EVALUACION TICC

Fundamentación
Se requiere que usted elabore un modelo de examen, que permita la incursión exitosa del
Tercero Independiente Calificado de Cumplimiento, en el Mercado de Valores Venezolano.
En los actuales Momentos se hace necesaria una incursión exitosa de este profesional, a objeto
de que este establezca una metodología de inspección profunda y eficiente que permita el
fortalecimiento de los Sujetos Obligados, al punto que desde una óptica integral sistémica
garantice desde un nivel de duda razonable, el correcto funcionamiento del Sistema de
Administración de Riesgo de los Sujetos Obligados del sector Valores.
Es muy importante su aporte en la elaboración del instrumento que servirá de guía para la
elaboración del Informe Anual, señalado por la Providencia 209-2020, art72 al 77, referidos a la
Evaluación y la Supervisión de los Sujetos Obligados.
El Modelo de Auditoria
Contextualización y Delimitación del Modelo de Inspección
Interrogantes del Diseño del Modelo
Objetivos del Modelo
Objetivo General (01)
Objetivos específicos (04)

Justificación
Sistema de Variables
Definición Conceptual
Definición Operacional
Contenido del Informe Anual
Se trata de Elaborar un modelo procedimental que tenga como objeto. La elaboración de un
Informe, resultante de una Auditoria Precisa, de la cual la propia Organización, y el Ente
Regulador, puedan extraer información precisa, relativa al funcionamiento del SISTEMA
INTEGRAL DE ADMINISTRACION DE RIESGO DE LEGITIMACION DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO
AL TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO A LA PROLIFERACION DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
y otro ilícitos.
Información de vital importancia para Interesados, Proveedores y en nuestro caso para entes y
Órganos reguladores.
Este tipo de auditorias, no es realizada para encontrar fallos, su objetivo real es la búsqueda de
aspectos a ser mejorados, la detección de posibles debilidades presentadas en el sistema de
gestión auditado, el objeto es aportar valor a la organización.
Lineamientos para la elaboración del informe
Dicho informe evalúa el cumplimiento de las disposiciones en materia de prevención de
operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo.
El informe establece los resultados de examinar la eficacia en los sistemas de Gestión de
Cumplimiento implementados por el Sujeto Obligado durante un periodo de tiempo especifico.
La revisión se establece de acuerdo a estándares internacionales y la Providencia 209-2021,
Normas Relativas a la Administración y Fiscalización de Los Riesgos Relacionados con Los Delitos
de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento a la Proliferación
de Armas de Destrucción Masiva y Otros ilícitos, aplicables a las instituciones reguladas por la
Superintendencia Nacional de Valores, con miras a emitir la opinión mas profesional y objetiva
acerca de la calidad sobre la eficacia del sistema de Gestión de Cumplimiento del S.O.
 Lineamientos para la elaboración del informe
Dimensiones del Examen al Sistema de Cumplimiento

I. Información General del Sujeto Obligado

II. El Cumplimiento Corporativo
III. El Sistema Integral de Administración de Riesgos Relacionados con Los Delitos de
Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento a la Proliferación
de Armas de Destrucción Masiva y Otros ilícitos
IV. Los Instrumentos para la AR/LC/FT/FPADM y otros ilícitos.
Requerimientos
Información General del
Sujeto Obligado
Requerimientos
Buen Gobierno
Corporativo
Requerimientos
SIAR/LC/FT/FPADM
Requerimientos
Instrumentos
AR/LC/FT/FPADM
EL INFORME parte 1
Objeto del Informe
Responsabilidad de la Dirección de la Sociedad
Consideraciones Especiales
Responsabilidad del Tercero Independiente Calificado de Cumplimiento
Manifestación Profesional del Tercero Calificado de Cumplimiento
Restricción de uso del Informe
EL INFORME parte 2
Revisión del Cumplimiento de AR/LC/FT/FPADM y otros ilícitos de los Sujetos Obligados del
Mercado de Valores Venezolano
Aspectos Generales a Verificar
A. Gestión Operativa de la Compañía
B. Funciones que diseñan el marco del cumplimiento de la operación
C. Como La organización evalúa y gestiona sus riesgos
 EL INFORME parte 2 continuación
Revisión del Cumplimiento de AR/LC/FT/FPADM y otros ilícitos de los Sujetos Obligados del
Mercado de Valores Venezolano. continuación.
Aspectos Específicos a Verificar
I. Buen Gobierno Corporativo
II. Adopción de Políticas de AR/LC/FT/FPADM
III. Productos y Servicios
IV. Factores de Riesgo del Sujeto Obligado
V. Factores de Riesgo del Inversor / Participante
VI. Monitoreo de las operaciones
EL INFORME parte 2 continuación
Revisión del Cumplimiento de AR/LC/FT/FPADM y otros ilícitos de los Sujetos Obligados del
Mercado de Valores Venezolano. continuación.

VII. Reporte de Operaciones Sospechosas

◦ Al inicio de la relación comercial
◦ Durante el curso de la relación comercial
EL INFORME parte 3
Marco Legal
EL INFORME parte 4
Resultado de la revisión en la Efectividad de Los Sistemas de Gestión de Cumplimiento de
AR/LC/FT/FPADM y Otros Ilícitos del Sujeto Obligado.
Efectividad Sobre Los Aspectos de Buen Gobierno Corporativo
Efectividad en La Implementación del SIAR/LC/FT/FPAM y Otros Ilícitos
Resultados en la revisión de la efectividad de los sistemas de gestión de Cumplimiento de
AR/LC/FT/FPADM y Otros ilícitos.
Conclusiones y Recomendaciones

Opinión Profesional