REGIMEN DE ACTIVIDADES EMPRESARIALES Y PROFECIONALES

PAGOS PROVISIONALES DE ISR DEL EJERCICIO 2021

1. ELABORAR CÉDULA DE PAGOS PROVISIONALES DE ISR PERSONAS FISICAS CON ACT. EMPRESARIALES Y PROFESIONALES

MESES ENERO FEBRERO

CONCEPTO
INGRESOS DEL MES 50,750.00 13,400.00
INGRESOS ACUMULADOS 50,750.00 64,150.00

DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL MES 20,320.00 8,540.00

MENOS: DEDUCCIONES ACUMULADAS 20,320.00 28,860.00

MENOS: PTU PAGADA EN EL EJERCICIO - -

MENOS: PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIO ANTERIORES - -
IGUAL: BASE PARA PAGO PROVISIONAL 30,430.00 35,290.00
MENOS: LIMITE INFERIOR 26,988.51 26,762.95
IGUAL: EXCEDENTE S/LIMITE INFERIOR 3,441.49 8,527.05
POR: % PORCENTAJE DE LA TARIFA 0.2352 0.2136
IGUAL: IMPUESTO MARGINAL 809.44 1,821.38
MÁS: CUOTA FIJA 4,323.58 2,834.24
IGUAL: ISR A CARGO 5,133.02 4,655.62

MENOS: PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES 5,133.02

MENOS: RETENCIÓN DE ISR - -

IGUAL: PAGO PROVISIONAL DEL MES 5,133.02 -

2. RESPONDER ¿ A CUANTO ASCIENTE SUS PAGOS PROVISIONALES DE ISR MENSUAL POR LOS CUATRO MESES PENDIENTES?
ROFECIONALES
CIO 2021

EMPRESARIALES Y PROFESIONALES

MARZO ABRIL

65,900.00 84,320.00
130,050.00 214,370.00

38,750.00 67,560.00
67,610.00 135,170.00

- -
- -
62,440.00 79,200.00
40,144.42 53,525.89
22,295.58 25,674.11
0.2136 0.2136
4,762.34 5,483.99
4,251.36 5,668.48
9,013.70 11,152.47

5,133.02 9,013.70

- -

3,880.68 2,138.77

OR LOS CUATRO MESES PENDIENTES?