EMPRESA MINERA “SANTA JULIA” LTDA.

ANTECEDENTES:

Los industriales Mineros: Ing. Reynaldo Vargas, Lic. Dennis Crespo, y Ing. Alfredo Corrales;
Concesionarios de los Grupos Mineros: Mina San José, Mina La Salvadora, Mina San Juanito,
respectivamente; y en forma voluntaria y de acuerdo a intereses comunes deciden fusionar y
organizar una sola Empresa, la misma que se denominará: EMPRESA MINERA “SANTA JULIA" LTDA.
Aportando todas y cada una de sus concesiones (pertenencias) mineras, como también sus activos
y pasivos, los cuales fueron verificados mediante Auditoría e inventarios, y las disposiciones
vigentes y pertinentes, elaborándose el Balance General e Inicial al 30-09-19; con la que inicia sus
actividades la nueva sociedad.

Mina San José, es un yacimiento de minerales de Zinc, Plomo, y Plata, la producción (explotación),
se realiza bajo el sistema tradicional Subterráneo y la recuperación o concentración mediante el
sistema de Flotación y mesas concentradoras, el promedio de producción mensual se calcula en
240 T.M.B. de Zinc, 180 T.M.B. de Plomo, y 350 K.N. de Plata aproximadamente, y se estima que en
un futuro inmediato se pueda subir la producción en un 30% con aumento de las operaciones en
interior Mina, como la ampliación del Ingenio, de acuerdo a nuevos planes y estudios efectuados.

Mina La Salvadora, es un yacimiento de minerales complejos de Zinc, Plomo y Plata, existiendo

también veneros de Estaño, en la segunda concesión de este grupo minero, El sistema de
Producción (Explotación), es el Subterráneo para la producción de los complejos, siendo la
recuperación y/o concentración mediante el sistema de flotación y lixiviación, y la producción del
Estaño se la realiza por el sistema subterráneo y veneros con el sistema de Open Pit o cielo abierto
utilizando Washing Plant, la recuperación y/o concentración se la efectúa por el sistema
gravimetrico mesas concentradores y el de flotación, el promedio de producción del Estaño es de
80.000 K.B.H. el Zinc de 190 T.M.B. el Plomo de 130 T.M.B. y la Plata de 310 K.N., se calcula un
aumento de la producción de 20 a 30% con la ampliación de las operaciones tanto en interior mina
como en exterior.

Mina San Juanito, es un yacimiento aurífero situado en las márgenes del Río Challana, y el sistema
de Explotación es el de Cielo Abierto u Opent Pit, mediante el dragado y Washing Plant,
la producción promedio es de 40 a 50 kilos mes y se estima que con la ampliación el mejoramiento
de los Equipos y la Maquinaria, la producción puede incrementarse de un 25 a 30% de acuerdo a
los Estudios realizados.

ORGANIZACION:

La nueva Empresa, se organiza bajo Escritura de Constitución Nro. 165/19 y la protocolización se la

efectúa en la Notaria de Fe Publica y de Primera Clase, la misma que es publicada en un periódico
de circulación nacional, de acuerdo a las disposiciones vigentes; La nueva sociedad constituida gira
bajo la Razón Social de EMPRESA MINERA SANTA "JULIA" LTDA. y los socios industriales mineros
son: Ing. Reynaldo Vargas con un aporte de Bs. 175.000,oo con 875 cuotas de participación Bs.
200,oo cada cuota haciendo un 35% de participación, Dennis Crespo con un aporte de Bs.
165.000,oo con 825 cuotas de participación haciendo un 33% de participación, Alfredo Corrales con
un aporte de Bs 160.000,oo con 800 cuotas de participación haciendo un 32% de participación,
pudiendo ser modificado de acuerdo a Balance General, como por venta o transferencia de
acciones futuras, la responsabilidad de los socios como las obligaciones y derechos serán
compartidos de acuerdo a los aportes de capital, se establece también la realización de una
asamblea Ordinaria, en forma anual y otras con carácter extraordinario de acuerdo a la
determinación de los socios; la administración fue conformada de la siguiente manera: Ing.
Reynaldo Vargas como Presidente Ejecutivo, el Lic. Dennis Crespo en el cargo de Gerente General,
el Ing. Alfredo Corrales como Gerente de Operaciones, la Empresa fija su domicilio principal en la
ciudad de La Paz, una regional en la ciudad de Potosí, con las oficinas administrativas
correspondientes en los Grupos mineros de: Mina San José, Mina la Salvadora, y Mina San Juanito.

INICIO DE ACTIVIDADES Y OPERACIONES:

La Empresa inicia sus actividades dentro el plan establecido y la reorganización en la oficina de la

ciudad de La Paz, como también en la Regional de Potosí, y las Operaciones de Producción en los
Centros Mineros como corresponde La fecha de iniciación de las actividades es el 1ro. de octubre
de 2019.

01-10-19 El Gerente General de la Empresa, suscribe un préstamo documentado con el Banco

Nacional de Bolivia de La Paz por $us 150.000,oo por 180 días, con un interés del 14% anual
pagadero en forma bimensual, aclarando que el banco cobra una comisión del 0,4% al desembolso
del préstamo, Bs 720,oo por gastos de formularios, legalización de minutas y otros; el mismo lo
realiza en día; y en la cuenta corriente del mismo banco. y el tipo de cambio del día es de Bs, 7,oo

01-10-19 El Banco Nacional de Bolivia L.P. realiza una transferencia de Bs. 150.000,oo a la regional
del B.N.B. de La ciudad de Potosí, el B.N.B. de La Paz, debitandonos Bs. 120,oo por esta operación.

02-10-19 Se retira fondos del B.N.B. L.P. para la caja Of. La Paz, Bs. 30.000,- se cancela con cheques
del B.N.B. a Atlas Copco S.A. por Bs. 10.000,- Pemsa Bs. 10.000,- Ferretería Globe Bs. 5.000,- Volcán
S.A. Bs. 5.000,- Ricacruz Bs. 5.000,- y Crespo & Cía. 8.340,- Ferretería Mustang Bs. 6.000,- Minesa
S.A. Bs. 5.000,- Comet S.A. Bs. 3.730,- pagos a cuenta y totales deudas pendientes de pago al 30-
09-19.

03-10-19 Se adquiere 2 escritorios por Bs. 6.000,- se cancela el 50% con cheque del B.N.B. La Paz y
el saldo pagadero a 30 días a La Papelera S.R.L., se adquiere de Computer Ltda. 3 computadoras por
Bs 10.800,- 3 impresoras por Bs. 2.100. -; Una maquina fotocopiadora por Bs 8.750,- de las cuales
se cancela Bs 10.000,oo con un cheque del B.N.B. L.P. y el saldo pagadero en tres meses.

03-10-19 El Departamento de adquisiciones, compra suministros (pulpería), de los siguientes

proveedores: Saci S.A. Bs. 187.890.- Trébol S.R.L. Bs. 125.440,- La Competidora Ltda. Bs. 138.445,-
Almacén Popular S.R.L. Bs. 116.890,- y Otros de varios Proveedores por un total de Bs. 125.986,- se
paga el 50% con cheques del B.N.B. L.P. y el saldo al crédito.

04-10-19 El Departamento de Adquisiciones, compra materiales de los siguientes proveedores:

Ricacruz Bs. 214.389,- se paga con cheque del B.N.B. L.P. Bs. 150.000,- y el saldo al crédito,
Ferretería Globe Bs. 167.890,- se cancela el 50% con cheque del B.N.B. L.P. el saldo al crédito de
Pemsa S.A. Bs. 145.734,- se cancela el 50% con cheque B.N.B. L.P. y el saldo al crédito; de Crespo &
Cía. Bs. 113.468,- al crédito; de Y.P.F.B. diesel por Bs. 138.850,- se cancela el total con cheque del
B.N.B. L.P. y otros por Bs. 110.780,- la cual se cancela con cheques del City Bank La Paz.

05-10-19 La Of. De Comercialización, ordena el despacho de 32.000 K.B.H. de concentrados de

Estaño, de Mina la Salvadora, para su entrega y venta a ENAF Vinto, de la ciudad de Oruro, la misma
corresponde al saldo de Inventarios; según Balance Inicial al 30-09-19; valorada en Bs. 230.380,-

05-10-19 El Depto. de Adquisiciones envía suministros y materiales a las minas con el siguiente
detalle:
Suministros (Pulpería)
Mina San Jose: según N.R.
Mina La Salvadora: según N.R.
Mina San Juanito: según N.R.
Materiales
Mina San Jose: según N.R.
Mina La Salvadora: según N.R.
Mina San Juanito: según N.R.
total Bs. 232.700,68
total Bs. 191.449,95
total Bs. 180.195,74
total Bs. 301.231,46
total Bs. 242.001,85
total Bs. 232.033,26

06-10-19 La Of. de Tesorería recepciona los CEDEIMS, por un importe total de Bs126.950,- la misma
corresponde al tramite del mes de agosto/2019, la misma es registrada como corresponde, y a su
vez en el día realiza la negociación de los mismos con el B.N.B. la cual cobra una comisión del 2,3%
por esta operación.

07-10-19 La Of. De Tesorería recepciona un cheque de $us. 60.000,- de ENAF Vinto, el mismo
corresponde al anticipo por la entrega y venta de 32.000 K.B.H. de estaño la misma que es
depositada en B.N.B. L.P.

07-10-19 El departamento de tesorería de la Of. Central retira fondos del B.N.B. L.P. para el envío
de remesas a los centros mineros por un monto de Bs. 120.000,- los cuales son enviados en el día
Bs. 45.000,- a Caja Mina Santa José, Bs.40.000,- a Caja Mina La Salvadora, Bs. 35.000,- a Caja Mina
San Juanito.

08-10-19 La oficina de Comercialización, realiza el despacho de 250,200 K.B.H. de concentrados de

Zinc y Plata, los mismos que corresponden a los saldos de inventarios; según Balance Inicial al 30-
09-10; Valorada en Bs. 393.890,oo elaborándose la correspondiente Liquidación Provisional N
101/19 como sigue: Comprador: Asociated Metals Inc.,
HUMEDAD: 2.5% MERMA: 1,4% LEYES: Zn. 49,8% Ag. 12,16 D.M. COTIZACIONES: Zn $us. 0,48 la
Libra Fina, Ag. $us. 5,45 La Onza Troy, GASTOS de FUNDICION $us. 56,4 la Tonelada Neta Seca,
PENALIZACIONES por impurezas: 1,8% de As, 1,5% de Sb, 1,2% Bi, libres de penalización $us. 2,85
por 1% por T.N.S., (Resultados de los análisis: 2,5% As, 2,7% Sb, 2,3% Bi), por otra parte, la Of. De
Comercialización efectúa las siguientes provisiones según cálculos para los GASTOS DE
COMERCIALIZACION:
Fletes Marítimos $us. 3.979,-
Seguros $us. 1.655,-
Análisis $us. 930,-
Pesajes y Muestreos $us. 674,-
Comisiones $us 1.120,-
Gastos Consulares $us. 395,-
Otros $us. 350,-
ANTICIPO 85% sobre el Valor Neto, se calcula las Regalías o A-I.U.E. de acuerdo a la Ley Nº 535, la
misma que es pagada con cheque del City Bank La Paz, efectuándose la correspondiente
Liquidación, y los registros que corresponden. (ver cuadro No. 1).

08-10-19 El Gerente General de la Empresa, firma un contrato con la Empresa Cónsul-mines S.R.L.
por $us 60.000,- para la realización de trabajos de Prospecciones en las áreas colindantes a Mina
San José, cancelando un anticipo de $us 20.000,- a la firma del contrato entregando la factura
correspondiente, y el saldo será cancelado de acuerdo al avance de los trabajos y los
correspondientes informes.
09-10-19 El Departamento de Adquisiciones realiza la apertura del acreditivo correspondiente para
la importación de los siguientes repuestos y materiales:

Vulco S.A. Chile Repuestos y partes para Flotación. $us. 22.340,-

Fima S.A. Perú Bolas de Acero para Molinos de 3" y 4" 60.000 K.N. $us. 35.350, -
Pemsa S.A. Argentina. Nitrato de Amonio 36.00 K.N. $us. 23.850,-

Los materiales serán importaciones CIF Potosí, efectuándose los pagos mediante el City Bank. L.P.
previo los trámites pertinentes y como corresponde.

09-10-19 La Cía. Asociated Metals, hace él depósito del 85% del valor provisional de la Liquidación
Provisional Nro. 101/19, de acuerdo al contrato establecido, el importe es depositada en nuestra
cuenta corriente del City Bank New York, y a su vez esta realiza una transferencia del total del
anticipo al City Bank de La Paz, la cual es confirmada por fax.

10-10-19 Se efectúan pagos a cuenta de las facturas comerciales pendientes de pago al 30-09-05;
moneda extranjera: $us. 10.000,- Ferrocarril Antofagasta a Bolivia, $us, 10.000,- Empresa Andina
de Ferrocarriles, $us. 5.000,- a Transit Mar, $us. 12.500,- a Metal Mar, $us 1.000,- a Alfred Knight
Int. todos con cheques del City Bank La Paz.

11-10-19 La Of. Central de La Paz, recepciona la Liq. Final Nro. 0038 de Asociated Metals y Minerals
Inc., la cual corresponde a una venta anterior (gestión pasada), siendo contabilizada en el día y
como corresponde, y de acuerdo a la Liquidación Provisional adeuda a la Empresa un saldo de $us
18.480,14 (ver cuadro No. 2).

12-10-19 Asociated Metals y Min. Efectúa el deposito de $us. 15.287,25 saldo de la liquidación final
Nro. 0038 al City Bank de New York.

12-10-19 Abendroth, nos informa de la llegada del Sulfato de Cobre, a la Aduana de

Potosí,(Importación que corresponde a la gestión anterior) por lo que se solicita los servicios de la
Agencia Aduanera "Sumaj Orcko" Ltda., para la nacionalización correspondiente; por la que se
cancela la suma de Bs. 11.969,50 por la desaduanización ( Bs 6.712,24 corresponde al pago del IVA
Bs 5.257,26 al Arancel Aduanero y otros) Bs.1.498,50 a la Agencia por los servicios, los mismos que
se cancelan con cheques de B.N.B. de Potosí.

13-10-19 La Agencia Of. Potosí realiza compras de Pulperías por Bs. 89.710,- y Materiales por Bs.
140.345,oo cancelando el 50% con cheques del B.N.B. Potosí, y el saldo al crédito: Comercial Potosí
Bs. 44.855,oo y Ferretería Perno Bs. 70.172,50 respectivamente.

14-10-19 La Agencia Of. Potosí, envía Pulpería y Materiales de acuerdo al siguiente detalle:

Pulpería:
Mina San José N.R. Nos. 01 al 03 por Bs. 46.828,70
Mina La Salvadora N.R. Nos. 01 al 04 por Bs. 31.219,-

Materiales:
Mina Santa José N.R. Nos. 01. al 03 por Bs. 73.260,-
Mina La Salvadora N.R. Nos. 01 al 03 por Bs. 48.840,15

14-10-19 La Of. Central de La Paz, recepciona la documentación MINESA S.A. por la importación de
Bolas de Acero La cual corresponde a la gestión pasada, se efectúa los siguientes pagos:
desaduanización Bs. 17.560,- (Bs 6.988,93 corresponde al pago del IVA Bs 10.571,07 al Arancel
Aduanero y otros)y Bs. 1.886,- a la Agencia Aduanera ALFA S.R.L. con cheques del City Bank L.P.

15-10-19 El Depto. de Adquisiciones de Of. Central Contrata los servicios de una agencia de
transporte para el envío de los materiales importados (Bolas de Acero), La Paz-Potosí-Mina La
Salvadora, se paga la suma de Bs. 4.123,50 por este servicio, por otra parte, se elabora la Hojas de
Costos de los Materiales importados: MINESA S.A. Bolas de Acero, ABENDROTH INTERN. Sulfato de
cobre, se realiza las Notas de Remisión respectiva a los Almacenes de Mina La Salvadora bolas de
acero, y a los Almacenes de Mina San José sulfato de cobre.

16-10-19 La Of. Central de La Paz, recepciona la producción de la primera quincena de Mina San
Juanito, la cual alcanza a 18,971 K.N. de oro, la misma que es entregada a la Comercializadora
ORBOL LTDA, de acuerdo a un convenio de comercialización, la cotización por onza Troy en el día
es $us. 985,- por esta entrega Orbol Ltda., entrega un anticipo de $us. 400.000,- la cual es
depositada en el Banco Nacional de Bolivia de La Paz, se contabiliza el Anticipo, aclarando que al
finalizar el mes se contabilizara con la producción de la segunda quincena y el costo de las ventas
como corresponde.

16-10-19 La Of. Central de La Paz recepciona facturas pendientes de pago por servicios y gastos en
la exportación
de minerales (corresponde a la Liq. Provisional No. 101/19 de Asociated Metals Inc.), de las
siguientes Empresas:

F.C.A.B. por servicios de transporte de Min. $us. 4.635,-

ALFRED KNIGTH ensayes y análisis $us. 945,-
TRANSIT MAR Por supervisión y desc. y alm. $us. 2.385,-

F.C.A. Por fletes transp. de Minerales $us. 6.380,-

LABORATORIOS CAP S.R.L. análisis $us. 890,-

Se efectúa los registros y la contabilización respectiva.

16-10-19 El Depto. de Adquisiciones compra 2 Vehículos de Toyota Ltda. Una Camioneta para uso
exclusivo de la Of. de adquisiciones por $us. 23.000,- y Un Jeep Para uso exclusivo de Mina San
Juanito por $us. 26.000,- cancelando el 50% con cheque del B.N.B. de La Paz, y el saldo a 12 meses
crédito.

17-10-19 El departamento de adquisiciones realiza las siguientes compras y de Remate del Banco
Nacional de Bolivia los siguientes Bienes:

1.- Una correa transportadora Bs. 85.961,28

2.- Un equipo completo grupo electrógeno " 76.985,84
3.- Una compresora " 63.722,-
4.- Cuatro Perforadoras completas " 24.739,84
5.- Seis carritos metaleros “ 41.313,60
6.- 400 paradas. Línea de cauville y acces. " 111.136,-
7.- Una chancadora " 74.473,20
8.- Un molino ruso " 83.835,20
9.- Una criba vibradora " 65.775,60
10.- 600 mtrs. cañería de 3" " 46.206,-

Se cancela con un cheque del B.N.B. L.P.

Aclarando que los ítems 1, 4, 6, 8, son enviados a Mina San José, los ítems 3, 5, 7, son enviados a
Mina La Salvadora, los ítems 2, 9, 10 son eviados a Mina San Juanito, con sus correspondientes
Notas de Remisión.

17-10-19 Se retira fondos del B.N.B. L.P. para envío de remesas a las minas de acuerdo al siguiente
detalle:

Caja Mina San Jose Bs. 50.000,-

Caja Mina La Salvadora Bs. 45.000,-
Caja Mina San Juanito Bs. 40.000,-

18-10-19 Se cancela con un cheque del B.N.B. L.P. Bs. 50.000,- préstamo documentado del Banco
Industrial S.A. y Bs. 18.825,oo intereses devengados.
19-10-19 La oficina central contrata los servicios de la Cía. Boliviana de Seguros S.A. pólizas de
seguros de automotores para los vehículos recientemente adquiridos de Toyota Ltda. nos cobran:
Camioneta de Adquisiciones $us 255,oo y $us. 310,oo al Jeep de Mina San Juanito, se cancela con
cheque del City Bank La Paz..

20-10-19 Importadora Martínez, nos hace llegar el lote de Material Eléctrico; por el cual se dio un
adelanto de Bs. 2.250,oo nos hace llegar la factura por el importe total de Bs. 29.345,oo la cual es
contabilizada en el día y como corresponde, la diferencia es cancelada en efectivo.

21-10-19 La Oficina Central recepciona la Liquidación Final Nº 1552/16 de ENAF Vinto, por la
venta de 32.000
K.B.H. de Estaño en fecha 08-10-16; la misma se contabiliza en el día y como corresponde, el
saldo el depositado en el B.N.B. de La Paz (ver cuadro No. 3).

22-10-19 El Depto. de Adquisiciones de la Of. Central realiza Compras de Materiales por un Importe
total de Bs. 373.548,- y Pulperías por Bs. 352.856,- todas con Notas fiscales, las cuales son pagadas
con cheques de City Bank La Paz, para el envío a las Minas de acuerdo al siguiente detalle:

Suministros (Pulperías)
Mina San José sg. N.R. total Bs. 110.906,27
Mina La Salvadora sg. N.R. total Bs. 102.282,08
Mina San Juanito sg. N.R. total Bs. 93.796,37

Materiales
Mina San José Sg. N.R. total Bs. 114.146,42
Mina La Salvadora Sg. N.R. total Bs. 108.564,02
Mina San Juanito Sg. N.R. total Bs. 102.276,32

23-10-19 La oficina central cancela con cheques del City Bank L.P. los aportes que corresponde a
C.N.S. Bs. 19.357,- Aportes AFP Futuro Bs. 14.938,- Aportes AFP Previsión Bs. 22.360,- s R.C. IVA Bs.
1.778,- también se cancela Finiquitos por pagar Bs. 13.799,-

24-10-19 Se cancela a ATLAS COPCO S.A. Bs. 100.000,- crédito que corresponde al grupo
Electrógeno, a CIBO S.A. Bs. 100.000,- amortizando crédito que corresponde al Equipo Pesado, con
cheque del City Bank L.P.
25-10-19 La oficina central, recepciona la Liquidación Final de Orbol S.R.L., por la venta de 21,971
K.N. en fecha 16-10-16, la misma que es contabilizada como corresponde (ver cuadro No.4). El
saldo de la Liquidación es depositado en el B.N.B. L.P.

25-10-19 Caja of. La Paz, cancela a S.I.N. las patentes Mineras pendientes de pago de Mina La
Salvadora por Bs. 2.865,- Mina San Juanito Bs. 2.205,-

26-10-19 Agencia Of. Potosí entrega al personal de Of. Potosí, pulpería por un importe total de Bs.
3.105,- para ser descontado en planilla de octubre/19
27-10-19 Caja of. Central efectúa los siguientes pagos:
Gastos de impuestos y timbres varios Bs. 1.322,oo
Gastos de representación Bs. 1.780,oo
Servicios Aéreos por pasajes Bs. 1.690,oo
Gastos de movilidades Bs. 332,oo
Servicios de te y refrigerio Bs. 365,oo
Otros gastos menores Bs. 186,oo

28-10-19 La Gerencia ordena a la oficina de comercialización efectuar la Liq. Provisional del lote Zn-
Pb-Ag.-102/19; para Elkington Coopes Inc. 250.600 K.B.H. de complejos de Zn, Pb, Ag., saldo del
inventarios al 30-09-16; y parte de la Producción de Octubre/19; de Mina San José de acuerdo con
los siguientes datos: LEYES: Zn 46,60% Pb 29,32% Ag. 11,85 D.M. HUMEDAD: 2,9% aprox. MERMA:
1,5% aprox. COTIZACIONES: Zn $us. 0,56 la Libra Fina, Pb $us. 0,38 la L.F., Ag. $us. 6,98 la Onza
Troy, GASTOS DE FUNDICION: $us. 69,70 la T.N.S., PENALIZACION: impurezas 1,2%

de As, 1,5% de Sb, 1,4% Bi libres de penalización $us. 2,87 por 1% por T.N.S. (Resultados de los
análisis: 3,1% As,
2,4% Sb, 2,9% Bi), ANTICIPO: 85% sobre el valor neto de la Liquidación, por otra parte, la Of. De
Comercialización efectúa las siguientes provisiones según cálculos para los GASTOS DE
COMERCIALIZACION:
Fletes Marítimos $us. 3.985,-
Seguros $us. 1.659,-
Análisis $us. 935,-
Pesajes y Muestreos $us. 678,-
Comisiones $us 1.123,-
Gastos Consulares $us. 395,-
Otros $us. 350,-

Se debe efectuar el cálculo de las Regalías Mineras de acuerdo a las disposiciones legales, y el pago
mediante el City Bank de L.P. El costo del mineral exportado será contabilizado una vez se
recepcione los informes técnicos de mina San José, y los Resultados de los Costos de Producción
del mes de octubre/16, (ver cuadro No.5)

30-10-19 La Oficina Central recibe la confirmación del deposito del anticipo al City Bank de New
York sg. Liquidación Provisional, del Lote Zn-Pb-Ag.-102/19, se realiza el traspaso de la totalidad del
anticipo al City Bank La Paz,

31-10-19 De acuerdo con el cronograma de Operaciones y Trabajos que efectúa la Empresa Minera
"Santa Julia" Ltda. Los centros y/o grupos Mineros de la Empresa, deben remitir toda la
Documentación Contable, a la Oficina Central de la ciudad de La Paz, para su correspondiente
contabilización; al igual que todos los informes Técnicos de acuerdo al siguiente detalle:

- Los Movimientos de Cajas y Fondos de Caja chica de: Of. Agencia Potosí, Caja Mina San
 José, Mina La Salvadora, y Mina San Juanito.

- Los Movimientos de Pulperías: Mina San José, Mina La Salvadora y Mina San Juanito.

- Los Movimientos de Almacenes: Mina San José, Mina La Salvadora

Mina San Juanito.

- Planillas de: Agencia Of. Potosí, Mina Santa Rita, Mina La Salvadora, Mina San Juanito.

Los Informes Técnicos de Producción:

Mina San José 288,450 K.B.H. de concentrados de Zn, Ag., y Pb, con 2,9% aproximado de humedad,
con las siguientes leyes: 48,30% de Zn, 12,32 D.M. de Ag., y 24,30% de Pb.

Mina La Salvadora 208,985 K.B. de Zn, Ag., y Pb, con 2,8% aproximado de humedad, y las siguientes
leyes: 47,56% de Zn, 10,45 D.M. de Ag., y 22,75% de Pb. y 72.340 K.B.H. de Sn con una Ley de 45,60%
aproximadamente.

Mina San Juanito Alza Primera Quincena 18,971 gramos de Au, y Alza segunda Quincena 18.876
gramos de Au.

31-10-19 El Departamento de Contabilidad, recepciona toda la documentación de la Oficina central

La Paz, de acuerdo al siguiente detalle:

- Documentación de Bancos Moneda Nacional y Moneda Extranjera (contabilizadas).

- Caja Oficina La Paz, las cuales ya fueron contabilizadas.
- Copias de las Notas de Remisión por los envíos de Materiales y Pulperías. para su
correspondiente revisión y
control contable.
- Planilla de Oficina La Paz, para su correspondiente contabilización.
- Facturas y otros Documentos Contables que son requeridos por la Of. de Contabilidad.

El Departamento de Contabilidad, efectúa los correspondientes registros contables, las

mayorizaciónes, como los asientos que faltan, los traspasos y ajustes como ser:
- Los registros de los cargos diferidos calculándose en la misma en 2 años, y la parte
correspondiente al mes.

- Los registros correspondientes al agotamiento de las Propiedades Mineras, y las

depreciaciones del Activo fijo de acuerdo a los siguientes porcentajes: Propiedades Mineras
2,5% Edificaciones
2,5%, Maquinaria y Equipo 12,5%, Equipo Pesado 25%, Washing Plant 12,5%, Plantas Eléctricas
12,5%,
Herramientas 25%, Vehículos 20%, Muebles y Enseres 10%, Equipo de Campamento 25%.

- Se realiza las provisiones correspondientes para los pagos de Intereses: Letras y Documentos y
Otros el 18%, Prestamos a L. Plazo Letras y Documentos 15%.

Una vez finalizado con todos los asientos de Diarios, las mayorizaciones y los pases a los registros
auxiliares se deben elaborar los correspondientes estados financieros, la misma que debe ser
presentado por los alumnos como el trabajo practico (buró), y considerando lo sigue:

01.- Registros Diarios (Comprobantes de Diarios)

02.- Registros de Mayores
03.- Registros Auxiliares
04.- Balance de Sumas y Saldos y/o Balance de Saldos
05.- a) Balance General
b) Estado de Pérdidas y Ganancias
c) Estado de Resultados Acumulados
d) Estado de Cambios de la Situación Financiera
06.- Gastos Administrativos
a) Gastos Generales Of. La Paz
b) Gastos Agencia Potosí
07.- Costos de Producción
a) Mina San Jose
b) Mina La Salvadora
c) Mina san Juanito
08.- Anexos:
a) Estados de Cuentas por Cobrar
b) Estados de Cuentas por Pagar
c) Otros Estados Importantes
CUADRO Nº 1

Empresa Minera "Santa Julia" Ltda.

LA PAZ - BOLIVIA

LIQUIDACION PROVISIONAL No. 101/19

Cantidad: 250.200 K.B.H.: Concentrados de: Zinc y Plata

Humedad: 2,5% Merma: 1.4%
LEYES: Zinc: 49,8%. Plata: 12,16 D.M
COTIZACION: Zinc $us. 0,48 L.F. Plata $us. 5,45 Oz Troy
GASTOS DE FUNDICION: $us. 56,40 la T.N.S.

CANTIDAD:240.530 K.N.S.

VALORIZACION:
Zinc 119.784 K.F. X 2,20462 = 264.078 L.F. X $us. 0,48 = $us 126.757,44
Plata 292.484 Grs.: 31,10 = 9.405 O.T. X $us. 5,45 $us. 51.257,25
$us. 178.014,69

GASTOS DE FUNDICION:
240,53 T.N.S. X $us. 56,40 = $us. 13.565,89

PENALIZACIONES:
240,53 T.N.S. X $us. 8,55 = $us. 2.056.53 $us. 15.622,42
$us. 162.392,27
GASTOS DE COMERCIALIZACION:
Fletes Marítimos $us. 3.979,-
Seguros $us. 1.655,-
Análisis $us. 930,-
Pesajes y Muestreos $us. 674,-
Comisiones $us 1.120,-
Gastos Consulares $us. 395,-
Otros $us. 350,- $us. 9.103,-
VALOR NETO $us. 153.289,27
ANTICIPO $us. 130.295,88

SALDO A FAVOR DE LA EMPRESA MINERA $us. 22.993,39

La Paz, 8 de octubre de 2019

CUADRO No. 2

ASOCIATED METALS Y MINERALS INC.

Fecha: 11-10-19

LIQUIDACION F I N A L Nro. 0038

Señores:
Empresa Minera "Santa Julia" Ltda.
LA PAZ - BOLIVIA

CREDITO
168.000 K.N.: Concentrados de: Zinc y Plata

LEYES: 43,5% de Zinc: 12,15 D.M. de Plata

COTIZACION: Zinc $us. 0,56 L.F. Plata $us. 5,18 Oz Troy

VALOR
Zinc 73.080 K.F. X 2,20462 = 161.114 L.F. X 0,56: $us. 90.223,84
Plata 204.120 Gs.: 31,10 = 6.563 O.T. X 6,18: $us. 40.559,34 $us.130.783,18
-------------------
$us.130.783,18
GASTOS DE FUNDICION
168 T.N.S. X $us. 39,17 = $us. 6.580,56
PENALIZACIONES
168 T.N.S. X $us. 10,82 $us. 1.817,76 $us. 8.398,32
$us. 122.384,86
Menos:
Pesajes y Muestreos $us. 680,oo
Análisis " 835,oo
Seguros " 459,oo
Fletes Marítimos " 2.495,oo
Comisiones " 820,oo
Gastos Consulares 395,oo
Otros " 250,oo $us. 5.934.oo
VALOR FINAL $us. 116.450,86

ANTICIPO: Seg. Liq. Provisional del 23-07-19 $us. 101.163,61

SALDO A FAVOR DE LA NUEVA EMPRESA MINERA $us. 15.287,25

CUADRO No 3

EMPRESA NACIONAL DE FUNDICION

Oruro – Bolivia

LIQUIDACION FINAL No. 1552/19

Mina : La Salvadora Mineral: Estaño REG. NRO. Sn-1025

Depto: Potosí Provincia Cantón:
Vendedor: Empr. Minera Santa Julia Ltda. Dirección:
Cantidad: 32.000 K.B.H. de Sn Cotización: $us. 2,89 L.F.

Certificado E.N.A.F.: 48,4% Certificado Vendedor: 48,5%

Lote K.B.H. HUM, K.N.S. LEY K.F. L.F.

Sn-1025 32.000 1,4% 31.552 48,4% 15.271 33.667
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
DEBE HABER
Bs. Bs.
VALOR: $US. 97.297,63 por Bs. 7,07 687.894,24

COSTO DE TRATAMIENTO:
$US. 10.690,32 75.580,56

PENALIDADES:
$US. 721,41 5.100,37
GASTOS DE REALIZACION:
$US. 1.844,20 13.038,49

SEGUROS:
$US. 246,24 1.740,92

IMPUESTOS: ICM-IUE
$US. 948,07 6.702,85

ANTICIPO:
$US. 60.000,oo 424.200,oo
687.894,24 526.363,19
SALDO A FAVOR DE LA EMPR. MIN. STA. JULIA 161.531,05
-------------- --------------
687.894,24 687.894,24
======== ========
Oruro, 21 de octubre 2019
CUADRO No. 4

ORBOL S.R.L.

L I Q U I D A C I O N Nro. 0087/19

Mina: San Juanito Mineral: Oro

Departamento: La Paz Vendedor: Empr.Min."Santa Julia” Ltda.
Provincia: Larecaja Dirección: Edif. 16 de julio
Cotización: $us. 985,- Onza Troy

CERTIFICADO ORBOL S.R.L. CERTIFICADO DEL VENDEDOR

Ley: 95,25 de Au, Cert.59/93 Ley: 96,48 de Au, Cert. 234 CAP

F. de Entrega F. de Muestreo No.Lote K.B. K.N. L e y K.F. O.T

16-10-10 17-10-10 0012 18,971 18,968 95,25 18,067 580,93
Precio
$us. 572.216,05

VALORIZACION DEBE HABER

$us. 572.216,05 X 7,07 4.045.567,47

COMISIONES:
0,75% s/Valor Oficial: $us. 4.291.62 30.341,75

ENTIDADES PRIVADAS:
0,5% Cam. Nal. De Comerc. $us. 2.861,08 20.227,84
0,25% Cam. Dep.de Comerc. $us. 1.430,54 10.113,92

GASTOS DE COMERCIALIZACION:
$us. 8,30 por O.T. = $us. 4.821,72 34.089,56

OTROS:
Varios Form. $us. 214,oo 1.512,98
Retenciones I.C.M. – IUE $us. 24.033,07 169.913,80

ANTICIPOS: $us. 400.000 2.828.000,oo

4.045.567,47 3.094.199,85
SALDO A FAVOR DE VUESTRA EMPRESA 951.367,62
4.045.567,47 4.045.567,47

La Paz, 25 de octubre de 2.019

CUADRO No. 5

Empresa Minera "Santa Julia" Ltda.

LA PAZ - BOLIVIA

LIQUIDACION PROVISIONAL No. 102/19

Cantidad: 250.600 K.B.H.: Concentrados de: Zinc, Plomo y Plata

Humedad: 2,9% Merma: 1.5%
LEYES: Zinc: 46,6% Plomo: 29.32% Plata 11,85 D.M.
COTIZACION: Zinc $us. 0,56 L.F. Plomo $us. 0,38 L.F. Plata $us. 6,98 Oz Troy
GASTOS DE FUNDICION: $us. 69,70 la T.N.S.

CANTIDAD:239.683 K.N.S.

VALORIZACION:
Zinc 111.692 K.F. X 2,20462 = 246.238 L.F. X $us. 0,56 = $us. 137.893,28
Plomo 70.275 K.F. X 2,20462 = 154.930 L.F. X $us. 0,38 = $us. 58.873,40
Plata 284.024 Grs.: 31,10 = 9.133 O.T. X $us. 6,98: $us. 63.748,34
-------------------
$us. 260.515,02
GASTOS DE FUNDICION:
239,683 T.N.S. X $us. 69,70 = $us. 16.705,91
PENALIZACIONES:
239,683 T.N.S. X $us. 12,34 = $us. 2.957.69 $us. 19.663,60
$us. 240.851,42
GASTOS DE COMERCIALIZACION:
Fletes Marítimos $us. 3.985,oo
Seguros $us. 1.659,oo
Análisis $us. 935,oo
Pesajes y Muestreos $us. 678,oo
Comisiones $us 1.123,oo
Gastos Consulares $us. 395,oo
Otros $us. 350,oo $us. 9.125,oo
-------------------
VALOR NETO $us. 231.726,42
ANTICIPO $us. 196.967,46
SALDO A FAVOR DE LA EMPRESA MINERA $us. 34.758,96

La Paz, 28 de octubre de 2019