP-1213 1 MOBILIARIO 0.00 -55000.00 -55000.00
Total: 0.00 -55000.00
Cuenta: 1.2.6.20
Nombre: EQUIPOS DE OFICINA Y MAQUINARIA Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2013 00000001 APERTURA 450000.00 0.00 450000.00
Total: 450000.00 0.00
.c
Cuenta: 1.2.6.21
s
Nombre: DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE OFICINA Y MAQ. Saldo Anterior: 0.00
ro
31/12/2013 DEP-1213 2 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE OFICINA
fo 0.00 -45000.00 -45000.00
.m
Total: 0.00 -45000.00
na
Cuenta: 1.2.7.10
tu
Nombre: VEHICULOS DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00

on
01/01/2013 00000001 APERTURA 550000.00 0.00 550000.00
yc
Total: 550000.00 0.00

dm
Cuenta: 1.2.7.11
Nombre: DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00

.a
w
31/12/2013 DEP-1213 3 VEHICULO DE REPARTO CAMION F350 0.00 -55000.00 -55000.00

w
Total: 0.00 -55000.00

w
Cuenta: 1.2.7.20
Nombre: VEHICULOS DE CARGA Saldo Anterior: 0.00
01/01/2013 00000001 APERTURA 1000000.00 0.00 1000000.00
Total: 1000000.00 0.00
Cuenta: 1.2.7.21
Nombre: DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE CARGA Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 DEP-1213 4 VEHICULO DE CARGA 0.00 -100000.00 -100000.00
Total: 0.00 -100000.00
Cuenta: 1.3.2.10
Nombre: GASTOS DE CONSTITUCION Saldo Anterior: 0.00
01/01/2013 00000003 CH 8802001 Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
CONSTITUCION 80000.00 0.00 80000.00
Total: 80000.00 0.00

EDUCATIVA

Cuenta: 1.3.2.11
Nombre: AMORT. ACUM GASTOS DE CONSTITUCION Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 AMO-1213 GASTOS DE ORGANIZACION 0.00 -10000.00 -10000.00
Total: 0.00 -10000.00
Cuenta: 1.3.3.10
Nombre: MEJORAS AL LOCAL ALQUILADO Saldo Anterior: 0.00
om
15/02/2013 00000024 CH 9933003 MEJORAS 100000.00 0.00 100000.00
Total: 100000.00 0.00
.c
Cuenta: 1.3.3.11
s
Nombre: AMOT. ACUM. MEJORAS AL LOCAL ALQ. Saldo Anterior: 0.00
ro
31/12/2013 AMO-1213 MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA
fo 0.00 -17500.00 -17500.00
.m
Total: 0.00 -17500.00
na
Cuenta: 2.1.1.10.10.10
tu
Nombre: CxP COMERCIAL JAPON C.A. Saldo Anterior: 0.00

on
02/01/2013 00000006 FAC 459612 COMPRA AL CONTADO 0.00 -39200.00 -39200.00
yc
02/01/2013 00000006 REC 8802004 Tipo Doc.: FAC No. 459612 39200.00 0.00 0.00
dm
Total: 39200.00 -39200.00
Cuenta: 2.1.1.10.10.11
.a
Nombre: CxP COMERCIAL ITALIA C.A. Saldo Anterior: 0.00

w
w
04/01/2013 00000007 FAC 698541 COMPRA A CREDITO 0.00 -50400.00 -50400.00

w
04/01/2013 00000007 REC 8802005 Tipo Doc.: FAC No. 698541 40320.00 0.00 -10080.00
Total: 50400.00 -50400.00
Cuenta: 2.1.1.10.10.12
Nombre: CxP COMERCIAL ESPAÑA C.A. Saldo Anterior: 0.00
15/02/2013 00000023 REC 9933002 Tipo Doc.: FAC No. 289632 71680.00 0.00 -17920.00
Total: 128800.00 -128800.00
Cuenta: 2.1.1.10.10.13
Nombre: CxP COMERCIAL FRANCIA C.A. Saldo Anterior: 0.00

Digitalizado Debe
por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com Haber Saldo
EDUCATIVA

Total: 60000.00 -60000.00
Cuenta: 2.1.1.10.10.14
Nombre: CxP COMERCIAL RUSIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
om
.c
Total: 125440.00 -125440.00
s
Cuenta: 2.1.1.10.10.15
ro
Nombre: CxP COMERCIAL MEJICO C.A. Saldo Anterior: 0.00

fo Debe Haber Saldo
.m
na
Total: 78400.00 -78400.00

tu
Cuenta: 2.1.1.10.10.16
on
Nombre: CxP COMERCIAL ARGENTINA C.A. Saldo Anterior: 0.00

yc
dm

.a
Total: 44800.00 -44800.00

w
Cuenta: 2.1.1.10.10.17
w
Nombre: CxP COMERCIAL COLOMBIA C.A. Saldo Anterior: 0.00

w
Total: 112000.00 -112000.00
Cuenta: 2.1.1.10.10.18
Nombre: CxP COMERCIAL ECUADOR C.A. Saldo Anterior: 0.00
07/09/2013 00000100 FAC S/N COMPRA AL CONTADO 0.00 -72800.00 -72800.00
07/09/2013 00000100 REC 9933020 Tipo Doc.: FAC No. S/N 72800.00 0.00 0.00
Total: 112000.00 -112000.00

EDUCATIVA

Cuenta: 2.1.1.10.20.10
Nombre: ExP COMERCIAL BOLIVIA C.A. Saldo Anterior: 0.00
Total: 0.00 -67200.00
Cuenta: 2.1.1.20.10
Nombre: PRESTAMO BANCO MILANO Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2013 00000002 PRESTAMO BANCARIO 0.00 -2400000.00 -2400000.00
30/01/2013 00000015 CH 8802009 CUOTA 1 200000.00 0.00 -2200000.00
.c
25/02/2013 00000028 CH 8802013 CUOTA 200000.00 0.00 -2000000.00
s
30/03/2013 00000040 CH 8802021 CUOTA 200000.00 0.00 -1800000.00
ro
30/04/2013 00000050 CH 8802023 CUOTA 200000.00 0.00 -1600000.00
30/05/2013 00000062 CH 8802026 CUOTA 200000.00 0.00 -1400000.00
30/06/2013 00000073 CH 8802032 CUOTA
fo 200000.00 0.00 -1200000.00
.m
30/07/2013 00000083 CH 8802037 CUOTA 200000.00 0.00 -1000000.00
na
30/08/2013 00000095 CH 8802040 CUOTA 200000.00 0.00 -800000.00

30/09/2013 00000106 CH 8802044 CUOTA 200000.00 0.00 -600000.00
tu
30/10/2013 00000116 CH 8802050 CUOTA 200000.00 0.00 -400000.00

on
30/11/2013 00000128 CH 8802056 CUOTA 200000.00 0.00 -200000.00

30/12/2013 00000144 CH 9933028 CUOTA 200000.00 0.00 0.00
yc
Total: 2400000.00 -2400000.00

dm
Cuenta: 2.1.3.10.10
Nombre: SSO x PAGAR EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00

.a
w
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -3323.08 -3323.08

w
03/02/2013 00000019 EF RETENCION 3323.08 0.00 0.00

w
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -3692.31 -3692.31

03/03/2013 00000033 CH 9933004 RETENCION 3692.31 0.00 0.00
30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -4061.54 -4061.54
03/04/2013 00000043 CH 9933006 RETENCION 4061.54 0.00 0.00
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -4384.61 -4384.61
03/05/2013 00000053 CH 8802025 RETENCION 4384.61 0.00 0.00
30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -4061.54 -4061.54
03/06/2013 00000065 CH 8802029 RETENCION 4061.54 0.00 0.00
30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -3692.31 -3692.31
03/07/2013 00000077 CH 8802035 RETENCION 3692.31 0.00 0.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -4615.38 -4615.38
04/08/2013 00000086 CH 8802039 RETENCION 4615.38 0.00 0.00
30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -3692.31 -3692.31
04/09/2013 00000098 CH 8802042 RETENCION 3692.31 0.00 0.00
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -5538.46 -5538.46
03/10/2013 00000110 CH 8802047 RETENCION 5538.46 0.00 0.00
30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -3692.31 -3692.31
03/11/2013 00000118 CH 8802052 RETENCION 3692.31 0.00 0.00
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -4061.54 -4061.54
EDUCATIVA

03/12/2013 00000132 CH 8802059 RETENCION 4061.54 0.00 0.00

30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -4846.15 -4846.15
Total: 44815.39 -49661.54
Cuenta: 2.1.3.10.11
Nombre: SSO x PAGAR PATRONO Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -9138.46 -9138.46
03/02/2013 00000019 EF APORTE 9138.46 0.00 0.00
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -10153.85 -10153.85
om
03/03/2013 00000033 CH 9933004 APORTE 10153.85 0.00 0.00
30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -11169.23 -11169.23
.c
03/04/2013 00000043 CH 9933006 APORTE 11169.23 0.00 0.00
s
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -12057.68 -12057.68
ro
03/05/2013 00000053 CH 8802025 APORTE 12057.69 0.00 0.01
fo
30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -11169.23 -11169.22
03/06/2013 00000065 CH 8802029 APORTE 11169.23 0.00 0.01
.m
30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -10153.85 -10153.84
na
03/07/2013 00000077 CH 8802035 APORTE 10153.85 0.00 0.01

30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -12692.31 -12692.30
tu
04/08/2013 00000086 CH 8802039 APORTE 12692.31 0.00 0.01

on
30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -10153.85 -10153.84

04/09/2013 00000098 CH 8802042 APORTE 10153.85 0.00 0.01
yc
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -15230.77 -15230.76

dm
03/10/2013 00000110 CH 8802047 APORTE 15230.77 0.00 0.01

30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -10153.85 -10153.84
03/11/2013 00000118 CH 8802052 APORTE 10153.85 0.00 0.01
.a
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -11169.23 -11169.22

w
03/12/2013 00000132 CH 8802059 APORTE 11169.23 0.00 0.01

w
30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -13326.92 -13326.91

w
Total: 123242.32 -136569.23
Cuenta: 2.1.3.10.20
Nombre: PF x PAGAR EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -415.38 -415.38
03/02/2013 00000019 EF RETENCION 415.38 0.00 0.00
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -461.54 -461.54
03/03/2013 00000033 CH 9933004 RETENCION 461.54 0.00 0.00
30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -507.69 -507.69
03/04/2013 00000043 CH 9933006 RETENCION 507.69 0.00 0.00
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -548.08 -548.08
03/05/2013 00000053 CH 8802025 RETENCION 548.08 0.00 0.00
30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -507.69 -507.69
03/06/2013 00000065 CH 8802029 RETENCION 507.69 0.00 0.00
30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -461.54 -461.54
03/07/2013 00000077 CH 8802035 RETENCION 461.54 0.00 0.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -576.92 -576.92
04/08/2013 00000086 CH 8802039 RETENCION 576.92 0.00 0.00
EDUCATIVA

30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -461.54 -461.54

04/09/2013 00000098 CH 8802042 RETENCION 461.54 0.00 0.00
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -692.31 -692.31
03/10/2013 00000110 CH 8802047 RETENCION 692.31 0.00 0.00
30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -461.54 -461.54
03/11/2013 00000118 CH 8802052 RETENCION 461.54 0.00 0.00
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -507.69 -507.69
03/12/2013 00000132 CH 8802059 RETENCION 507.69 0.00 0.00
30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -605.77 -605.77
Total: 5601.92 -6207.69
om
Cuenta: 2.1.3.10.21
Nombre: PF x PAGAR PATRONO Saldo Anterior: 0.00
s .c
ro
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -1661.54 -1661.54
fo
03/02/2013 00000019 EF APORTE 1661.54 0.00 0.00
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -1846.15 -1846.15
.m
03/03/2013 00000033 CH 9933004 APORTE 1846.15 0.00 0.00
na
30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -2030.77 -2030.77

03/04/2013 00000043 CH 9933006 APORTE 2030.77 0.00 0.00
tu
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -2192.30 -2192.30

on
03/05/2013 00000053 CH 8802025 APORTE 2192.30 0.00 0.00

30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -2030.77 -2030.77
yc
03/06/2013 00000065 CH 8802029 APORTE 2030.77 0.00 0.00

dm
30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -1846.15 -1846.15

03/07/2013 00000077 CH 8802035 APORTE 1846.15 0.00 0.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -2307.69 -2307.69
.a
04/08/2013 00000086 CH 8802039 APORTE 2307.69 0.00 0.00

w
30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -1846.15 -1846.15

w
04/09/2013 00000098 CH 8802042 APORTE 1846.15 0.00 0.00

w
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -2769.23 -2769.23

03/10/2013 00000110 CH 8802047 APORTE 2769.23 0.00 0.00
30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -1846.15 -1846.15
03/11/2013 00000118 CH 8802052 APORTE 1846.15 0.00 0.00
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -2030.77 -2030.77
03/12/2013 00000132 CH 8802059 APORTE 2030.77 0.00 0.00
30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -2423.08 -2423.08
Total: 22407.67 -24830.75
Cuenta: 2.1.3.10.30
Nombre: FAOV x PAGAR EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -900.00 -900.00
04/02/2013 00000020 EF RETENCION 900.00 0.00 0.00
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -1000.00 -1000.00
03/03/2013 00000034 CH 9933005 RETENCION 1000.00 0.00 0.00
30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -1100.00 -1100.00
03/04/2013 00000044 CH 9933007 RETENCION 1100.00 0.00 0.00
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -950.00 -950.00
EDUCATIVA

03/05/2013 00000054 CH 9933010 RETENCION 950.00 0.00 0.00

30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -1100.00 -1100.00
04/06/2013 00000066 EF RETENCION 1100.00 0.00 0.00
30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -1000.00 -1000.00
03/07/2013 00000078 EF RETENCION 1000.00 0.00 0.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -1000.00 -1000.00
04/08/2013 00000087 EF RETENCION 1000.00 0.00 0.00
30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -1000.00 -1000.00
04/09/2013 00000099 EF RETENCION 1000.00 0.00 0.00
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -1200.00 -1200.00
om
03/10/2013 00000111 EF RETENCION 1200.00 0.00 0.00
30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -1000.00 -1000.00
.c
03/11/2013 00000119 EF RETENCION 1000.00 0.00 0.00
s
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -1100.00 -1100.00
ro
03/12/2013 00000133 EF RETENCION 1100.00 0.00 0.00
fo
30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -1050.00 -1050.00
Total:
.m 11350.00 -12400.00
Cuenta: 2.1.3.10.31
na
Nombre: FAOV x PAGAR PATRONO Saldo Anterior: 0.00

tu
on
30/01/2013 00000016 NOMINA 0.00 -1800.00 -1800.00

04/02/2013 00000020 EF APORTE 1800.00 0.00 0.00
yc
28/02/2013 00000029 NOMINA 0.00 -2000.00 -2000.00

dm
03/03/2013 00000034 CH 9933005 APORTE 2000.00 0.00 0.00

30/03/2013 00000039 NOMINA 0.00 -2200.00 -2200.00
03/04/2013 00000044 CH 9933007 APORTE 2200.00 0.00 0.00
.a
30/04/2013 00000049 NOMINA 0.00 -1900.00 -1900.00

w
03/05/2013 00000054 CH 9933010 APORTE 1900.00 0.00 0.00

w
30/05/2013 00000063 NOMINA 0.00 -2200.00 -2200.00

w
04/06/2013 00000066 EF APORTE 2200.00 0.00 0.00

30/06/2013 00000074 NOMINA 0.00 -2000.00 -2000.00
03/07/2013 00000078 EF APORTE 2000.00 0.00 0.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 0.00 -2000.00 -2000.00
04/08/2013 00000087 EF APORTE 2000.00 0.00 0.00
30/08/2013 00000096 NOMINA 0.00 -2000.00 -2000.00
04/09/2013 00000099 EF APORTE 2000.00 0.00 0.00
30/09/2013 00000107 NOMINA 0.00 -2400.00 -2400.00
03/10/2013 00000111 EF APORTE 2400.00 0.00 0.00
30/10/2013 00000115 NOMINA 0.00 -2000.00 -2000.00
03/11/2013 00000119 EF APORTE 2000.00 0.00 0.00
30/11/2013 00000129 NOMINA 0.00 -2200.00 -2200.00
03/12/2013 00000133 EF APORTE 2200.00 0.00 0.00
30/12/2013 00000143 NOMINA 0.00 -2100.00 -2100.00
Total: 22700.00 -24800.00
Cuenta: 2.2.1.01
Nombre: Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com

IVA en Ventas - Débitos Fiscales Saldo Anterior: 0.00
EDUCATIVA

15/01/2013 00000012 FAC 1 COMERCIAL CHINA C.A. FAC No. 1 0.00 -37500.00 -37500.00
13/02/2013 00000022 EF IVA 37500.00 0.00 0.00
25/02/2013 00000026 FAC 2 COMERCIAL DINAMARCA FAC No. 2 0.00 -45535.71 -45535.71
01/03/2013 00000031 FAC 3 COMERCIAL LONDRES C. FAC No. 3 0.00 -60000.00 -105535.71
13/03/2013 00000036 CH 8802017 IVA FEBRERO 45535.71 0.00 -60000.00
05/04/2013 00000045 FAC 4 COMERCIAL LONDRES C. FAC No. 4 0.00 -48214.29 -108214.29
12/04/2013 00000048 EF IVA MARZO 60000.00 0.00 -48214.29
12/05/2013 00000056 EF IVA ABRIL 48214.29 0.00 0.00
25/05/2013 00000060 FAC 5 COMERCIAL PERU C.A. FAC No. 5 0.00 -54000.00 -54000.00
09/06/2013 00000067 EF IVA MAYO 54000.00 0.00 0.00
om
23/06/2013 00000071 FAC 6 COMERCIAL ALEMANIA C FAC No. 6 0.00 -66000.00 -66000.00
01/07/2013 00000076 FAC 7 COMERCIAL MARRUECOS FAC No. 7 0.00 -78000.00 -144000.00
.c
13/07/2013 00000081 EF IVA JUNIO 66000.00 0.00 -78000.00
s
12/08/2013 00000089 EF IVA JULIO 78000.00 0.00 0.00
ro
26/08/2013 00000094 FAC 8 COMERCIAL BRAZIL C.A FAC No. 8 0.00 -66000.00 -66000.00
fo
09/09/2013 00000101 EF IVA AGOSTO 66000.00 0.00 0.00
.m
08/10/2013 00000112 EF IVA SEPTIEMBRE 66000.00 0.00 0.00
na
15/10/2013 00000113 FAC 10 COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 10 0.00 -65400.00 -65400.00
14/11/2013 00000121 EF IVA OCTUBRE 65400.00 0.00 0.00
tu
23/11/2013 00000124 FAC 11 COMERCIAL VIENA C.A. FAC No. 11 0.00 -78000.00 -78000.00
on
01/12/2013 00000131 FAC 12 COMERCIAL MARRUECOS FAC No. 12 0.00 -78000.00 -156000.00
12/12/2013 00000134 EF IVA NOVIEMBRE 78000.00 0.00 -78000.00
yc
dm
Total: 664650.00 -805650.00
Cuenta: 2.2.1.02
.a
Nombre: IVA en Compras - Créditos Fiscales Saldo Anterior: 0.00

w
w
02/01/2013 00000006 FAC 459612 COMERCIAL JAPON C.A. FAC No. 459612 4200.00 0.00 4200.00
w
04/01/2013 00000007 FAC 698541 COMERCIAL ITALIA C.A FAC No. 698541 5400.00 0.00 9600.00
13/02/2013 00000022 EF IVA 0.00 -9600.00 0.00
15/02/2013 00000023 FAC 289632 COMERCIAL ESPAÑA C.A FAC No. 289632 9600.00 0.00 9600.00
13/03/2013 00000036 CH 8802017 IVA FEBRERO 0.00 -9600.00 0.00
24/03/2013 00000038 FAC 112274 COMERCIAL RUSIA C.A. FAC No. 112274 3840.00 0.00 3840.00
01/04/2013 00000042 FAC 009652 COMERCIAL FRANCIA C. FAC No. 009652 6428.57 0.00 10268.57
12/04/2013 00000048 EF IVA MARZO 0.00 -3840.00 6428.57
12/05/2013 00000056 EF IVA ABRIL 0.00 -6428.57 0.00
18/05/2013 00000057 FAC 96851200 COMERCIAL MEJICO C.A FAC No. 96851200 8400.00 0.00 8400.00
09/06/2013 00000067 EF IVA MAYO 0.00 -8400.00 0.00
11/06/2013 00000068 FAC 58200 COMERCIAL ESPAÑA C.A FAC No. 58200 4200.00 0.00 4200.00
10/07/2013 00000079 FAC 999663 COMERCIAL ARGENTINA FAC No. 999663 4800.00 0.00 9000.00
13/07/2013 00000081 EF IVA JUNIO 0.00 -4200.00 4800.00
12/08/2013 00000089 EF IVA JULIO 0.00 -4800.00 0.00
17/08/2013 00000092 FAC 00221 COMERCIAL COLOMBIA C FAC No. 00221 6600.00 0.00 10800.00
07/09/2013 00000100 FAC S/N COMERCIAL ECUADOR C. FAC No. S/N 7800.00 0.00 18600.00
09/09/2013 00000101 EF IVA AGOSTO 0.00 -10800.00 7800.00
16/09/2013 00000103 FAC 885521 COMERCIAL COLOMBIA C FAC No. 885521 5400.00 0.00 13200.00
EDUCATIVA

08/10/2013 00000112 EF IVA SEPTIEMBRE 0.00 -13200.00 0.00

18/10/2013 00000114 FAC 323385 COMERCIAL ECUADOR C. FAC No. 323385 4200.00 0.00 4200.00
14/11/2013 00000121 EF IVA OCTUBRE 0.00 -4200.00 5400.00
12/12/2013 00000134 EF IVA NOVIEMBRE 0.00 -5400.00 0.00
14/12/2013 00000135 FAC 858585 COMERCIAL BOLIVIA C. FAC No. 858585 7200.00 0.00 7200.00
Total: 87668.57 -80468.57
Cuenta: 3.1.1.10
Nombre: ACCIONISTA A Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2013 00000001 APERTURA 0.00 -5980000.00 -5980000.00
.c
08/01/2013 00000010 DEP 00011245 APORTE 0.00 -850000.00 -6830000.00
s
03/03/2013 00000032 DEP 857410 APORTE 0.00 -900000.00 -7730000.00
ro
05/04/2013 00000046 EF APORTE 0.00 -650000.00 -8380000.00
fo
24/08/2013 00000093 DEP APORTE .m 0.00 -800000.00 -9180000.00
Total: 0.00 -9180000.00
Cuenta: 3.3.1.01
na
Nombre: SUPERAVIT ACUMULADO Saldo Anterior: 0.00

tu
on
31/12/2013 Z-2013 UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00 -2680209.59 -2680209.59
Total: 0.00 -2680209.59

yc
Cuenta: 4.1.1.10
dm
Nombre: VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO Saldo Anterior: 0.00

.a
15/01/2013 00000012 FAC 1 FAC No. 1 70% INICIAL 30%/ 10 DIAS 0.00 -312500.00 -312500.00
w
25/02/2013 00000026 FAC 2 FAC No. 2 AL CONTADO 0.00 -379464.29 -691964.29

w

w

15/12/2013 00000136 FAC 13 FAC No. 13 GIRO A 45 DIAS 0.00 -525000.00 -6713750.00
31/12/2013 Z-2013 CIERRE DEL EJERCICIO 6713750.00 0.00 0.00
Total: 6713750.00 -6713750.00
Cuenta: 5.1.1
Nombre: INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2013 00000001 APERTURA Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
180000.00 0.00 180000.00
31/12/2013 Z-2013 CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -180000.00 0.00
EDUCATIVA

Total: 180000.00 -180000.00
Cuenta: 5.1.2.10
Nombre: COMPRAS BRUTAS Saldo Anterior: 0.00
02/01/2013 00000006 FAC 459612 FAC No. 459612 AL CONTADO 35000.00 0.00 35000.00
04/01/2013 00000007 FAC 698541 FAC No. 698541 80% INICIAL 20%/20 DIAS 45000.00 0.00 80000.00
15/02/2013 00000023 FAC 289632 FAC No. 289632 80% INICIAL 20%/ 5 DIAS 80000.00 0.00 160000.00
01/04/2013 00000042 FAC 009652 FAC No. 009652 N/ 10 DIAS 53571.43 0.00 245571.43
om
18/05/2013 00000057 FAC 96851200 FAC No. 96851200 N/ 30 DIAS 70000.00 0.00 315571.43
.c
s
ro
fo
07/09/2013 00000100 FAC S/N FAC No. S/N AL CONTADO 65000.00 0.00 545571.43
.m
na
14/12/2013 00000135 FAC 858585 FAC No. 858585 GIRO A 30 DIAS 60000.00 0.00 730571.43
tu

on
Total: 730571.43 -730571.43
Cuenta: 5.1.9
yc
Nombre: INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00

dm
.a
31/12/2013 00000146 INVENTARIO 0.00 -90000.00 -90000.00

w
Total:
w
90000.00 -90000.00
Cuenta: 6.1.01.16
w
Nombre: COMISIONES VENDEDORES Saldo Anterior: 0.00
19/05/2013 00000058 CH 9933011 COMISIONES 15000.00 0.00 15000.00
06/08/2013 00000088 EF COMISIONES 15000.00 0.00 30000.00
Total: 30000.00 -30000.00
Cuenta: 6.1.01.17
Nombre: VIATICOS A VENDEDORES Saldo Anterior: 0.00
21/05/2013 00000059 EF VIATICOS 25000.00 0.00 25000.00
Total: 25000.00 -25000.00
Cuenta: 6.1.02
Nombre: GASTOS DE VENTAS Saldo Anterior: 0.00

EDUCATIVA

06/01/2013 00000009 EF GASTOS VENTAS 15000.00 0.00 15000.00

22/11/2013 00000123 EF GASTOS VENTAS 15000.00 0.00 30000.00
Total: 30000.00 -30000.00
Cuenta: 6.1.03
Nombre: SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Saldo Anterior: 0.00
06/02/2013 00000021 EF MANTENIMIENTO 18000.00 0.00 18000.00
13/08/2013 00000090 CH 9933017 MANTENIMIENTO 25000.00 0.00 43000.00
om
Total: 43000.00 -43000.00
.c
Cuenta: 6.1.20.01.10
s
ro
Nombre: SUELDOS Y SALARIOS Saldo Anterior: 0.00
fo
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento .m Debe Haber Saldo
30/01/2013 00000016 CH 8802010 NOMINA 90000.00 0.00 90000.00
28/02/2013 00000029 CH 8802014 NOMINA 100000.00 0.00 190000.00
na
30/03/2013 00000039 CH 8802020 NOMINA 110000.00 0.00 300000.00

30/04/2013 00000049 CH 9933009 NOMINA 95000.00 0.00 395000.00
tu
30/05/2013 00000063 CH 8802027 NOMINA 110000.00 0.00 505000.00

on
30/06/2013 00000074 CH 8802033 NOMINA 100000.00 0.00 605000.00

30/07/2013 00000082 CH 8802036 NOMINA 100000.00 0.00 705000.00
yc
30/08/2013 00000096 CH 8802041 NOMINA 100000.00 0.00 805000.00

dm
30/09/2013 00000107 CH 8802045 NOMINA 120000.00 0.00 925000.00

30/10/2013 00000115 CH 8802049 NOMINA 100000.00 0.00 1025000.00
.a
30/11/2013 00000129 CH 8802057 NOMINA 110000.00 0.00 1135000.00

30/12/2013 00000143 CH 9933027 NOMINA 105000.00 0.00 1240000.00
w

w
Total: 1240000.00 -1240000.00

w
Cuenta: 6.1.20.01.20
Nombre: UTILIDADES Saldo Anterior: 0.00
18/12/2013 00000138 CH 8802060 AGUINALDOS 250000.00 0.00 250000.00
Total: 250000.00 -250000.00
Cuenta: 6.1.20.01.30
Nombre: BONO ALIMENTACION EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000017 CH 8802011 ALIMENTACION 8280.00 0.00 8280.00
28/02/2013 00000030 CH 8802015 ALIMENTACION 8560.00 0.00 16840.00
30/03/2013 00000041 CH 8802022 ALIMENTACION 8988.00 0.00 25828.00
30/04/2013 00000051 CH 8802024 ALIMENTACION 9416.00 0.00 35244.00
30/05/2013 00000064 CH 8802028 ALIMENTACION 9844.00 0.00 45088.00
30/06/2013 00000075 CH 8802034 ALIMENTACION 8560.00
Digitalizado por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com 0.00 53648.00
30/07/2013 00000084 CH 8802038 ALIMENTACION 9844.00 0.00 63492.00
EDUCATIVA

30/08/2013 00000097 CH 8802042 ALIMENTACION 9416.00 0.00 72908.00

30/09/2013 00000108 CH 8802046 ALIMENTACION 8988.00 0.00 81896.00
30/10/2013 00000117 CH 8802051 ALIMENTACION 9844.00 0.00 91740.00
30/11/2013 00000130 CH 8802058 ALIMENTACION 8988.00 0.00 100728.00
30/12/2013 00000145 CH 8802061 ALIMENTACION 9416.00 0.00 110144.00
Total: 110144.00 -110144.00
Cuenta: 6.1.20.01.40
Nombre: BONIFICACIONES CONTRACTUALES Saldo Anterior: 0.00
om
19/12/2013 00000139 CH 9933023 BONO DIRECTIVOS 250000.00 0.00 250000.00
.c
s
Total: 250000.00 -250000.00
ro
Cuenta: 6.1.20.02.10
fo
Nombre: APORTE SSO Saldo Anterior: 0.00
.m
na
30/01/2013 00000016 NOMINA 9138.46 0.00 9138.46

28/02/2013 00000029 NOMINA 10153.85 0.00 19292.31
tu
30/03/2013 00000039 NOMINA 11169.23 0.00 30461.54

on
30/04/2013 00000049 NOMINA 12057.68 0.00 42519.22

30/05/2013 00000063 NOMINA 11169.23 0.00 53688.45
yc
30/06/2013 00000074 NOMINA 10153.85 0.00 63842.30

dm
30/07/2013 00000082 NOMINA 12692.31 0.00 76534.61

30/08/2013 00000096 NOMINA 10153.85 0.00 86688.46
.a
30/09/2013 00000107 NOMINA 15230.77 0.00 101919.23

30/10/2013 00000115 NOMINA 10153.85 0.00 112073.08
w
30/11/2013 00000129 NOMINA 11169.23 0.00 123242.31

w
30/12/2013 00000143 NOMINA 13326.92 0.00 136569.23

w
Total: 136569.23 -136569.23
Cuenta: 6.1.20.02.20
Nombre: APORTE PF Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000016 NOMINA 1661.54 0.00 1661.54
28/02/2013 00000029 NOMINA 1846.15 0.00 3507.69
30/03/2013 00000039 NOMINA 2030.77 0.00 5538.46
30/04/2013 00000049 NOMINA 2192.30 0.00 7730.76
30/05/2013 00000063 NOMINA 2030.77 0.00 9761.53
30/06/2013 00000074 NOMINA 1846.15 0.00 11607.68
30/07/2013 00000082 NOMINA 2307.69 0.00 13915.37
30/08/2013 00000096 NOMINA 1846.15 0.00 15761.52
30/09/2013 00000107 NOMINA 2769.23 0.00 18530.75
30/10/2013 00000115 NOMINA 1846.15 0.00 20376.90
30/11/2013 00000129 NOMINA 2030.77
30/12/2013 00000143 NOMINA 2423.08 0.00 24830.75
EDUCATIVA

Total: 24830.75 -24830.75
Cuenta: 6.1.20.02.30
Nombre: APORTE FAOV Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000016 NOMINA 1800.00 0.00 1800.00
28/02/2013 00000029 NOMINA 2000.00 0.00 3800.00
30/03/2013 00000039 NOMINA 2200.00 0.00 6000.00
30/04/2013 00000049 NOMINA 1900.00 0.00 7900.00
30/05/2013 00000063 NOMINA 2200.00 0.00 10100.00
om
30/06/2013 00000074 NOMINA 2000.00 0.00 12100.00
30/07/2013 00000082 NOMINA 2000.00 0.00 14100.00
.c
30/08/2013 00000096 NOMINA 2000.00 0.00 16100.00
s
30/09/2013 00000107 NOMINA 2400.00 0.00 18500.00
ro
30/10/2013 00000115 NOMINA 2000.00 0.00 20500.00
fo
30/11/2013 00000129 NOMINA 2200.00 0.00 22700.00
30/12/2013 00000143 NOMINA 2100.00 0.00 24800.00
.m
na
Total: 24800.00 -24800.00
Cuenta: 6.1.20.03.10
tu
Nombre: DEPRECIACION EDIFICIO Saldo Anterior: 0.00

on
yc
31/12/2013 DEP-1213 5 EDIFICIO PRINCIPAL 3125.00 0.00 3125.00

dm
Total: 3125.00 -3125.00

.a
Cuenta: 6.1.20.03.20
w
Nombre: DEPRECIACION MOBILIARIO Saldo Anterior: 0.00

w
w
31/12/2013 DEP-1213 1 MOBILIARIO 55000.00 0.00 55000.00

Total: 55000.00 -55000.00
Cuenta: 6.1.20.03.30
Nombre: DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 DEP-1213 2 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE OFICINA 45000.00 0.00 45000.00
Total: 45000.00 -45000.00
Cuenta: 6.1.20.03.40
Nombre: DEPRECIACION VEHICULOS Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 DEP-1213 3 VEHICULO DE REPARTO CAMION F350 55000.00 0.00 55000.00
31/12/2013 DEP-1213 4 VEHICULO DE CARGA 100000.00 0.00 155000.00
31/12/2013 Z-2013 CIERRE DELDigitalizado
EJERCICIO por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
0.00 -155000.00 0.00
Total: 155000.00 -155000.00

EDUCATIVA

Cuenta: 6.1.20.04.10
Nombre: AMORT. GASTOS PREOPERACIONALES Saldo Anterior: 0.00
31/12/2013 AMO-1213 GASTOS DE ORGANIZACION 10000.00 0.00 10000.00
Total: 10000.00 -10000.00
Cuenta: 6.1.20.04.20
Nombre: AMORT. MEJORAS A PROP. ARRENDADA Saldo Anterior: 0.00
om
31/12/2013 AMO-1213 MEJORAS A PROPIEDAD ARRENDADA 17500.00 0.00 17500.00
.c
s
Total: 17500.00 -17500.00
ro
Cuenta: 6.1.20.05
fo
Nombre: GASTOS DE SEGURO
.m Saldo Anterior: 0.00
na
31/12/2013 00000148 AJUSTE 80000.00 0.00 80000.00

tu
Total: 80000.00 -80000.00

on
Cuenta: 6.1.20.06
yc
Nombre: GASTOS DE ALQUILER Saldo Anterior: 0.00
dm
31/12/2013 00000148 AJUSTE 360000.00 0.00 360000.00

.a
Total:
w
360000.00 -360000.00
Cuenta: 6.1.20.07.10
w
w
Nombre: GASTOS DE PATENTE Saldo Anterior: 0.00
15/03/2013 00000037 CH 8802018 PATENTE 25000.00 0.00 25000.00
Total: 25000.00 -25000.00
Cuenta: 6.1.20.07.20
Nombre: IMPUESTOS ESTADALES Saldo Anterior: 0.00
27/11/2013 00000126 CH 8802055 IMP. ESTADALES 25000.00 0.00 25000.00
Total: 25000.00 -25000.00
Cuenta: 6.1.20.07.30
Nombre: IMPUESTOS MUNICIPALES Saldo Anterior: 0.00
01/02/2013 00000018 CH 9933001 IMP. MUNICIPALES 15000.00
26/06/2013 00000072 CH 9933013 IMP. MUNICIPALES 15000.00 0.00 30000.00
EDUCATIVA

20/12/2013 00000140 CH 9933024 IMP. MUNICIPALES 15000.00 0.00 45000.00

Total: 45000.00 -45000.00
Cuenta: 6.1.20.10
Nombre: GASTOS GENERALES Saldo Anterior: 0.00
13/03/2013 00000035 CH 8802016 GASTOS GENERALES 35000.00 0.00 35000.00
09/05/2013 00000055 EF GASTOS GENERALES 15000.00 0.00 50000.00
om
28/11/2013 00000127 EF GASTOS GENERALES 15000.00 0.00 95000.00
.c
s
ro
Total: 113000.00 -113000.00
fo
Cuenta: 6.1.20.20 .m
Nombre: GASTOS DE ADMINISTRACION Saldo Anterior: 0.00
na
13/09/2013 00000102 EF GASTOS ADM. 20000.00 0.00 20000.00
tu
21/12/2013 00000141 CH 9933025 GASTOS ADM. 20000.00 0.00 40000.00

on
Total: 40000.00 -40000.00

yc
Cuenta: 6.1.20.46
dm
Nombre: GASTOS DE OFICINA Saldo Anterior: 0.00

.a
04/01/2013 00000008 CH 8802006 GASTOS OFICINA 7000.00 0.00 7000.00
w

w
Total:
w
7000.00 -7000.00
Cuenta: 7.1.30
Nombre: INTERESES PRESTAMO BANCARIO Saldo Anterior: 0.00
30/01/2013 00000015 CH 8802009 CUOTA 1 72000.00 0.00 72000.00
25/02/2013 00000028 CH 8802013 CUOTA 66000.00 0.00 138000.00
30/03/2013 00000040 CH 8802021 CUOTA 60000.00 0.00 198000.00
30/04/2013 00000050 CH 8802023 CUOTA 54000.00 0.00 252000.00
30/05/2013 00000062 CH 8802026 CUOTA 48000.00 0.00 300000.00
30/06/2013 00000073 CH 8802032 CUOTA 42000.00 0.00 342000.00
30/07/2013 00000083 CH 8802037 CUOTA 36000.00 0.00 378000.00
30/08/2013 00000095 CH 8802040 CUOTA 30000.00 0.00 408000.00
30/09/2013 00000106 CH 8802044 CUOTA 24000.00 0.00 432000.00
30/10/2013 00000116 CH 8802050 CUOTA 18000.00 0.00 450000.00
30/11/2013 00000128 CH 8802056 CUOTA 12000.00 0.00 462000.00
30/12/2013 00000144 CH 9933028 CUOTA 6000.00 0.00 468000.00
31/12/2013 Z-2013 CIERRE DELDigitalizado
EJERCICIO por Dario Rangel para www.admycontuna.mforos.com
0.00 -468000.00 0.00
Total: 468000.00 -468000.00

EDUCATIVA

Cuenta: 7.2.10
Nombre: INGRESOS POR ALQUILER Saldo Anterior: 0.00
28/02/2013 00000027 TR 4598741 ALQ. CAMION CARGA 0.00 -400000.00 -400000.00
Total: 400000.00 -400000.00
Total General: 44224366.28 -44224366.28
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

EDUCATIVA
BALANCE DE COMPROBACION Fecha Impresión: 15/01/2014

FECHA HASTA: 31/12/2013
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo

1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE w
1.1.1.1 EFECTIVO w
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL w 2,010,215.82 0.00 -75,900.00 1,934,315.82
TOTAL: EFECTIVO .a 2,010,215.82 0.00 -75,900.00 1,934,315.82

1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA 3,192,224.38 145,600.00 -277,185.23 3,060,639.15
dm
1.1.1.2.20 BANCO ALBANIA 3,476,129.61 582,400.00 -607,498.08 3,451,031.53
TOTAL: BANCOS NACIONALES 6,668,353.99 728,000.00 -884,683.31 6,511,670.68

yc
TOTAL: DISPONIBLE 8,678,569.81 728,000.00 -960,583.31 8,445,986.50
1.1.2 REALIZABLE
on
1.1.2.1 CUENTAS Y EFECTOS POR COBRAR
tu
1.1.2.1.10 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES na
1.1.2.1.10.40 CxC COMERCIAL ALEMANIA C.A. 61,600.00 0.00 0.00 61,600.00
1.1.2.1.10.60 CxC COMERCIAL MARRUECOS C.A. 145,600.00 728,000.00 -728,000.00 145,600.00
.m
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 207,200.00 fo 728,000.00 -728,000.00 207,200.00
1.1.2.1.20 EFECTOS POR COBRAR COMERCIALES
1.1.2.1.20.10 ExC COMERCIAL ALEMANIA C.A. 0.00 588,000.00 0.00 588,000.00
ro
TOTAL: EFECTOS POR COBRAR COMERCIALES 0.00
s
588,000.00 0.00 588,000.00
TOTAL: CUENTAS Y EFECTOS POR COBRAR 207,200.00 1,316,000.00 -728,000.00 795,200.00

.c

1.1.2.2 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

om
1.1.2.2.10 CxC EMPLEADOS
1.1.2.2.10.10 CxC LUIS MENDOZA 60,000.00 0.00 0.00 60,000.00
TOTAL: CxC EMPLEADOS 60,000.00 0.00 0.00 60,000.00
TOTAL: OTRAS CUENTAS POR COBRAR 60,000.00 0.00 0.00 60,000.00

1.1.2.3 INVENTARIO DE MERCANCIAS
1.1.2.3.10 INVENTARIO DE MERCANCIAS 0.00 90,000.00 0.00 90,000.00
TOTAL: INVENTARIO DE MERCANCIAS 0.00 90,000.00 0.00 90,000.00

1.1.2.4 PREPAGADOS AMORTIZABLES O NO
1.1.2.4.10 PREPAGADOS ANTICIPADOS POR AMORTIZAR
1
EDUCATIVA


1.1.2.4.10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO 80,000.00 0.00 -80,000.00 0.00
1.1.2.4.10.20 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 360,000.00 0.00 -360,000.00 0.00
TOTAL: PREPAGADOS ANTICIPADOS POR

w 440,000.00 0.00 -440,000.00 0.00
TOTAL: PREPAGADOS AMORTIZABLES O NO w 440,000.00 0.00 -440,000.00 0.00
TOTAL: REALIZABLE w 707,200.00 1,406,000.00 -1,168,000.00 945,200.00
TOTAL: ACTIVO CIRCULANTE .a 9,385,769.81 2,134,000.00 -2,128,583.31 9,391,186.50

1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 INMUEBLES
dm
1.2.1.10 EDIFICIO 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00
1.2.1.11 DEPRECIACION ACUM. EDIFICIO 0.00 0.00 -3,125.00 -3,125.00
yc
TOTAL: INMUEBLES 250,000.00 0.00 -3,125.00 246,875.00
on
1.2.6 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.6.10 MOBILIARIOS 550,000.00 0.00 0.00 550,000.00
tu
1.2.6.11 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS 0.00 0.00 -55,000.00 -55,000.00
na
1.2.6.20 EQUIPOS DE OFICINA Y MAQUINARIA 450,000.00 0.00 0.00 450,000.00
1.2.6.21 DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE OFICINA 0.00 0.00 -45,000.00 -45,000.00
.m
TOTAL: MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE 1,000,000.00 fo 0.00 -100,000.00 900,000.00
1.2.7 VEHICULOS
1.2.7.10 VEHICULOS DE REPARTO 550,000.00 0.00 0.00 550,000.00
ro
1.2.7.11 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE 0.00
s 0.00 -55,000.00 -55,000.00
1.2.7.20 VEHICULOS DE CARGA 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
.c

1.2.7.21 DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE CARGA 0.00 0.00 -100,000.00 -100,000.00

om
TOTAL: VEHICULOS 1,550,000.00 0.00 -155,000.00 1,395,000.00
TOTAL: ACTIVO FIJO 2,800,000.00 0.00 -258,125.00 2,541,875.00

1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.2 GASTOS PREOPERACIONALES
1.3.2.10 GASTOS DE CONSTITUCION 80,000.00 0.00 0.00 80,000.00
1.3.2.11 AMORT. ACUM GASTOS DE CONSTITUCION 0.00 0.00 -10,000.00 -10,000.00
TOTAL: GASTOS PREOPERACIONALES 80,000.00 0.00 -10,000.00 70,000.00

1.3.3 MEJORAS
1.3.3.10 MEJORAS AL LOCAL ALQUILADO 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00
2
EDUCATIVA


1.3.3.11 AMOT. ACUM. MEJORAS AL LOCAL ALQ. 0.00 0.00 -17,500.00 -17,500.00
TOTAL: MEJORAS 100,000.00 0.00 -17,500.00 82,500.00
TOTAL: CARGOS DIFERIDOS 180,000.00 0.00 -27,500.00 152,500.00

w
TOTAL: ACTIVO w 12,365,769.81 2,134,000.00 -2,414,208.31 12,085,561.50
2 PASIVO w
2.1 PASIVO .a
2.1.1 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1.10 CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
dm
2.1.1.10.20 ExP COMERCIALES NACIONALES
2.1.1.10.20.10 ExP COMERCIAL BOLIVIA C.A. 0.00 0.00 -67,200.00 -67,200.00
yc
TOTAL: ExP COMERCIALES NACIONALES on 0.00 0.00 -67,200.00 -67,200.00
TOTAL: CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 0.00 0.00 -67,200.00 -67,200.00

2.1.1.20 PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR
tu
2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO -200,000.00 200,000.00 0.00 0.00
na
TOTAL: PRESTAMO BANCARIO POR PAGAR -200,000.00 200,000.00 0.00 0.00
TOTAL: PASIVO CIRCULANTE -200,000.00 200,000.00 -67,200.00 -67,200.00

.m
2.1.3 OBLIGACIONES LABORALES fo
2.1.3.10 APORTES Y APARTADOS
2.1.3.10.10 SSO x PAGAR EMPLEADOS -4,061.54 4,061.54 -4,846.15 -4,846.15
ro
2.1.3.10.11 SSO x PAGAR PATRONO -11,169.22
s
11,169.23 -13,326.92 -13,326.91
2.1.3.10.20 PF x PAGAR EMPLEADOS -507.69 507.69 -605.77 -605.77
.c

2.1.3.10.21 PF x PAGAR PATRONO -2,030.77 2,030.77 -2,423.08 -2,423.08

om
2.1.3.10.30 FAOV x PAGAR EMPLEADOS -1,100.00 1,100.00 -1,050.00 -1,050.00
2.1.3.10.31 FAOV x PAGAR PATRONO -2,200.00 2,200.00 -2,100.00 -2,100.00
TOTAL: APORTES Y APARTADOS -21,069.22 21,069.23 -24,351.92 -24,351.91
TOTAL: OBLIGACIONES LABORALES -21,069.22 21,069.23 -24,351.92 -24,351.91
TOTAL: PASIVO -221,069.22 221,069.23 -91,551.92 -91,551.91

2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR
2.2.1.01 IVA en Ventas - Débitos Fiscales -78,000.00 78,000.00 -141,000.00 -141,000.00
2.2.1.02 IVA en Compras - Créditos Fiscales 5,400.00 7,200.00 -5,400.00 7,200.00
3
EDUCATIVA


TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - -72,600.00 85,200.00 -146,400.00 -133,800.00
TOTAL: IMPUESTOS POR PAGAR -72,600.00 85,200.00 -146,400.00 -133,800.00
TOTAL: PASIVO -293,669.22 306,269.23 -237,951.92 -225,351.91

w
3 CUENTAS DE PATRIMONIO w
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO w
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO .a
3.1.1.10 ACCIONISTA A -9,180,000.00 0.00 0.00 -9,180,000.00
TOTAL: CAPITAL SOCIAL SUSCRITO -9,180,000.00 0.00 0.00 -9,180,000.00

dm
TOTAL: CAPITAL SOCIAL PAGADO -9,180,000.00 0.00 0.00 -9,180,000.00
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
yc
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
on
3.3.1.01 SUPERAVIT ACUMULADO 0.00 0.00 -2,680,209.59 -2,680,209.59
TOTAL: UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00 0.00 -2,680,209.59 -2,680,209.59

tu
TOTAL: UTILIDADES RETENIDAS 0.00 0.00 -2,680,209.59 -2,680,209.59
na
TOTAL: CUENTAS DE PATRIMONIO -9,180,000.00 .m 0.00 -2,680,209.59 -11,860,209.59
4 INGRESOS
4.1 VENTAS fo
4.1.1 VENTAS BRUTAS ro
4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO -5,538,750.00 6,713,750.00 -1,175,000.00 0.00
TOTAL: VENTAS BRUTAS -5,538,750.00

s
6,713,750.00
.c -1,175,000.00 0.00
TOTAL: VENTAS -5,538,750.00 6,713,750.00 -1,175,000.00 0.00

TOTAL: INGRESOS -5,538,750.00 6,713,750.00 -1,175,000.00 0.00

om
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 180,000.00 0.00 -180,000.00 0.00
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.2.10 COMPRAS BRUTAS 670,571.43 60,000.00 -730,571.43 0.00
TOTAL: COMPRAS NETAS NACIONALES 670,571.43 60,000.00 -730,571.43 0.00

5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 0.00 90,000.00 -90,000.00 0.00
TOTAL: COSTO DE VENTAS 850,571.43 150,000.00 -1,000,571.43 0.00
TOTAL: COSTOS 850,571.43 150,000.00 -1,000,571.43 0.00
4
EDUCATIVA


6 GASTOS OPERACIONALES
6.1 GASTOS DE DISTRIBUCION
6.1.01 SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS BENEFICIOS w
6.1.01.16 COMISIONES VENDEDORES w 30,000.00 0.00 -30,000.00 0.00
6.1.01.17 VIATICOS A VENDEDORES w 25,000.00 0.00 -25,000.00 0.00
TOTAL: SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS .a 55,000.00 0.00 -55,000.00 0.00

6.1.02 GASTOS DE VENTAS 30,000.00 0.00 -30,000.00 0.00
6.1.03 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 43,000.00 0.00 -43,000.00 0.00
dm
6.1.20 GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.20.01 SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS BENEFICIOS
yc
6.1.20.01.10 SUELDOS Y SALARIOS 1,135,000.00 105,000.00 -1,240,000.00 0.00
6.1.20.01.20 UTILIDADES 0.00 250,000.00 -250,000.00 0.00
on
6.1.20.01.30 BONO ALIMENTACION EMPLEADOS 100,728.00 9,416.00 -110,144.00 0.00
tu
6.1.20.01.40 BONIFICACIONES CONTRACTUALES 0.00 250,000.00 -250,000.00 0.00
TOTAL: SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS 1,235,728.00 614,416.00 -1,850,144.00 0.00

na
6.1.20.02 APORTES PATRONALES
.m
6.1.20.02.10 APORTE SSO 123,242.31 fo 13,326.92 -136,569.23 0.00
6.1.20.02.20 APORTE PF 22,407.67 2,423.08 -24,830.75 0.00
6.1.20.02.30 APORTE FAOV 22,700.00 2,100.00 -24,800.00 0.00
ro
TOTAL: APORTES PATRONALES 168,349.98 17,850.00 -186,199.98 0.00
s
6.1.20.03 GASTOS DEPRECIACION
.c

6.1.20.03.10 DEPRECIACION EDIFICIO 0.00 3,125.00 -3,125.00 0.00

om
6.1.20.03.20 DEPRECIACION MOBILIARIO 0.00 55,000.00 -55,000.00 0.00
6.1.20.03.30 DEPRECIACION MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA 0.00 45,000.00 -45,000.00 0.00
6.1.20.03.40 DEPRECIACION VEHICULOS 0.00 155,000.00 -155,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS DEPRECIACION 0.00 258,125.00 -258,125.00 0.00

6.1.20.04 AMORTIZACIONES
6.1.20.04.10 AMORT. GASTOS PREOPERACIONALES 0.00 10,000.00 -10,000.00 0.00
6.1.20.04.20 AMORT. MEJORAS A PROP. ARRENDADA 0.00 17,500.00 -17,500.00 0.00
TOTAL: AMORTIZACIONES 0.00 27,500.00 -27,500.00 0.00

6.1.20.05 GASTOS DE SEGURO 0.00 80,000.00 -80,000.00 0.00
5
EDUCATIVA


6.1.20.06 GASTOS DE ALQUILER 0.00 360,000.00 -360,000.00 0.00
6.1.20.07 IMPUESTOS, TASAS Y CONTRIBUCIONES
6.1.20.07.10 GASTOS DE PATENTE w 25,000.00 0.00 -25,000.00 0.00
6.1.20.07.20 IMPUESTOS ESTADALES w 25,000.00 0.00 -25,000.00 0.00
6.1.20.07.30 IMPUESTOS MUNICIPALES w 30,000.00 15,000.00 -45,000.00 0.00
TOTAL: IMPUESTOS, TASAS Y .a 80,000.00 15,000.00 -95,000.00 0.00

6.1.20.10 GASTOS GENERALES 95,000.00 18,000.00 -113,000.00 0.00
6.1.20.20 GASTOS DE ADMINISTRACION 20,000.00 20,000.00 -40,000.00 0.00
dm
6.1.20.46 GASTOS DE OFICINA 7,000.00 0.00 -7,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE ADMINISTRACION 1,606,077.98 1,410,891.00 -3,016,968.98 0.00

yc
TOTAL: GASTOS DE DISTRIBUCION 1,734,077.98
on 1,410,891.00 -3,144,968.98 0.00
TOTAL: GASTOS OPERACIONALES 1,734,077.98 1,410,891.00 -3,144,968.98 0.00

7 OTROS INGRESOS Y GASTOS
tu
7.1 GASTOS FINANCIEROS
na
7.1.30 INTERESES PRESTAMO BANCARIO 462,000.00 6,000.00 -468,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS FINANCIEROS 462,000.00 6,000.00 -468,000.00 0.00

.m
7.2 OTROS INGRESOS fo
7.2.10 INGRESOS POR ALQUILER -400,000.00 400,000.00 0.00 0.00
TOTAL: OTROS INGRESOS -400,000.00 400,000.00 0.00 0.00

ro
TOTAL: OTROS INGRESOS Y GASTOS 62,000.00
s
406,000.00 -468,000.00 0.00
0.00 11,120,910.23 -11,120,910.23 0.00

TOTAL GENERAL:
.c

om
6
EDUCATIVA
BALANCE GENERAL Fecha Impresión: 15/01/2014

Fecha Hasta: 31/12/2013
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
DISPONIBLE 8,445,986.50
REALIZABLE 945,200.00
TOTAL :ACTIVO CIRCULANTE 9,391,186.50
ACTIVO FIJO
INMUEBLES 246,875.00
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA 900,000.00
VEHICULOS 1,395,000.00
om
TOTAL :ACTIVO FIJO 2,541,875.00
CARGOS DIFERIDOS
.c
GASTOS PREOPERACIONALES 70,000.00
s
MEJORAS 82,500.00
ro
TOTAL :CARGOS DIFERIDOS 152,500.00
fo
TOTAL :ACTIVO .m 12,085,561.50
PASIVO
PASIVO
na
PASIVO CIRCULANTE -67,200.00

tu
OBLIGACIONES LABORALES -24,351.91

on
TOTAL :PASIVO -91,551.91
IMPUESTOS POR PAGAR

yc
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR -133,800.00

dm
TOTAL :IMPUESTOS POR PAGAR -133,800.00
TOTAL :PASIVO -225,351.91

.a
CUENTAS DE PATRIMONIO
w
CAPITAL SOCIAL PAGADO

w
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO -9,180,000.00

w
TOTAL :CAPITAL SOCIAL PAGADO -9,180,000.00
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS -2,680,209.59
TOTAL :UTILIDADES RETENIDAS -2,680,209.59
TOTAL :CUENTAS DE PATRIMONIO -11,860,209.59
Total Pasivo + Patrimonio: -12,085,561.50

1
EDUCATIVA
ESTADO DE RESULTADO Fecha Impresión: 15/01/2014

GANANCIAS Y PERDIDAS Hora Impresión: 23:41:22
Fecha Desde: 01/01/2013 Hasta: 31/12/2013
INGRESOS
VENTAS
VENTAS BRUTAS -6,713,750.00
TOTAL :VENTAS -6,713,750.00
TOTAL :INGRESOS -6,713,750.00
COSTOS
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 180,000.00
COMPRAS NETAS NACIONALES 730,571.43
om
INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS -90,000.00
.c
TOTAL :COSTO DE VENTAS 820,571.43
s
TOTAL :COSTOS 820,571.43
ro
UTILIDAD BRUTA -5,893,178.57
GASTOS OPERACIONALES
fo
.m
GASTOS DE DISTRIBUCION
na
SUELDOS, SALARIOS Y DEMAS BENEFICIOS 55,000.00

tu
GASTOS DE VENTAS 30,000.00

on
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO 43,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 3,016,968.98

yc
TOTAL :GASTOS DE DISTRIBUCION 3,144,968.98

dm
TOTAL :GASTOS OPERACIONALES 3,144,968.98
OTROS INGRESOS Y GASTOS

.a
GASTOS FINANCIEROS
w
w
INTERESES PRESTAMO BANCARIO 468,000.00

w
TOTAL :GASTOS FINANCIEROS 468,000.00
OTROS INGRESOS
INGRESOS POR ALQUILER -400,000.00
TOTAL :OTROS INGRESOS -400,000.00
TOTAL :OTROS INGRESOS Y GASTOS 68,000.00
UTILIDAD NETA -2680209.59

1
CONCLUSIÓN
Al finalizar el registro contable y fiscal de la Empresa Educativa, C. A. pude observar y

asumir la utilidad que puede tener un software contable y administrativo para
cualquier empresa, siendo este un instrumento innovador, eficiente, eficaz y seguro,
donde podemos registrar nuestras transacciones optimizando todos los
procedimientos que hacemos manualmente.
m
En este caso particularmente podemos dar a conocer los resultados contables y
co
financieros de la Empresa Educativa, C. A. Con sus respectivos comprobantes del Libro
s.
Diario, Estado de Resultados y registro de la gestión tributaria al Impuesto al Valor
ro
Agregado (I.V.A). Así mismo dicho sistema tiene la ventaja de hacer la sumatoria
fo
.m
automatizada de todas las transacciones dando también como resultado un pequeño

na
resumen cuantitativo del Estado financiero de la Empresa Educativa, C. A. al final del

tu
ejercicio económico, lo que ahorra tiempo y dinero en cualquier empresa que al

on
hacerlo de forma manual obtendría muchas desventajas en el caso de manejar muchos

yc
volúmenes de información administrativa y contable.

dm
.a
w
En referencia a los resultados de ejercicio económico de la empresa EDUCATIVA C. A.

w
w
se puede observar que se obtuvieron ganancias Netas del 40 % de las ventas durante
todo el ejercicio contable, siendo esto un resultado positivo para la empresa en su
primer año de actividad comercial, Así mismo el costo de ventas se registro en
820.751,43 siendo el 12,22% de las ventas netas y un 26,09% en los gastos de
operación, lo que se recomienda es reducir dichos costos para el próximo ejercicio
económico, puesto que están un poco elevados y puede generar un descontrol para
cumplir con las obligaciones de la empresa.

BIBLIOGRAFÍA
Cantadora Carpio, Fernando. (1996). Sistemas y Procedimientos Contables. McGraw-

Hill Interamericana de Venezuela, S. A.
Universidad Nacional Abierta. (2004). Contabilidad Computarizada: Selección de

Lecturas. Compilador: Lic. Numidia Ugueto. Caracas, Octubre 2004.
m
co
s.
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

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A través de un conjunto de elementos y datos organizados en el software PROANDSYS

correspondientes con sus respectivos comprobantes de ingresos y egresos generado

por las compras y ventas de la Empresa educativa C. A.

El ejercicio fiscal está comprendido en el período del 01 de Enero hasta el 31 de

diciembre de 2013 utilizando la alícuota del 12% en el Impuesto al Valor Agregado

De esta manera se establecerá el registro de un año de operación fiscal y contable de

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Hora Impresión: 23:38:37

Descripción ASIENTO DE APERTURA DE LA EMPRESA EDUCATIVA C.A.

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL APERTURA EF 750000.00 0.00

Descripción PRESTAMO BANCARIO DEL BANCO MILANO

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Contable Cuenta Tipo Número Debe Haber

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA PRESTAMO BANCARIO DEP 2328000.00 0.00

2.1.1.20.10 PRESTAMO BANCO MILANO PRESTAMO BANCARIO 0.00 -2400000.00

Totales: 2400000.00 -2400000.00

Comprobante Fiscal Número: 00000003 Fecha: 01/01/2013

Descripción GASTOS DE CONSTITUCION DEL NEGOCIO Y LEGALIZACION DE LOS LIBROS DE CONTABILIDAD

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA CONSTITUCION CH 8802001 0.00 -80000.00

Totales: 80000.00 -80000.00

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Hora Impresión: 23:38:37

Descripción PAGO ALQUILER DEL LOCAL A INMOBILIARIA SATURNO POR UN AÑO

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA ALQUILER CH 8802002 0.00 -360000.00

Totales: 360000.00 -360000.00

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA SEGURO CH 8802003 0.00 -80000.00

1.1.2.4.10.10 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO SEGURO CH 8802003 80000.00 0.00

Totales: 80000.00 -80000.00

Comprobante Fiscal Número: 00000006 Fecha: 02/01/2013

Descripción COMPRA AL CONTADO

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Contable Cuenta Tipo Número Debe Haber

Totales: 78400.00 -78400.00

Descripción COMPRA A CREDITO

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

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Totales: 90720.00 -90720.00

Descripción PAGA GASTOS DE OFICINA

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Descripción PAGA GASTOS DE VENTAS

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Contable Cuenta Tipo Número Debe Haber

1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL GASTOS VENTAS EF 0.00 -15000.00

Totales: 15000.00 -15000.00

Comprobante Fiscal Número: 00000010 Fecha: 08/01/2013

Descripción LOS ACCIONISTAS HACEN UN NUEVO APORTE A LA EMPRESA

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APORTE DEP 00011245 850000.00 0.00

Totales: 850000.00 -850000.00

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Hora Impresión: 23:38:37

Descripción APERTURA DE CUENTA CORRIENTE EN EL BANCO ALBANIA

Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA APERTURA CTA CTE CH 8802007 0.00 -600000.00

Totales: 600000.00 -600000.00

1.1.1.2.10 BANCO MIRANDA Recibo de Ingreso No. 00000001 COBRO INICIAL

Totales: 595000.00 -595000.00

Comprobante Fiscal Número: 00000013 Fecha: 18/01/2013

Descripción PAGO RESTANTE 20%