ELABORAR EL PLAN FINANCIERO DE LA ORGANIZACION

PRESENTADO POR: JOHN MILLER CASTRO LEMUS

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA

TEGNOLOGIA EN GESTION LOGISTICA
BARRANQUILLA ATLANTICO
JULIO DE 2016
ELABORAR EL PLAN FINANCIERO DE LA ORGANIZACION

PRESENTADO POR: JOHN MILLER CASTRO LEMUS

ACTIVIDAD: DOCUMENTO DEFINICION PLAN FINANCIERO

CÓDIGO: (1017108) RUTA (402084)

TUTOR: RICARDO CHINCILLA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA

TECNOLOGÍA EN GESTIÓN LOGÍSTICA

BARRANQUILLA ATLANTICO

JULIO DEL 2016

 TABLA DE CONTENIDO

PAG
Introducción……………………………………………………………………… 1
Misión…………………………………………………………………………….. 2
Visión……………………………………………………………………………… 3
Organigrama……………………………………………………………………… 4
Plan de inversión………………………………………………………………… 5
Costos de operación…………………………………………………………….. 6
Balance general………………………………………………………………….. 7
Tasa interna valor presente…………………………………………………….. 8
CONCLUSIONES
 INTRODUCION

El proceso de administración que tiene la FERRETERIA JJ MATERIALES PARA

LA CONSTRUCCION se va a implementar en el plan de financiero será un
sistema totalmente estructurado para que la distribución y organización sea
enfocada a un nivel de proceso tanto empresarial como comercial realizando los
manuales de procesos necesarios para la implementación de los trabajos
adecuados en la empresa , también se verán los requisitos o códigos necesarios
para la implementación del proceso productivo, el análisis dota con las fortalezas
de nuestra empresa, las oportunidades del medio en el que nos movemos, las
debilidades internas y las amenazas externas.
 MISION

Somos una compañía donde comercializamos materiales para la construcción,

todo esto dentro de un marco de innovación, rentabilidad y respeto a nuestros
clientes, ubicados diferentes ciudades del país, los productos serán reconocidos
tanto por su calidad como por su bajo costo, dirigidos netamente hacías las
empresas constructoras y al sector metalmecánico

VISION

En los próximos años nos consolidaremos como una empresa de

comercialización de materiales para la construcción de gran nivel y líder en los
mercados donde participaremos, como mejor opción para los clientes, a través de
la utilización de tecnología y prácticas empresariales honestas y limpias.
 ORGANIGRAMA

DIRECCION GENERERAL

GERENTE GENERAL

RECURSOS HUMANOS

DIRECTOR DE LOGISTICA SECRETERIAS

JEFE DE LOGISTICA DIRECTOR FINACIERA

CONTADOR

DIRECCION DE PROMOCION

Y COORDINACIÓN Y PUBLICISTA

VENDEDORES

AUXILIARES DE BODEGAS
 PLAN DE INVERSION

PLAN DE INVERSION INICIAL

DESCRIPCION DE UNIDAD VALOR UNITARIO NUMERO DE VALOR TOTAL
RUBRO DE INVERSION UNIDADES
MATERIA PRIMA MATERIALES PARA 2.408 1.200 2.889.600
(COSTOS DIRECTOS) LA CONSTRUCCIÓN
ADECUACION GLOBAL 5.000.000 5.000.000
MAQUINARIA Y UNIDAD 8.000.000 8.000.000
EQUIPO
ARRIENDO 1 PRIMER GLOBAL 700.000 1 700.000
MES (COSTO DIRECTO)
PREOPERATIVOS GLOBAL 5.000.000 5.000.000
(CAMARA Y C,
REGISTRO
INVIMA,PUBLICIDAD,
ETC
MANO DE OBRA (Costo UNIDAD 600.000 810.000
Directo)
IMPREVISTOS GLOBAL 2.239.960
(Asumiendo el primer
mes los servicios
públicos)
TOTAL INVERSION 24.639.560
 COSTOS DE OPERACIÓN
Tabla costos y gastos
Costos y gastos
UNITARIOS CANTIDAD MES 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO
(Q)

DIRECTOS
(Variables)

MATERIA PRIMA 2.408 3.600 8.668.800 104.025.600 110.267.136 116.883.164

(Insumos)

MANO DE OBRA 225 3.600 810.000 9.720.000 10.303.200 10.921.392

SUPERVISION

MANTENIMIENTO 56 3.600 200.000 2.400.000 2.544.000 2.696.640

SERVICIOS 61 3.600 219.600 2.635.200 2.793.312 2.960.911

PUBLICOS

PARCIAL 9.898.400 118.780.800 125.907.648 133.462.107

2.750

INDIRECTOS
(Fijos)

ARRIENDO 700.000 700.000 8.400.000 8.904.000 9.438.240

IMPUESTOS

DEPRECIACION 116.000 116.000 1.392.000 1.475.520 1.564.051

INVESTIGACION 200.000 200.000 2.400.000 2.544.000 2.696.640

Y DESARROLLO
(asistencia técnica)

PUBLICIDAD 150.000 150.000 1.800.000 1.908.000 2.022.480

ADMINISTRACIO 2.010.000 2.010.000 24.120.000 25.567.200 27.101.232

N

VENTAS 500.000 500.000 6.000.000 6.360.000 6.741.600

TOTAL 2.976.000 44.112.000 46.758.720 49.564.243

 COSTOS MATERIA PRIMA DIRECTA AL MES

CATEGORIA VALOR UNITARIO NUMERO UNIDADES VALOR TOTAL

BARRA CORUGADA ½ $ 350 1200 420.000

6 MTS
VIGA EN C 12 MTS $ 163 1200 195.000

ANGULO ¼ 6MTS $ 700 1200 840.000

LAMINA GALV $ 100 1200 120.000

1240*2440
BARRA 5/8 *6TMTS $ 120 1200 144.000

TUBO GALV 0.55* $ 700 1200 840.000

6MTS
Etiqueta $ 300 1200 360.000

TOTAL COSTO $ 2.433

UNIDAD

COSTOS MATERIA PRIMA DIRECTA AL MES

CATEGORIA VALOR UNITARIO NUMERO UNIDADES VALOR TOTAL

BARRA CORUGADA ½ $ 375 1200 $ 450.000

6 MTS
VIGA EN C 12 MTS $ 163 1200 $ 195.000

ANGULO ¼ 6MTS $ 700 1200 $ 840.000

LAMINA GALV $ 100 1200 $ 120.000

1240*2440
BARRA 5/8 *6TMTS $ 120 1200 $ 144.000

TUBO GALV 0.55* $ 700 1200 $ 840.000

6MTS
Etiqueta $ 300 1200 $ 360.000

TOTAL COSTO $ 2.458

UNIDAD
 BALANCE GENERAL INICIAL

ACTIVOS

Efectivo y Bancos $ 21.360.360

Cuentas por cobrar $

inventarios $ 2.889.600

Fijos $

Muebles y Enseres $ 3.000.000

Maquinaria y Equipo $ 5.000.000

Equipo de Computo $ 1.500.000

Depreciación $

TOTAL ACTIVO $ 33.749.960

PASIVOS

A Corto y Mediano plazo

Proveedores

Obligaciones Bancarias $ 24.639.560

impuestos

TOTAL PASIVOS $ 24.639.560

PATRIMONIO

Capital

Capital social $ 9.110.400

TOTAL PATRIMONIO $ 9.110.400

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 33.749.960

 Tasa Interna de Retorno y Valor presente neto

Inversión Ingreso año 1 Ingreso año2 Ingreso año 3 Ingreso año 4 Ingreso año5

(24.639.560,00 40.020.480,00 80.040.960,06 84.843.417,66 89.934.022,72 95.330.064,09

)

TIR 216%

VAN

INVERSION (24.639.560)

PERIODO 1 40.020.480

PERIODO 2 80.040.960

PERIODO 3 84.843.418

PERIODO 4 89.934.023

PERIODO 5 95.330.064

INTERES 216,00%

VAN 24.573.621,59
 CONCLUSION

Por medio de este plan de negocios se establece el ingreso de los mercados de la

construcción, abriendo puertas en el mundo del comercio.

 Los objetivos iniciales del negocio inicialmente serán llegar a un punto de

equilibrio estable en cuanto a la parte económica, aumentar la producción,
en la parte publicitaria es decir ser reconocidos como una marca de
excelentes productos en el mercado

 Financieramente el proyecto tiene una tasa interna de retorno del 2.16 %

para el tiempo estimado, con un Valor Actual Neto de $24.273.621.59 lo
que representa el monto efectivo neto que el proyecto retribuye respecto a
la inversión, es decisión de quien lo ejecuta proyectarlo a un periodo de tres
años, haciendo los respectivos ajustes para que siga siendo eficiente en el
tiempo.

 Se recomienda a favor de los costos que se haga un estudio de mercado en

la ciudad de Bogotá para realizar el lanzamiento de materiales para la
construcción demostrando que son materiales 100% de buena calidad.

 La TIR que arroja el proyecto es positiva ya que muestra un resultado del

2.16%, lo que nos muestra que el proyecto en el tiempo nos va a hacer el
retorno de la inversión, además su Valor Actual Neto es $24.573.621.59
siendo mayor que cero lo significa que nuestro proyecto es rentable

 Este estudio se realiza con el fin de investigar los ítems financieros que
atribuyen a nuestro proyecto ya que nos mostraran que esperar de este con
respecto a los costos a pequeño, mediano y largo plazo, observando así la
viabilidad de nuestro plan de negocios realizado anteriormente