inserte logo y argumento de la empresa

PLAN DE NEGOCIOS

ESCRIBA EL NOMBRE DE SU EMPRESA

Escriba su nombre

Escriba la ciudad el mes y el año

 LOGO NOMBRE DE LA EMPRESA

PARTE 1: DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

Nombre o razón social:

Dirección teléfonos locales y teléfonos celulares

 Correo electrónico:
 Dirección de página web: (si la tuviera)

Elementos de identificación de la empresa y producto principal

 Logotipo:

 Foto del producto o servicio (si es apropiado)

Objeto de la empresa
Actividad de la empresa

Organización Legal

Capital Social

Estructura Organizativa
Organigrama

Perfil de los accionistas, socios, asociados, cooperativistas

Experiencias, currículo

Requisitos de operación
Alquiler, seguros, permisos, patentes y/o todo requisito legal para funcionar el negocio

Instalaciones
 Descripción del local, accesos, servicios públicos con que cuenta, tipo de
propiedad, tamaño, adecuaciones necesarias para su funcionamiento, problemas
que presenta.
 Distribución física: áreas con que cuenta (oficinas, producción, almacenes, otros)
disposición de maquinarias y equipos dentro de cada área.
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PARTE 2: EL PROYECTO
 Objetivos
 Justificación
 Necesidad a satisfacer en el mercado

FILOSOFÍA ORGANIZACIONAL
 Misión
 Visión
 Objetivos
 Valores

Análisis estratégico
 DOFA
 Estrategias corto plazo
 Estrategias largo plazo
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PARTE 3: EL MERCADO
Descripción del Producto (bien o servicio)
 Características organolépticas del producto
 Tipo de presentación
 Empaque, envase, embalaje, etiqueta
 Marca, Logo, símbolo, argumento de posicionamiento
 Característica diferenciadora con la competencia

Análisis de Precios del Producto de la empresa, competencia, precio social

producto empresa competencia social

Identificación del Mercado

 Describa hacia qué mercado está dirigido su producto
 Segmentación del mercado, sexo, edad, hábitos de compra, nivel social, otros
 Identifique el consumidor y comprador

Identificación de la demanda
clientes actual potencial dirección ubicación

Análisis de los proveedores

Mencionar la fortaleza que posee usted sobre el proveedor, condiciones de compra,
ubicación, velocidad de despacho, costos.

Análisis de proveedores:
proveedor Condición de pago dirección

Análisis de la competencia
Mencione y describa la competencia de la empresa o del producto

Análisis de la competencia
Empresa Característica dirección ubicación
diferenciadora
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PARTE 3: EL MERCADO
Formas de comercialización
 Condiciones y sistema de ventas
 Canales de comercialización y distribución (esquema)
 Plaza de comercialización

Estrategias y herramientas de publicidad y mercadeo

 Estrategia comunicacional
o Tipo de publicidad
o Canales
o Argumento
 Estrategia promocional
 Estrategia de precio
 Estrategia de distribución
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PARTE 4: ASPECTO TÉCNICO

Descripción del proceso
Defina la cantidad de producto por proceso así como su unidad de medida (unidad,
kilogramos, metros, litros otros)
Describa brevemente el proceso de la empresa
Flujograma del proceso con los tiempos en cada fase y el tiempo total

Determinación de la capacidad de producción

 Considerar para cada capacidad
o Horario de trabajo
o Turnos
o Número de trabajadores
o Capacidad de la maquinaria y equipo en cada proceso (evitar cuello de
botella)

Determinación de la capacidad al 100% (capacidad total)

Días a laborar a la semana turnos y horarios de trabajo cantidad de personal

producto Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad

diaria semanal mensual anual

Determinación de la capacidad proyectada al 60% (capacidad programada)

Días a laborar a la semana turnos y horarios de trabajo cantidad de personal

producto Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad

diaria semanal mensual anual

Determinación de la capacidad actual al ___% (capacidad real)

Días a laborar a la semana turnos y horarios de trabajo cantidad de personal

producto Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad

diaria semanal mensual anual
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PARTE 4: ASPECTO TÉCNICO

Maquinaria y equipos:
Descripción de la maquinaria y equipo a utilizar en el proceso productivo en cada fase,
mencionando característica y cantidad.

Maquinaria y equipos propios que intervienen en el proceso productivo

Maquinaría o descripción cantidad
equipo

Maquinaria y equipos a adquirir que intervienen en el proceso productivo

Nombre y descripción cantidad precio proveedor

Depreciación de maquinaria y equipo

equipo cantidad valor Vida útil Depre Depre
años mensual anual

Total

Materia prima
Descripción de la materia prima
 Unidades de medida
 Frecuencia de compra
 Durabilidad
 Manejo y almacenamiento

Consumo de materia prima por producto

Realizar cuadro tantos productos tenga la empresa
Nombre del producto a elaborar _________________ cantidad de producción_____

Materia Unidad Cantidad Costo Costo de la Costo Costo

prima de utilizada unitario producción mensual total
compra anual

Total
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PARTE 4: ASPECTO TÉCNICO

Requerimiento de materia prima
Materia prima Cantidad Cantidad precio Costo Costo proveedor
mensual trimestral mensual trimestral

Total

Personal
Descripción del personal de producción de la empresa, cargos y sueldos, beneficios que
perciben en el año.

Personal de producción
Considerar la capacidad de producción
cargo cantidad Salario Incidencias Costo Costo
base laborales mensual nomina
mensual mensual y anual
beneficios

Total

Servicios:
Considerar los servicios utilizados en el proceso de acuerdo al producto estimando
cantidad de cada uno de ellos y su valor

Servicios.
servicio Unidad de medida Costo mensual Costo anual

Total

Administración
Destacar los elementos administrativos del negocio, describiendo cada uno de ellos,
determinando la frecuencia del uso de los mismos
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PARTE 4: ASPECTO TÉCNICO

Personal de Administración
Definir estructura
cargo cantidad Salario Incidencias Costo Costo
base laborales mensual nomina
mensual mensual y anual
beneficios

Total

Gastos administrativos
concepto Unidad de cantidad valor Gasto Gasto
medida mensual anual
alquiler
personal
teléfonos
papelería
Insumos
otros

Total

Gastos de Amortización:
Considerar todas aquellos gastos que sean amortizables, proyectos, patentes, registros
entre otros.

Gasto de amortización
Valor total del Periodo de Total gasto Total gasto de
gasto amortización amortizació amortización
Gasto
n mensual anual
(Bs/mes)

Total

Gastos Financieros:
Gasto Monto del Periodo del Gasto Total gasto de
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PARTE 4: ASPECTO TÉCNICO

crédito crédito financieros financieros
mensuales anual

Total

Gastos comerciales
Describir todos aquellos aspectos que inciden en la comercialización y distribución del
producto

Gastos comerciales
Concepto descripción valor Gasto Gasto anual
mensual
Publicidad
Promoción
Comisiones
Fletes
Viáticos
Otros

Total
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PARTE 5: ASPECTO FINANCIERO

Inversiones
Descripción de las inversiones a realizar, maquinarias y equipos, inmueble,
remodelaciones, capital de trabajo (tres meses) otros

Cuadro de inversión
Concepto Unidad Cantidad Valor Inversión Inversión Inversión
propia financiada total

Total bs
Total %

Análisis de la inversión
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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

Clasificación de Costos
Debemos tomar en cuenta cuales son los costos directos y los indirectos; así como los
fijos y variables, y sus criterios de clasificación

Costos directos
Considerar la cantidad de producto y la capacidad de producción empleada
concepto unidad Cantidad Costo mensual Costo anual costo unitario

Total

Costos indirectos
Considerar la cantidad de producto y la capacidad de producción empleada
concepto unidad Cantidad Costo mensual Costo anual costo unitario

Total

Gastos
Considerar la cantidad de producto y la capacidad de producción empleada
concepto unidad Cantidad Costo mensual Costo anual costo unitario

Total
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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

Estructura de Costos
Costos Unitarios de Producción (Costos Directos + Costos Indirectos):
Costo Total Costo anual
Costo/Gasto
(Bs/mes)
Materia Prima

Mano de Obra

Servicios

Depreciación

Gastos Administrativos

Gatos Comercialización

Total

Estimación de ingresos
Debe estimar la cantidad de ingresos de acuerdo a la producción y ventas programadas
Se asume que todo lo que se produce se vende

ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS  

 Fije una capacidad de producción inicial de acuerdo a su capacidad instalada
 
% % %
INGRESOS PRIMER AÑO Bs. capacidad capacidad capacidad
Cantidad precio Ingresos Ingresos Ingresos
Diario
Semanal
mensual
Anual

Clasificación de Costos Fijos y Variables

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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

Debemos recordar que los costos fijos son aquellos que deben pagarse así no haya
producción y los variable dependen del volumen de producción.

Clasificación de los costos en fijos y variables

Años 0 1 2 3 4 5
Fijos

Total fijos
Variables

Total
variables

Costos fijos y variables totales

Año 0 1 2 3 4 5

Costo fijo

Inversión

Costo
Variable
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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

Flujo de Caja
Flujo de Caja (Bs.) 5 años

años 0 1 2 3 4 5

(+) Ingresos

Ventas

(-)Costos

Costos variables

Costos fijos

Inversión inicial

Costos
financieros

Depreciación

(=)Utilidad
antes de
impuestos

(-) Impuesto de
renta, venta u
otros

(=) Utilidad
después de
impuestos

(+) Depreciación

(-) Amortización

(=)Flujo neto de
efectivo

Estados de Ganancias o Perdidas

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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
       
INGRESOS

Ventas  

Inversión  

 
COSTOS DE OPERACIÓN
Costo Primo
Depreciación Local
Depreciación Maq. Y Equipo
Fletes
     
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Servicios Públicos
Gastos Generales De
Administración
Gastos Financieros

Depreciación Equip.Oficina

Amortización Capital Crédito

Gasto De Comercialización
Otros Gastos
TOTAL COSTOS DE
OPERACIÓN
 
UTILIDAD DE OPERACIÓN
Depreciación Edificio

Depreciación Equipo De Oficina

Amortización
UTILIDAD BRUTA

ONA
LOCTI
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
FONDO DE RESERVA 10%
UTILIDAD PARA DIVIDENDOS

Punto de equilibrio
Indica el nivel de producción donde la empresa no gana ni pierde, en donde cubre todos
los costos, el punto de equilibrio se calcula en unidades, en bolívares y en %
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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

Punto de equilibrio

Producto
Precio
Ingreso por ventas
Capacidad utilizada
Costos fijos totales
Costos Variables totales
Costo variable unitario
Punto de equilibrio en unidades
Punto de equilibrio en Bs
Punto de equilibrio %

Periodo de recuperación de la Inversión

Indica en que periodo de tiempo recupero el capital invertido, para ello se trabaja con los
valores obtenidos cada año en el flujo de caja de la empresa y la inversión inicial.

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN

FLUJO DE INVERSIÓN
FONDOS DE FONDOS INICIAL INVERSIÓN A
AÑO CADA AÑO ACUMULADOS TOTAL RECUPERAR
0
1
2
3
4  
5  

SI FA CANTIDAD DE Bs. SE OBTIENE EN TANTOS MESES

(FONDO ACUMULADO SUPERADO LA INVERSION EN AÑO ) 
ENTONCES LA INVERSION TOTAL IT DE Bs.SE OBTENDRA EN
TANTOS MESES
   
 
PERIODO DE
RECUPERACION = IT X MESES
  FA
  P.R.I. = XX,XX MESES  
PRI =año =meses = días

Tabla de amortización del crédito

Debe conocer las condiciones de crédito, tasa, plazo, y tipos de cuotas, así si posee
periodo de gracia o no.
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PARTE 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA

 LOGO NOMBRE DE LA EMPRESA

PARTE 7: BENEFICIO E IMPACTO SOCIAL

Describir como el proyecto genera beneficios a la sociedad y medio ambiente y el
impacto de este mismo desde el punto de vista socio-ambiental
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PARTE 8: CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIONES