FLUJO DE CAJA

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE

DETALLE JULIO 2012 2012 2012 2012
Saldo inical 20,000 57,100 67,846
116,361
INGRESOS
Ventas al contado 100,000 120,000 150,000
120,000
Cobranzas ventas al crédito 50,000 110,000 135,000
135,000
Otros Ingresos
Total Ingresos 150,000 230,000 285,000
255,000
EGRESOS
Pago a proveedores (80,000) (170,000) (185,000)
(185,000)
compras del mes (80,000) (90,000) (95,000)
(90,000)
pagos compras mes anterior (80,000) (90,000)
(95,000)
Pagos al personal (26,100) (26,100) (26,100)
(26,100)
Pago de tributos (15,054) (18,585)
(27,427)
IGV (5,064) (7,917)
(15,742)
Pagos a cuenta (3,390) (4,068)
(5,085)
Essalud (2,700) (2,700)
(2,700)
ONP (3,900) (3,900)
(3,900)
Pago de servicios (6,800) (8,100) (6,800)
(6,100)
otros pagos
Total egresos (112,900) (219,254) (236,485)
(244,627)
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 57,100 67,846 116,361
126,734
FINANCIAMIENTO
Préstamos obtenidos
Amortización
Intereses
Total Financiamiento
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 57,100 67,846 116,361
126,734
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
2012 2012
126,734 109,944 20,000
0
100,000 120,000 710,000
110,000 110,000 650,000
0
210,000 230,000 1,360,000
0
(175,000) (165,000) (960,000)
(85,000) (80,000) (520,000)
(90,000) (85,000) (440,000)
(26,100) (58,800) (189,300)
(18,890) (13,529) (93,485)
(8,222) (3,539) (40,484)
(4,068) (3,390) (20,001)
(2,700) (2,700) (13,500)
(3,900) (3,900) (19,500)
(6,800) (12,200) (46,800)
0
(226,790) (249,529) (1,289,585)
109,944 90,415 90,415
0
0
0
0
0
109,944 90,415 90,415
 ZEVASOL CONTADORES CONSULTORES Y AUDITORES
S.A.C
FLUJO DE CAJA
JULIO - 2012 A DICIEMBRE
2012

AGOSTO SETIEMBRE
OCTUBRE
DETALLE JULIO 2012 2012 2012 2012
Saldo inical 150,000 155,400 99,601
323,352
INGRESOS
Ventas al contado 180,000 210,000 168,000
180,000
Cobranzas ventas al crédito 60,000 130,000 126,000
116,000
Otros Ingresos 300,000
Total Ingresos 240,000 340,000 594,000
296,000
EGRESOS
Pago a proveedores (180,000) (255,000) (220,500)
(222,000)
compras del mes (135,000) (157,500) (126,000)
(135,000)
pagos compras mes anterior (45,000) (97,500) (94,500)
(87,000)
Pagos al personal (34,800) (34,800) (34,800)
(34,800)
Pago de tributos (17,000) (24,899) (27,149)
(23,644)
IGV (7,000) (11,014) (12,417)
(10,098)
Pagos a cuenta (3,000) (5,085) (5,932)
(4,746)
Essalud (3,600) (3,600)
(3,600)
ONP (7,000) (5,200) (5,200)
(5,200)
Pago de servicios (2,800) (6,100) (3,800)
(5,100)
otros pagos
Adquisición del inmueble (400,000)
Total egresos (634,600) (320,799) (286,249)
(285,544)
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO (244,600) 174,601 407,352
333,808
FINANCIAMIENTO
Préstamos obtenidos 400,000
Amortización (60,000) (70,000)
(80,000)
Intereses (15,000) (14,000)
(11,000)
Total Financiamiento 400,000 (75,000) (84,000)
(91,000)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 155,400 99,601 323,352
242,808
S Y AUDITORES S.A.C

E 2012

NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

2012 2012
242,808 165,660 150,000
0
228,000 240,000 1,206,000
136,000 156,000 724,000
300,000
364,000 396,000 2,230,000
0
(273,000) (297,000) (1,447,500)
(171,000) (180,000) (904,500)
(102,000) (117,000) (543,000)
(34,800) (89,350) (263,350)
(24,548) (28,390) (145,630)
(10,663) (13,149) (64,341)
(5,085) (6,441) (30,289)
(3,600) (3,600) (18,000)
(5,200) (5,200) (33,000)
(8,800) (22,200) (48,800)

(400,000)
(341,148) (436,940) (2,305,280)
265,660 124,720 74,720
0
400,000
(90,000) (100,000) (400,000)
(10,000) (10,000) (60,000)
(100,000) (110,000) (60,000)
165,660 14,720 14,720
 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

SALDO INICIAL + INGRESOS - EGRESOS

OJO Sin considerar préstamos y amortizaciones

1. Presupuesto de ventas
2. Presupuesto de compras
3. Presupuesto de personal
4. Presupuesto de gastos operativos
5. Presupuesto de impuestos por pagar (IGV, PAGOS A CUENTA, ESSALUD, ONP)
6. Financiamiento

1. PRESUPUESTO DE VENTAS

VENTAS AL VENTAS AL COBRANZAS

DETALLE TOTAL VENTAS CONTADO CRÉDITO VENTAS
CRÉDITO TOTAL COBRANZA

Jan-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00

12,500.00 112,500.00
Feb-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Mar-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Apr-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
May-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Jun-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Jul-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Aug-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Sep-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Oct-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Nov-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00
Dec-17 112,500.00 100,000.00 25,000.00
12,500.00 112,500.00

2. PRESUPUESTO DE COMPRAS

PAGO DE
COMPRAS AL COMPRAS AL
TOTAL PAGOS
DETALLE TOTAL COMPRAS COMPRAS AL
CONTADO CRÉDITO
EFECTUADOS
CRÉDITO
Jan-17 150,000.00 100,000.00 50,000.00
25,000.00 125,000.00
Feb-17 105,000.00 70,000.00 35,000.00
17,500.00 87,500.00
Mar-17 75,000.00 50,000.00 25,000.00
12,500.00 62,500.00
 Apr-17 75,300.00 50,200.00 25,100.00
12,550.00 62,750.00
May-17 45,750.00 30,500.00 15,250.00
7,625.00 38,125.00
Jun-17 61,200.00 40,800.00 20,400.00
10,200.00 51,000.00
Jul-17 153,000.00 102,000.00 51,000.00
25,500.00 127,500.00
Aug-17 120,000.00 80,000.00 40,000.00
20,000.00 100,000.00
Sep-17 105,000.00 70,000.00 35,000.00
17,500.00 87,500.00
Oct-17 90,000.00 60,000.00 30,000.00
15,000.00 75,000.00
Nov-17 184,500.00 123,000.00 61,500.00
30,750.00 153,750.00
Dec-17 150,000.00 100,000.00 50,000.00
25,000.00 125,000.00
3. PLANILLA DE REMUNERACIONES PROYECTADA

DETALLE SUELDO DEL MES GRATIF ONP 13% NETO A PAGAR

ESSALUD 9%

Jan-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00

3,600.00
Feb-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Mar-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Apr-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
May-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Jun-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Jul-17 40,000.00 43,600.00 5,200.00 78,400.00
3,600.00
Aug-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Sep-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Oct-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Nov-17 40,000.00 5,200.00 34,800.00
3,600.00
Dec-17 40,000.00 43,600.00 5,200.00 78,400.00
3,600.00

4. PRESUPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS

DETALLE GASTOS VARIOS

Jan-17 2,800.00
Feb-17 6,200.00
Mar-17 3,500.00
Apr-17 13,000.00
May-17 12,000.00
Jun-17 5,600.00
Jul-17 10,250.00
Aug-17 10,980.00
Sep-17 11,710.00
Oct-17 12,440.00
Nov-17 13,170.00
Dec-17 13,900.00
 TOTAL
TRIBUTOS
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00
8,800.00