GUÍA PARA ANÁLISIS DE LEYES

UNIVERSIDAD MARIANO GÁLVEZ DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES Luego de concluir el análisis
DERECHO MERCANTIL I general de la Ley asignada,
LICDA. GLADYS PALALA GALVEZ realiza correctamente lo que
Fecha de entrega: 10 de septiembre de 2021 se te indica.

LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS:

1. De acuerdo con los Considerandos de la Ley, explica cuál el espíritu que orientó
su promulgación.
En la actualidad los bancos del sistema, en el cual precisan de una normativa
moderna que permita el desarrollo para realizar de forma eficaz de sus
operaciones y prestar mejores servicios a los usuarios.
Artículo 119 de la Constitución Política de la República de Guatemala literal k)
proteger la formación de capital, el ahorro y la inversión.
2. Explica el objeto o ámbito de aplicación de la ley.
ARTÍCULO 1. La función principal de esta ley es la regulación, organización,
administración de todo lo relativo al funcionamiento de las instituciones bancarias
establecidas en el país.
3. Con fundamento en el articulo 2, explica el alcance de la denominación “banco”.
ARTICULO 2. Denominación.
Para efectos de la presente Ley, la denominación "banco" comprende a los bancos
constituidos en el país y a las
sucursales de bancos extranjeros establecidas en el mismo.
Institución que realiza operaciones financieras con el capital de empresarios o
clientes cuyo principal fin es el control y la administración del dinero.

4. Explica en qué consiste la intermediación financiera, de conformidad con el

artículo 3 de la Ley.
La intermediación financiera, es un proceso en el que dos partes interesadas, a
través de un agente o intermediario financiero, conectan sus intereses. La
intermediación financiera se puede definir como la actividad mediante la cual se
toman los fondos de los agentes superavitarios (Son aquellas personas naturales
o jurídicas quienes generan una mayor cantidad de ingresos de los que necesitan
de forma inmediata y quienes pueden acumular dichos excedentes en forma de
ahorros o inversiones. Estos agentes pueden en cualquier momento convertirse en
deficitarios dependiendo de sus planes de inversión) para ser colocado en forma
 de préstamos y/o créditos e inversiones a los agentes deficitarios (Son personas
naturales o jurídicas quienes, en un momento determinado, requieren más dinero
del que están generando, por lo que requerirán ciertas cantidades de dinero o
bienes consumibles o bienes muebles e inmuebles, para la ejecución inmediata de
sus planes de inversión consiguiéndose ganar la diferencia entre las tasas de
interés diferenciadas entre ambas). La labor del intermediario financiero es buscar
personas que estén interesados en opciones para invertir, y conectarlos con el
gestor. De esta forma, cumpliendo con lo exigido y, por ello, cobrando una
comisión que variará en función de la cuantía invertida, así como de los plazos y
otros factores
5. Explica cómo regula el artículo 4 las excepciones relacionadas con otras
entidades.
ARTICULO 4. Las entidades que reciban depósitos o aportaciones de sus
asociados y de terceros, tales como las cooperativas, las sociedades mutualistas,
las asociaciones comunitarias de desarrollo, empresas comunitarias asociativas,
organizaciones no gubernamentales y organizaciones privadas de desarrollo, entre
otras, y que sean normadas por una ley especial, quedan exceptuadas de las
disposiciones de esta Ley. En todo caso, tales entidades estarán obligadas a
presentar las informaciones periódicas u ocasionales que les requiera la
Superintendencia de Bancos.
6. Con fundamento en el artículo 5, refiere el régimen legal de los grupos financieros,
y las empresas que conforman estos últimos, y las oficinas de representación de
bancos extranjeros.
Cada uno de los bancos u sociedades financieras tiene leyes específicas que la
presente ley emite para cada uno de ellos, siempre y cuando las disposiciones son
dictadas por la Junta Monetaria en lo que este fuese aplicable.
Todos los actos administrativos que se dicten la junta Monetaria y la
Superintendencia de bancos serán con aplicación inmediata.
7. Explica la forma legal, en que se deben constituir los bancos nacionales.
ARTICULO 6. Constitución. Los bancos privados nacionales deberán constituirse
en forma de sociedades anónimas, con arreglo a la legislación general de la
República y observar lo establecido en la presente Ley. Los bancos extranjeros
podrán: a) Establecer sucursales en la República; y, b) Registrar oficinas de
representación únicamente para la promoción de negocios y el otorgamiento de
financiamiento en el territorio nacional. Para el efecto, el banco extranjero
interesado deberá nombrar a un representante legal para operar la oficina de
representación que establezca en el país. Dicho representante legal deberá
inscribirse en el registro que establezca la Superintendencia de Bancos y remitirle
a ésta la información periódica u ocasional que le requiera, relativa a los negocios
que tal oficina realice en el territorio nacional. La Junta Monetaria reglamentará los
requisitos, trámites y procedimientos para el registro de oficinas de representación
de bancos extranjeros.
8. Con relación a lo que regulan los artículos 7 y 8 de la Ley, elabora un diagrama del
procedimiento de autorización para la constitución de un banco.

La Junta Monetaria se
encarga de autorizar o
denegar la constitución de
bancos, la cual se denegará
sin el dictamen de la
Superintendecia de Bancos.
Efectos que surgirán
del dictamen de la
Superintendencia de
Bancos:
Testimonio de la escritura
constitutiva en conjunto
con la certificación de la
JuntaMonetaria
presentada en el Registro
Mercatil, que procederá
con los documentos
pertinentes dará paso
efectuar la inscripción
definitiva.
Que estudio sea amplio y
factible que sirva de base
para fundamentar lo
establecido de las
operaciones que la
entidad ha solicitado.
De igual forma, la Junta
Monetaria otorgará o
denegará el
establecimiento de
sucursales de Bancos
extranjeros en el país y
tampoco procede sin
previo dictan de la
Superintendencia de
bancos.

El origen y monto Que la solvencia

del capital, las Que sea asegurado el económica y
bases de respando financiero y de demás
financiazión y prestigio para para dicha atribuciones se
organización entidad. aseguren una
aseguren ahorro adecuada gestión
de la inversión. para la entidad
Que las afiliaciones y estructuras
corporativas corporativas para su juicio
no expongan a la entidad en un futuro
obsatucilanzdo significativaente la labor
de la Superintendencia de bancos.

La Junta Monetaria sin previo aviso y responsabilidad de

infromar a la Superintendencia de Bancos deberá revocar la
autorización otorgada cuando sea comprobado que los
solicidantes presentaron información falsa.
9. Anota los requisitos establecidos en el artículo 10, para la modificación de la
escritura constitutiva de los bancos nacionales o del acuerdo de la casa matriz
para el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros.
- Requerirá autorización de la Junta Monetaria, previo dictamen de la
Superintendencia de Bancos.
- La modificación de los instrumentos indicados que se derive exclusivamente de
aumentos del capital autorizado, no requerirá de autorización de la Junta
Monetaria.
10. Explica cómo se aplica el uso del nombre, según esta ley.
Como lo indica el artículo 12. Uso de Nombre: Esta ley solo permite a los bancos
autorizados podrán utilizar en su razón social o denominación la palabra ¨banco¨ u
otros provenientes de este término.
11. Lee y anota los impedimentos establecidas en el artículo 13.
a) Los miembros de la Junta Monetaria, así como los funcionarios del Banco de
Guatemala y de la Superintendencia de Bancos que intervengan en su estudio y
proceso de autorización;
b) Los menores de edad;
c) Los quebrados o insolventes, mientras no hubieren sido rehabilitados;
d) Los que sean deudores reconocidamente morosos;
e) Los directores y administradores de bancos en proceso de ejecución colectiva
por requerimiento de la Junta Monetaria o de la Superintendencia de Bancos;
f) Los condenados por quiebra culpable o fraudulenta;
g) Los que hubieren sido condenados por delitos que impliquen falta de probidad;
h) Los que hubieren sido condenados por hechos ilícitos relacionados con lavado
de activos o malversación de fondos;
i) Los inhabilitados para ejercer cargos públicos o de administración, o dirección en
entidades bancarias y financieras; y,
j) Los que por cualquier otra razón sean legalmente incapaces.
12. Explica el procedimiento para establecer sucursales en el extranjero, según el
artículo 14 de la Ley.
Para tener la apertura un banco nacional en el extranjero. La Superintendencia de
bancos puede o tiene el poder de autorizar la sucursal fuera del país siempre y
cuando el país permita la supervisión de parte del banco Nacional, así mismo se
notifica a la Superintendencia de Bancos los procesos que se llevan a cabo dentro
del banco en el extranjero y todos los actos que vengan del mismo.
13. Explica cómo se representa el capital social, según esta ley.
ARTICULO 15. Capital social. El capital social de los bancos nacionales estará
dividido y representado por acciones, las cuales deben ser nominativas.
14. Explica en que consiste el capital pagado mínimo inicial.
ARTÍCULO 16. Cada banco nacional o extranjero posee un monto establecido por
la Superintendencia de Bancos basándose en el mecanismo que se considere
apropiado por la Junta Monetaria, pudiendo ser modificado cuando se estime
pertinente.
 Dicho monto será revisado una vez al año, publicándose en el Diario de
Centroamérica, dicha suma se realiza exclusivamente en efectivo.
15. De acuerdo con el artículo 19 de la Ley, explica si las personas pueden adquirir
libremente acciones del capital pagado.
Las personas pueden adquirir libremente acciones del capital pagado, siempre y
cuando el porcentaje sea igual o mayor al 5% que establece la SIB, y
posteriormente sea autorizada por la misma.
16. Explica cómo se conforma la Administración de los bancos, según el art. 20 de la
Ley.
Los bancos deben tener un consejo de administración integrado por tres o más
administradores y gerentes generales, quienes deben ser personas honorables,
acreditado con experiencia en el negocio bancario.
Cuando se procede un cambio de consejos debe ser comunicado a la
superintendencia de bancos dentro de los 15 días siguientes a su nombramiento.
Si la superintendencia constata que las personas designadas con cumplen con los
requisitos, ordenan a que emitan nuevos nombramientos y los objetados quedan
sin efecto.
17. Enumera los deberes y atribuciones del Consejo de administración de los Bancos.
ARTÍCULO 21
a) Ser responsable de la liquidez y solvencia del banco;
b) Definir la política financiera y crediticia del banco y controlar su ejecución;
c) Velar porque se implementen e instruir para que se mantengan en adecuado
funcionamiento y ejecución, las políticas, sistemas y procesos que sean
necesarios para una correcta administración, evaluación y control de riesgos;
d) Velar porque las operaciones activas y contingentes no excedan los límites
establecidos en la presente Ley;
e) Conocer y disponer lo que sea necesario para el cumplimiento y ejecución de
las medidas de cualquier naturaleza que la Junta Monetaria o la Superintendencia
de Bancos, en el marco de sus respectivas competencias, dispongan en relación
con el banco;
f) Conocer los estados financieros mensuales y aprobar los estados financieros
anuales de la entidad bancaria y del grupo financiero, en su caso, los cuales
deben estar respaldados por auditoría interna y, anualmente, por el informe de los
auditores externos, con su correspondiente dictamen y notas a los estados
financieros. Así como resolver sobre las recomendaciones derivadas de los
mismos; y,
g) En general, cumplir y hacer cumplir las disposiciones y regulaciones que sean
aplicables al banco.
18. Explica las responsabilidades de los miembros del Consejo de Administración y
Gerentes de los bancos.
son responsables por el cumplimiento de sus deberes y atribuciones, cualquier
daño que cause alguna al banco, el Consejo de Administración y Gerentes de
bancos se hace cargo de los actos y deben responder ante esos problemas con
sus bienes personales.
 19. Explica quienes tienen impedimentos para ser miembros del Consejo de
Administración de un Banco.
ARTICULO 24. Impedimentos. No podrán ser miembros del consejo de
administración ni gerentes generales de un banco nacional o administradores de
una sucursal de un banco extranjero, los miembros del consejo de administración,
gerentes generales, funcionarios y empleados de cualquier otro banco. Se
exceptúan de esta disposición los miembros del consejo de administración y
gerentes generales de las empresas que formen parte de un mismo grupo
financiero. A los miembros del consejo de administración y gerentes generales les
serán aplicables los impedimentos que el artículo 13 de la presente Ley establece
para organizadores, accionistas, y administradores propuestos para los nuevos
bancos, salvo lo dispuesto en el inciso a) del citado artículo para los miembros de
la Junta Monetaria.

20. Elabora un diagrama que describa el procedimiento de autorización y organización

de un Grupo Financiero.

ARTÍCULO 27.- AUTORIZACIÓN Y ORGANIZACIÓN

DE UN GRUPO FINANCIERO

La función de un Grupo Cuando no es posible Su organización es regida bajo el

Financiero se basa en realizar
actividades de naturaleza
financiera, entre las cuales se
encuentra la función de ser
banco, teniendo control común.
Al existir empresa controladora
automáticamente se integrarán
por la misma empresa y por dos
más, las cuales se conforman en:
bancos, sociedades financieras,
casas de cambio, compañías,
aseguradoras…. Todas
autorizadas por la Junta
Monetaria
21. Explica en que consisten las restricciones por parentesco.
determinar quién ejerce el
control financiero, la empresa
que tenga como accionistas a
otras compañías diferentes
grupos financieros pasará a
formar parte de los grupos con
los cuales se consolidará
financieramente.
Todas las empresas y grupos
financieros estarán sujetas a
supervisión consolidada emitida
por la Superintendencia de
bancos.
control común de una empresa
controladora constituida en
territorio nacional, así mismo,
una empresa del grupo
financiero que será el banco
podría hacerse cargo. Esto debe
ser autorizado por la Junta
Monetaria previo a dictamen de
la Superintendencia de Bancos
 Artículo 25.- Restricciones por parentesco
De acuerdo a la ley de bancos, no se permite la contratación de familiares, que
pertenezcan al Consejo de Administración, exceptuando la Junta Monetaria,
cuando se estime que no es un detrimento de la buena marcha del banco.
22. Explica en que consiste la supervisión consolidada.
Según el artículo 28: su función es vigilar, conocer e inspeccionar sobre un grupo
financiero y que es realizado por la Superintendencia de Bancos, con el fin de que
adecuen sus actividades a las normas legales y cuantificar los riegos de las
actividades que pueden afectar a dicho grupo.
23. Anota las facultades que corresponden a las empresas del Grupo Financiero.
ARTICULO 29.
a) Actuar de manera conjunta frente al público;
b) Usar denominaciones iguales o semejantes, imagen corporativa común,
símbolos, identificación visual o identidad visual, que las identifiquen frente al
público como integrantes de un mismo grupo, o bien usar su propia razón social o
denominación. En todo caso, deberán agregar la expresión "Grupo Financiero" y la
denominación de dicho grupo; y,
c) Usar en su razón social o denominación, en su nombre comercial o en la
descripción de sus negocios, la expresión "Grupo Financiero" u otras derivadas de
dichos términos.
24. Explica cómo se constituye una Empresa Controladora o Empresa Responsable.
Se constituye como sociedad anónima con acciones nominativas y observar lo
establecido de la ley.
25. Con base en el artículo 36, anota el objeto social que deben tener las Empresas
Especializadas en servicios Financieros.
El emitir y administrar las tarjetas de crédito, el realizar las operaciones de
arrendamiento financiero, el realizar las operaciones de factoriales.
26. Lee y anota las operaciones y servicios que podrán efectuar los bancos
autorizados conforme esta Ley, según artículo 41 de la Ley.
Los bancos autorizados podrán presentar en moneda nacional o extranjera los
servicios siguientes:
Operaciones pasivas
 Recibir depósitos monetarios
 Recibir depósitos a plazo
 Recibir depósitos de ahorro
 Crear y negociar bonos/ pagares autorizado por la Junta Monetaria
 Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, de conformidad con la ley
 Obtener crédito de bancos nacionales y extranjeros
 Crear y negociar obligaciones subordinadas
 Realizar operaciones de reporto como reportado
Operaciones activas
 Otorgar créditos
 Realizar descuentos de documentos
 Otorgar financiamiento en operaciones de cartas de crédito
  Conceder anticipos para exportación
 Emitir y operar tarjeta de crédito
 Realizar arrendamiento financiero
 Realizar factoraje
 Invertir en títulos valores emitidos y/o garantizados por el Estado, por los
bancos autorizados de conformidad con esta Ley o por entidades privadas.
En el caso de la inversión en títulos valores emitidos por entidades
privadas, se requerirá aprobación previa de la Junta Monetaria
 Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles, siempre
que sean para su uso.
 Constituir depósitos en otros bancos del país y en bancos extranjeros
 Realizar operaciones de reporto como reportador
Operaciones de Confianza
 Cobrar y pagar por cuenta ajena
 Recibir depósitos con opción de inversiones financieras
 Comprar y vender títulos valores por cuenta ajena
 Servir de agente financiero, encargándose del servicio de la deuda, pago
de intereses, comisiones y amortizaciones

Pasivos contingentes
 Otorgar garantías
 Prestar avales
 Otorgar finanzas
 Emitir o confirmar cartas de créditos
Servicios
 Actuar como fiduciario
 Comprar y vender moneda extranjera, tanto en efectivo como en
documentos
 Apertura de cartas de crédito
 Efectuar operaciones de cobranza
 Realizar transferencia de fondos
 Arrendar cajillas de seguridad

Previa opinión de la Superintendencia de Bancos, la Junta Monetaria autorizará a los

bancos realizar operaciones y prestar diversos servicios que no se encuentren
contemplados en esta ley, en la medida que sean compatibles con su naturaleza.

27. Explica a quienes se denomina beneficiarios, según el artículo 14 Bis de la Ley.

Son beneficiarias aquellas personas designadas por una persona individual
titulada de una cuenta de depósito monetario a plazo de ahorro para recibir el
saldo correspondiente en caso de fallecimiento.
Al morir el titular, se les otorgará a los beneficiarios un derecho propio sobre el
saldo de las mismas que podrán exigir en los bancos, siempre y cuando no se
hallen limitaciones o restricciones.
28. Explica el proceso que llevan las cuentas de depósitos inactivas, según el artículo
41 Ter de la Ley.
Indica que las cuentas de ahorro y monetarias en quetzales con saldos menores
de 1000 quetzales y en dólares con saldo menores a $125, que por diez años
estén inactivas, significa sin movimiento de transacciones en el plazo indicado,
excepto las que se encuentren condicionadas por el cuentahabiente o restringidas
por la autoridad; prescribirán de pleno derecho junto con los intereses que hubiera
devengado; y trasferido al fondo para la protección del ahorro y se hará al mes
siguiente de cumplirse los diez años.
29. Como se aplica las tasas de interés, comisiones y recargos, según esta ley.
ARTÍCULO 42. Los bancos autorizados conforme esta Ley pactarán libremente
con los usuarios las tasas de interés, comisiones y demás cargos que apliquen en
sus operaciones y servicios. En ningún caso podrán cargarse comisiones o gastos
por servicios que no correspondan a servicios efectivamente prestados o gastos
habidos.
En todos los contratos de índole financiera que los bancos suscriban, deberán
hacer constar, de forma expresa, la tasa efectiva anual equivalente, así como los
cambios que se dieran a ésta.
30. Lee y enumera las prohibiciones que regula la Ley para los bancos, según artículo
45, 46, 46 Bis, 46 Ter de esta Ley.
 Realización de operaciones que impliquen financiamiento con fines de
especulación
 Brindar financiamiento para el pago de acciones del mismo banco
 Admitir o adquirir sus propias acciones
 Tener bajo su mando bienes inmuebles y muebles para el uso de la entidad
 Transferir cualquier título, bienes o crédito de la misma entidad a los mismos
accionistas. O personas jurídicas o individuales vinculadas al banco
 Tener actividades ajenas a sus actividades bancarias.
 Simular operaciones financieras y de prestación de servicios.
 Realizar operaciones y prestar servicios financieros que la Junta Monetaria
considere ajenas a los bancos.
 Brindar financiamiento de cualquier tipo para adquirir acciones.
 Efectuar operaciones entre bancos sin que la Junta Monetaria brinde la
autorización.
 Realizar operaciones las cuales la Junta Monetarias encuentre ajenas al negocio
financiero.
 Comunicación de cualquier tipo para cobros o requerimiento de pago en horarios
inhábiles.
 Comunicación más de una vez por día para cobro o requerimiento de pagos.
 Comunicación con objeto de cobro a personas distintas al deudor o a quienes fían.
 Pegar cualquier tipo de avisos cerca de la vivienda de la persona con fines de
pago, para no causar vergüenza al deudor.
 Prácticas abusivas de cobro por parte de bancos y grupos financieros
 Acoso y hostigamiento para la cobranza de las acreencias conforme a lo que para
efecto dispone las prohibiciones.
31. De acuerdo con el artículo 47 de la Ley, explica cómo funcionan las limitaciones
para los bancos, las sociedades financieras, así como las entidades fuera de plaza
o entidades off shore que formen parte de grupos financieros.
No podrán efectuar operaciones que impliquen financiamiento directo e indirecto
de cualquier naturaleza, esto sin importar la forma jurídica que adopten.
32. De acuerdo con el artículo 49 Bis de la Ley, explica cómo se aplica la distribución
de dividendos.
La Superintendencia de Bancos podrá optar por limitar a los bancos, sociedades
financieras y entidades fuera de plaza, guiándose bajo el debido proceso, bajo
cualquier modalidad o forma que adopten tales dividendos, cuando a juicio de
dicho órgano y como medida prudencial se estime necesario el fortalecimiento de
la liquidez/ solvencia del banco. Estas limitaciones no son aplicables a las
acciones de voto.
33. De acuerdo con el artículo 50 de la Ley, explica como deben de trabajar los
bancos la concesión de financiamiento.
Los bancos deben cerciorarse razonablemente que los solicitantes tengan la
capacidad de generar flujos de fondos suficientes para atender el pago oportuno
de sus obligaciones dentro del plazo del contrato. Asimismo, deberán hacer un
seguimiento adecuado a la evolución de la capacidad de pago del deudor o
deudores durante la vigencia del financiamiento
34. Anota las clases de garantías a las cuales pueden estar sujetos los créditos, según
el artículo 51 de la Ley.
Los créditos sujetos a garantía real no podrán exceder del setenta por ciento
(70%) del valor de las garantías prendarias, ni del ochenta por ciento (80%) del
valor de las garantías hipotecarias.
35. Explica en que consiste el control interno regulado en el artículo 57.
Los bancos y las empresas que integran grupos financieros deben mantener un
sistema de control interno adecuado a la naturaleza y escala de sus negocios, que
incluya disposiciones claras y definidas para la delegación de autoridad y
responsabilidad, separación de funciones, desembolso de sus fondos, la
contabilización de sus operaciones, salvaguarda de sus activos, y una apropiada
auditoría interna y externa independiente, así como una unidad administrativa
responsable de velar porque el personal cumpla estos controles y las leyes y
disposiciones aplicables.
La Junta Monetaria, a propuesta de la Superintendencia de Bancos establecerá,
mediante normas de general aplicación, requisitos mínimos que los bancos deben
cumplir con relación a las materias contenidas en los dos artículos anteriores y en
el presente.
36. Indica cómo debe realizarse el Registro Contable, regulado en el artículo 59.
 En base a las normas regidas por la Junta Monetaria a propuesta por la
Superintendencia de Bancos
 La Superintendencia de bancos tiene que autorizare el uso del sistema de
contabilidad.
 La Superintendencia de Bancos fija los procedimientos de carácter general para la
presentación de estados financieros
 Los registros contables deben de reflejar todas las operaciones derivadas de los
actos, contratos operaciones y servicios realizados.
 Los registros de contabilidad y documentos legales que los respalden producen fe
y juicio, salvo información contraria.

37. Establece el objetivo de la divulgación de información que deben realizar los

bancos y entidades financieras.
Los bancos están obligados a proporcionar al público suficiente información acerca
de sus actividades y financiamiento, proporcionándose de forma precisa, correcta
y oportuna.
La empresa controladora se encargará de proporcionar a la Superintendencia de
Bancos y al público en general la información consolidada de las empresas
integradas en el grupo financiero.
38. Explica cómo funciona la confidencialidad de operaciones que estipula el artículo
63 de la Ley.
Exceptuando casos extraordinarios dictados por ley, como el lavado de dinero y
otros activos, se prohíbe estrictamente a los empleados bancarios la divulgación
de información bajo cualquier modalidad a ninguna persona individual o jurídica,
privada o pública que pueda revelar la confidencialidad de la identidad de los
depositantes de bancos.
Atendiendo a algunas excepciones estipuladas en la ley.
Los miembros de la Junta Monetaria tampoco podrán revelar dicha información,
sin embargo, mediante orden de juez competente se verán en la obligación de
otorgar lo solicitado.
La divulgación de información será considerará como falta grave y se actuará de
inmediato en repercusión del individuo.
39. Anota las causales de suspensión y régimen especial, regulados en el artículo 75.
 Cuando haya suspendido el pago de sus obligaciones; y,
 Cuando la deficiencia patrimonial sea superior al cincuenta por ciento del
patrimonio requerido conforme esta Ley.
40. Elabora un diagrama del Recurso de Apelación, como medio de impugnación
contra las resoluciones emitidas por la Superintendencia de Bancos.

RECURSO DE APELACION ARTICULO 104

Resoluciones de superintendencia de Banco

Función de vigilancia e inspección y

admitirán recurso ante:

 Junta Monetaria

Interpone dentro del plazo 10 días a partir del día siguiente

De notificación por escrito ante:

Superintendencia de Bancos

Quien lo eleva dentro de los 5 días siguientes a la junta

Monetaria

Interposición Recurso de Apelación Junta Monetaria

No tiene efectos suspensivos Resolverá Recurso de Apelación dentro de los días de recibido.

41. Explica cómo está regulada la creación del fondo para la protección del ahorro y
como funciona.
ARTÍCULO 96. Los recursos del Fondo para la Protección del Ahorro serán
administrados por el Banco de Guatemala.
42. Explica el tipo penal regulado en el artículo 96.
Son las operaciones que se efectúan de forma pública o privad, directa o indirecta
que con beneficio propio consistan con la obtención de dinero del público o
cualquier instrumento de presentación de dinero en cualquiera de las formas de
pago que se conoce.
43. Explica a qué se le denomina grupos financieros de hecho.
Esta es la agrupación de dos o más personas jurídicas que realizan actividades de
naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser banco, y son quienes
operan de manera integrada bajo el compromiso de seguir políticas comunes.
Articulo. 68 ley de bancos y grupos financieros.
44. Explica en que consiste el uso indebido de nombre.
ARTÍCULO 102. Toda persona jurídica o individual que haga uso de nombre
comercial con la denominación: “banco”, “banquero”, “financiadora”, etc. En su
razón social o denominación propia sin previa autorización se sancionará por la
Superintendencia de Bancos con una multa diaria no inferior de cien, ni excedente
de quinientas unidades de multa a partir de la fecha notificada de la sanción hasta
la regulación de la situación.
45. Explica el procedimiento para la declaratoria de quiebra.
 En un plazo de 15 días recibido el informe instruirá a la Superintendencia de
Bancos para que solicite a un Juzgado de Primera Instancia del Ramo Civil,
 El juzgado que conozca de tal solicitud deberá resolver la declaratoria dentro del
plazo de cinco (5) días contado a partir del día en que reciba dicha solicitud.
 el juzgado tomará como base el balance proporcionado por la Superintendencia de
Bancos, que resulte después de efectuarse la exclusión y transmisión de activos y
pasivos.
46. Explica brevemente el Régimen Procesal establecido en la Ley.
Dentro de título XIII podemos citar los artículos siguientes: 105, 106, 107, 108, 109
y 110. Cabe indicar que dentro de este capítulo encontramos el Régimen Procesal
donde los Juicios Ejecutivos que las instituciones bancarias y las empresas de los
grupos financieros planteen, están sujetos a lo que esta ley establece. Estos
juicios son impulsados de oficio y los jueces están obligados a velar por que se
cumplan. Dentro de la ejecución los juicios ejecutivos se inician con señalamientos
de día y hora de remate, notificando a la persona que corresponde y en su caso no
se da, en un plazo de 15 día la solicitud del acreedor se puede efectuar por medio
de un edicto en el diario oficial y uno en el de mayor circulación del país. Dentro de
los juicios hay excepciones como la prescripción de pago. También constituyen a
título ejecutivo las libretas de ahorro, certificados de depósito, certificados de
inversión, bonos y título valores.
47. Lee detenidamente el Título XV de la Ley y explica brevemente que son las
entidades fuera de plaza.
Son todas aquellas que están constituidas bajo leyes de un país extranjero, que
realizan sus actividades fuera de dicho país y se dedican a la intermediación
financiera.
Debe ser autorizado por la junta monetaria para poder operan en Guatemala
Y esta tendrá una serie de requisitos para poder estar en Guatemala.
Requisitos:
a) Que incondicional e irrevocablemente acepten en forma escrita quedar sujeta a
la supervisión consolidada de la Superintendencia de Bancos de Guatemala, en
los términos señalados en el artículo 28 de la presente Ley, y a la normativa contra
el lavado de dinero u otros activos;
b) Que presenten toda la información periódica u ocasional que le sea requerida
por la Superintendencia de Bancos y por el Banco de Guatemala, la cual podrá ser
verificada en cualquier momento por la Superintendencia de Bancos. La
información sobre sus operaciones activas y contingentes deberá ser presentada
en forma detallada. La información sobre las operaciones pasivas deberá ser
presentada en forma agregada y sin revelar la identidad de los depositantes o
inversionistas;
c) Que acrediten ante la Superintendencia de Bancos de Guatemala, que autorizó
a las autoridades supervisoras de su país de origen para realizar intercambio de
información referente a ella;
d) Que las autoridades supervisoras bancarias de su país de origen apliquen
estándares prudenciales internacionales, al menos tan exigentes como los
vigentes en Guatemala, relativos, entre otros, a requerimientos mínimos
patrimoniales y de liquidez. De no ser así, se sujetará a las normas prudenciales y
de liquidez que fije la Junta Monetaria, a propuesta de la Superintendencia de
Bancos para estas entidades, y que podrán ser las mismas o el equivalente, en su
caso, de las aplicadas a los bancos domiciliados en Guatemala;
e) Que las empresas controladoras o las empresas responsables, según el caso,
de los respectivos grupos financieros se comprometan por escrito a cubrir las
deficiencias patrimoniales de sus entidades fuera de plaza, en defecto de éstas; y,
f) Que comuniquen por escrito a sus depositantes que los depósitos que hayan
captado o que capten, no están cubiertos por el Fondo para la Protección del
Ahorro.